Ухвала

від 03.03.2021 по справі 766/5380/20

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/5380/20

н/п 1-кс/766/1659/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.03.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на проведення обшуку території та приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належить на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) з метою вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віандо Трейд» (код ЄДРПОУ 40535965), ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131), ПП «Енілліон» (код ЄДРПОУ 42464493) за період з 01.01.2019 по 23.11.2020 року, а саме:

-договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на реалізовані (придбані) ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, платіжних документів, чекових книжок банківських виписок та інших документів господарської діяльності, інформації про таку діяльність у електронному вигляді, яка знаходиться на комп`ютерній техніці, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, засобів зв`язку, з метою її копіювання чи їх безпосереднє вилучення у разі якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний із подоланням системи логічного захисту, чорнових записів, які використовувались у протиправній діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, грошових коштів, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, банківських платіжних карток, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що є достатні підстави для проведення обшуку у вказаному володінні особи, що підтверджується матеріалами клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, , АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020230000000018 від 13.03.2020 року, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1, ч.2 ст. 209 КК України.

В ході слідства встановлено, що група невстановлених осіб за попередньою змовою внесли неправдиві відомості до офіційних документів при здійснені державної реєстрації змін ТОВ «Віандо Трейд» (ЄДРПОУ 40535965) на ім`я ОСОБА_6 з метою подальшого використання документів підприємства у незаконній діяльності.

Підставою для внесення вищевказаного факту став рапорт інспектора ВПК в Херсонській області ДКП національної поліції України майора поліції ОСОБА_7 , згідно з яким встановлено, що у серпні 2019 року громадянин р. Чехія ОСОБА_8 перерахував кошти у загальній 9240 Євро на один з рахунків ТОВ «Віандо Трейд» за сільгосппродукцію на теперішній час товар не отримано, зв`язок з представником ТОВ «Віандо Трейд» відсутній.

Відповідно реєстраційної картки засновником та директором ТОВ «Віандо Трейд» є ОСОБА_6 , якого вироком Херсонського міського суду Херсонської області від 18.02.2019 року визнано винним у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України, а саме: ОСОБА_6 за грошову винагороду від особи на ім`я ОСОБА_9 вніс завідомо неправдиві відомості до реєстраційних документів при перереєстрації на його ім`я ТОВ «Віандо Трейд».

Згідно інформації з бази даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Віандо Тред» останній раз здійснювала свою діяльність та подавала податкову звітність у липні 2018 року.

На даний час слідством встановлено, що засновник та директор ТОВ «Віандо Трейд» ОСОБА_6 до діяльності підприємства не причетний, але незважаючи на це, невстановлені особи використовують документи та реквізити товариства для здійснення протиправної діяльності, а саме: від імені ОСОБА_6 було укладено контракт № 041 від 01.08.2019 року на поставку насіння льону масляного в адресу громадянина Чехії ОСОБА_10 , вказаний товар був оплачений громадянином Чехії у повному обсязі у розмірі 9240 Євро, але товар поставлено не було.

Встановлено, що з розрахункових рахунків ТОВ «Віандо Трейд» грошові кошти перераховувались в адресу ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131) та ПП «Енілліон» (ЄДРПОУ 42464493)

В ході слідства встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою внесли неправдиві відомості при реєстрації ПП «ЕНІЛЛІОН» (ЄДРПОУ 42464493) у 2018 році на ім`я ОСОБА_11 з метою використання його реквізитів. Відповідно реєстраційної картки з дня заснування підприємства засновником та директором ПП «ЕНІЛЛІОН» є ОСОБА_11 (пн. НОМЕР_2 ). Допитаний в якості свідка ОСОБА_11 показав, що він до фінансово-господарської діяльності ПП «ЕНІЛЛІОН» не причетний. Зареєстрував вказане підприємством за грошову винагороду.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ПП «ЕНІЛЛІОН» здійснює експортні та імпортні операції що підтверджує, що невстановлені особи використовують реквізити ПП «ЕНІЛЛІОН» для здійснення протиправної діяльності, шляхом внесення недостовірних даних у первино-бухглатерські документи та документи податкової звітності щодо проведення фінансово-господарських операцій з різними СГД.

З наданого протоколу про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) вбачається достатньо підстав вважати, що до протиправної діяльності вказаних СГД, тобто до злочину причетний ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до показів свідка ОСОБА_13 , ОСОБА_12 проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна № 232822960 приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ).

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись документи та речі, які можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) з метою вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Віандо Трейд» (код ЄДРПОУ 40535965), ПП «Вінст» (код ЄДРПОУ 42468131), ПП «Енілліон» (код ЄДРПОУ 42464493) за період з 01.01.2019 по 23.11.2020 року, а саме:

-договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на реалізовані (придбані) ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, платіжних документів, чекових книжок банківських виписок та інших документів господарської діяльності, інформації про таку діяльність у електронному вигляді, яка знаходиться на комп`ютерній техніці, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, засобів зв`язку, з метою її копіювання чи їх безпосереднє вилучення у разі якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний із подоланням системи логічного захисту, чорнових записів, які використовувались у протиправній діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків.

Встановити строк дії ухвали до 03.04.2021 року (включно).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 04.03.2021 року о 13.00 год.

Слідчий суддяОСОБА_1