Ухвала

від 23.03.2021 по справі 753/17417/20

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/17417/20

провадження № 1-кс/753/1113/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" березня 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальному провадженню №42020100000000424 від 21.09.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 2-го СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових офісних/складських приміщень, що розташовані на земельній ділянці за адресою: АДРЕСА_1 кадастровий номер 8000000000:75:313:00022, яким користуються службові особи ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436), що відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта на праві власності за жодним власником не закріплена, а відповідно до інформації з Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку належить Київській міській раді (код 22883141) з метою відшукання та вилучення: документів фінансово-господарського характеру, документів бухгалтерського та податкового обліку, що відображають взаємовідносини ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436) з ТОВ «Соофтрейд» (код 43215349), ТОВ «Контер ЮГ» (код 43215071), ТОВ «Весмін» (код 43210199), ТОВ «Бітерс» (код 43047508), ТОВ «Олімс Інвест» (код 42305216), ТОВ «Олімс Лімітед» (код 42305127), ПП «Нові Долиняни» (код 30907567), ТОВ «Клонарт» (код 42738233), ТОВ «Торгова Група «Агросіті» (код 43805279) на електронних та паперових носіях; печаток підприємств, що задіяні в схемі (печатки підприємств в електронній формі, що зберігаються на змінних носіях інформації); ключів з ЕЦП номінальних керівників юридичних осіб, якими користуються службові особи підприємств вигодонабувачів, що дають змогу користуватися системою клієнт-банк, за допомогою спеціальних програм документообігу подавати до контролюючих органів звітність; комп`ютерної техніки, периферійних друкувальних пристроїв, що використовувалися для створення документів фінансово-господарського характеру, обміну інформації між учасниками протиправної схеми з використання електронної пошти, мессенджерів, що використовують з метою обміну інформацію мережу Інтернет, на якій зберігається статистична інформації, щодо реальних об`ємів придбаних та реалізованих/експортованих ТМЦ; мобільних телефонів, на яких встановлені в мессенджерах «Telegram», «WhatsApp», які містяться таємні чати учасників групи, в яких відображається переписка учасників протиправної схеми, що дозволить ідентифікувати всіх причетних то впровадження протиправної схеми, рівень їх причетності, розподілу ролей між учасниками протиправної схеми; мобільних телефонів, на яких встановленні Sim карти з мобільними номерами телефонів, що подавалися при реєстрації підконтрольних юридичних осіб в контролюючих органах; інших видів записів, рукописних тексів, на яких відображається інформація, щодо суті протиправної схеми, назви юридичних осіб, що задіяні в протиправній схемі, розподіл грошових коштів між учасниками групи, паролів та логінів, що використовувалися для входу в різні електроні системи, месенджери які використовувалися з метою обміну інформації між учасниками протиправної схеми; необлікованих готівкових коштів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи у його відсутність, в якій вказав, що вимоги клопотання підтримує в повному обсязі.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим з таких підстав.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 21.09.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020100000000424, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України № 0357/2020/ДСК невстановлені особи, діючи умисно на території м. Києва та інших областей України, в період 2018-2020 років, з використанням реквізитів підконтрольних їм юридичних осіб: ТОВ «ТД «Аріант», ТОВ «Аталіан», ТОВ «Агро Спец Послуга», ТОВ «Бентонс»,ТОВ «Бредберн», ТОВ «БРІЗШИП», ТОВ «ГК Лідер-Постач», ТОВ «Даріус Імпорт», ТОВ «Дельта Строй Плюс», ТОВ «Сан Лайн Плюс», ТОВ «Садус Квіті», ТОВ «Будівельна Компанія «Еліт Будтранссервіс», ТОВ «Емеральд Груп», ТОВ «Емпавер Ленд», ТОВ «Інтер Ленд», ТОВ «Кастана», ТОВ «Контадо», ТОВ «Міра-Трейдинг», ТОВ «Роксіленд», ТОВ «Роял-Гранд-Лтд», ТОВ «Рамарт Торг», ТОВ «Старт Борн», ТОВ «Танагер», ТОВ «Транскай», ТОВ «Баракуда Компані», ТОВ «Бейтон», ТОВ «Єва-Транс», ТОВ «Поліс Стіл», ТОВ «Санітаплюс - Днепр», ТОВ «Текс Хауз», ТОВ «Корніс», ТОВ «Смарт Торг Компані» (ТОВ «Туліца Стайл»), ТОВ «Топторг Солюшн», ПП «Нові Долиняни», ТОВ «Оушен Дрім», ТОВ «Трейдс Інжиніринг», ТОВ «Карітан», ТОВ «Санфлор», ТОВ «Лестмаркет», ТОВ «Гарна Хата Груп», ТОВ «Стальторгтрейд», ТОВ «Айнекс», ТОВ «Резов», ТОВ «Гідробуд Компані», ТОВ «Маєр Кей», ТОВ «Агрикон», ТОВ «Нова Медіа Солюшин» ТОВ «Оріджин Білд», ТОВ «Аполло Індастріз», ТОВ «Торгова Компанія «Форестер», ТОВ «Будінтекс Груп» ТОВ «Градекс Про», ТОВ «Вістком Лімітед», ТОВ «Олівін Групп», ТОВ «Укрінвест-трейд», ТОВ «Вілар Трейд», ТОВ «Стар-компані груп», ТОВ «Бест-Інформ груп», ТОВ «Ексіма-опт ЛТД», ТОВ «Проксітехоторг», здійснюють формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, від ряду підприємств імпортерів та підприємств реального сектору економіки: ПрАТ «Володимир Волинська Птахофабрика», ТОВ «Волиньтабак», ТОВ «Тобакко», ТОВ «Інтер Галич Торг», ТОВ «Укрпромторг ХХІ», ТОВ «ТД Трейдхолдинг», ТОВ «Фюел Делівері», ТОВ «Укршина», ТОВ «Київська Шина Компанія», ТОВ «Київшинторг», ТОВ «Укртогшин», ТзОВ «АБМ Експорт», ТОВ «Тд Асторг», ТОВ «Дубровіни», ТОВ «Птахофабрика «Поділля», ТОВ «Панда», ПП «Укрптахосервіс» та інших, в подальшому вносячи неправдиві відомості до документів, що подаються з метою реєстрації податкових накладних з ПДВ в системі АІС ЄРПН змінюючи номенклатуру реалізованого товару формують безпідставний податковий кредит з ПДВ та валові витрати групі підприємств вигодонабувачів, а саме: ТОВ «Запорізький Хлібзавод №5» (код 05465672) та інші.

Вказані дії призвели до ненадходження в державного бюджету України коштів в сумі більше 8 млн. грн., що є особливо великим розміром та підтверджується матеріалами ДСФМ України.

В ході досудового розслідування проведено ряд слідчих (розшукових) дії, направлених на встановлення руху товарно-матеріальних цінностей від підприємств виробників (підприємства імпортерів), в ході огляду податкової інформації, що міститься в ЄРПН встановлено, що ПП «Нові Долиняни» (код 30907567) здійснюють формування сумнівного податкового кредиту з ПДВ ряду вигодонабувачі серед яких ТОВ «Секьюрайті» (код 37309470) шляхом поставки олії соняшника, зернових культур, в подальшому службові особи ТОВ «Секьюрайті» використовують схему «нетипового експорту» уклавши ряд договорів комісії з СГД, що мають ознаки «ризику» здійснюють експорт товарно-матеріальних цінностей придбаних у ПП «Нові Долиняни» (код 30907567) та ТОВ «Бітерс» (код 43047508) та інших СГД, що входять до однієї групи «фіктивних» підприємств.

Слід наголосити, що вході огляду податкової звітності ПП «Нові Долиняни» (код 30907567) встановлено, що останні здійснюють формування податкового кредиту від ряду СГД з ознаками «ризику» які здійснюють підміну номенклатури товару на собі.

Додатково в ході огляду інформації, що розміщення в Єдиному реєстрі судових рішень за посиланням https://reyestr.court.gov.ua/Review/87079636 встановлено наявність акту податкової перевірки ТОВ Секрьюрайті (код ЄДР 37309470) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам із ПП Нові Долиняни (код 30907567) № 962/26-15-14-04-04/37309470 та податкового повідомлення рішення № 0054901404 загальна сума донарахованого податкового зобов`язання становить 7 020 000 грн. ПДВ. Так відповідно до змісту вказаного рішення службовими особами ГУ ДПС у м. Києві виявлено порушення податкового законодавства ТОВ Секрьюрайті (код ЄДР 37309470) з ПП Нові Долиняни (код 30907567), суть якого заключається в неможливості ПП Нові Долиняни (код 30907567) поставити сільськогосподарську продукцію, в адресу ТОВ Секрьюрайті (код ЄДР 37309470), яка в подальшому експортувалася за договорами комісії третьою особою. Так вищевказана інформаціє підтверджує матеріали кримінального провадження, щодо можливого використання службовими особами ТОВ Секрьюрайті (код ЄДР 37309470) протиправної схеми «нетипового експорту» з метою умисного ухилення від сплати податків.

В ході огляду податкової звітності ТОВ «Секьюрайті» (код 37309470) встановлено, що підприємство формує податковий кредит з ПДВ за рахунок придбання не типової продукції для свого виду діяльності від підприємств з ознаками «фіктивності», серед таких підприємств: ТОВ «Соофтрейд» (код 43215349), ТОВ «Контер ЮГ» (код 43215071), ТОВ «Весмін» (код 43210199), ТОВ «Бітерс» (код 43047508), ТОВ «Олімс Інвест» (код 42305216), ТОВ «Олімс Лімітед» (код 42305127), ПП «Нові Долиняни» (код 30907567) які в свою чергу мають спільних постачальників з ознаками «фіктивності» (загальна сума сформованого податкового кредиту у період 2020-2021 складає 120 млн. грн. номенклатура поставленої продукції «Олія соняшникова»). В подальшому вказана продукція відповідно до умов комісійного договору укладеного між ТОВ «Секьюрайті» (код 37309470) та ТОВ «Клонарт» (код 42738233) експортується за кордон . Керівником ТОВ «Клонарт» (код 42738233) виступає ОСОБА_5 який в ході допиту повідомив, що не має відношення до ведення господарської діяльності, зареєстрував вказане підприємство за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності, останній також повідомив, що не здійснював підписання жодних правочинів як керівник ТОВ «Клонарт» (код 42738233), причетності до ЗЕД підприємства не має.

Подальшими слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ТОВ «Клонарт» (код 42738233) за комісійними угодами здійснює також експорт сільськогосподарської продукції для ряду підприємств комітентів, серед яких: ДП «ДП АГРОСЕРВІС 2» (код 30757373), ПАТ «КИЇВХЛІБ» (код 00381574), ТОВ «Джи ЕФ СІ» (код 39219777), ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436). Слід зазначити, що в ході огляду податкової звітності ДП «ДП АГРОСЕРВІС 2» (код 30757373), ПАТ «КИЇВХЛІБ» (код 00381574), ТОВ «Джи ЕФ СІ» (код 39219777), ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436) встановлено, що вказані підприємства здійснюють формування податкового кредиту з ПДВ від ризикових підприємств, серед яких: ТОВ «Соофтрейд» (код 43215349), ТОВ «Контер ЮГ» (код 43215071), ТОВ «Весмін» (код 43210199), ТОВ «Бітерс» (код 43047508), ТОВ «Олімс Інвест» (код 42305216), ТОВ «Олімс Лімітед» (код 42305127), ПП «Нові Долиняни» (код 30907567). Вході огляду узагальненої інформації (податкова, митна, інформація, що розміщена у відкритих джерела) вдалося виявити групу підприємств експортері, що мають ознаки ризику та можуть використовуватися в протиправних схемах по типу «не типового експорту»: ТОВ «Клонарт», ТОВ «Вайтсток», ТОВ «Нікс Енерджер», ТОВ «Ріберс Груп», ТОВ «Енко-Групп», ТОВ «А.ЕН.ТІ», ТОВ «Торгова Група «Агросіті», ТОВ «Комерційна Група «Арта», ТОВ «Альтаріас Трейд», ТОВ «Хорнет», вказані підприємства відповідно до митної інформації також укладали комісійні угоди та здійснюють експорт сільськогосподарської продукції наступним комітентам ДП «ДП АГРОСЕРВІС 2» (код 30757373), ПАТ «КИЇВХЛІБ» (код 00381574), ТОВ «Джи ЕФ СІ» (код 39219777), ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436). Так відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що брокерські послуги з оформленням митних документів групі експортерів з ознаками «фіктивності» ТОВ «Клонарт», ТОВ «Вайтсток», ТОВ «Нікс Енерджер», ТОВ «Ріберс Груп», ТОВ «Енко-Групп», ТОВ «А.ЕН.ТІ», ТОВ «Торгова Група «Агросіті», ТОВ «Комерційна Група «Арта», ТОВ «Альтаріас Трейд», ТОВ «Хорнет» надає ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741), стилістичне оформлення додатків до договорів комісії, що були укладені між підприємствами емітентами та комісіонерами також дає можливість припустити органам досудового розслідування про створення вказаних документів одними й тими ж невстановленими досудовим розслідуванням особами, крім того слід зауважити, що вході оперативного супроводження кримінального провадження з метою перевірки отриманої інформації працівниками оперативного підрозділу ГУ ДФС у м. Києві здійснено виїзди з метою огляду юридичних адрес підприємств «експортерів» за результатом чого вдалося встановити, що за юридичними адресами вказані підприємства не знаходяться, додатково з метою встановлення можливої не причетності до ведення господарської діяльності керівників та засновників підприємств експортерів оперативними працівниками здійснено виїзди за місцями реєстрації вказаних керівників та засновників за результатом чого вдалося встановити, що керівники вищевказаних підприємств проживають в неблагонадійних умовах та працюють на посаді не потребуючої спеціальних знань. В фінансово-господарській діяльності підприємства не орієнтуються. Сукупність вище перелічених обставин дає можливість органами досудового розслідування стверджувати про приналежність підприємств експортерів до однієї групи та використання реквізитів вказаних підприємств з метою прикриття протиправної діяльності.

Таким чином в ході досудового розслідування виявлено ряд підприємств вигодо набувачів ДП «ДП АГРОСЕРВІС 2» (код 30757373), ПАТ «КИЇВХЛІБ» (код 00381574), ТОВ «Джи ЕФ СІ» (код 39219777), ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436), ТОВ «Секьюрайті» (код 37309470) які з метою умисного ухилення від сплати податків використовують схему «нетипового експорту» з метою прикриття якої використовуються реквізити СГД, що зареєстровані на підставних осіб, вказане схема дозволяє групі підприємств вигодонабувачів умисно ухилятися від сплати загально державних податків (податку на додану вартість, податку на прибуток). У зв`язку тим, що учасники протиправної схеми добре обізнані в тактиках та стратегіях здійснення досудового розслідування кримінальних правопорушень пов`язаних з ухиленням від сплати податків, порядком та процедурою витребування документів контролюючими/правоохоронними органами, на сьогоднішній час органами досудового розслідування не вбачається за можливе отримати документи та інші відомості, що стосуються вчинення кримінального правопорушення, шляхом проведення інших слідчих (розшукових) дій, заходів забезпечення кримінального провадження, адже вказані заходи дають можливість учасниками протиправної схеми підготуватися до вказаних дій (створити документи, внести зміни до них, сховати, знищити, вибудувати єдину версію, що буде повідомлена різними учасниками під час проведення допитів, сховати, підкупити, залякати фізичних осіб, що використовувалися як номінальні керівники на «фіктивних підприємствах»), лише проведення обшуку раптової слідчої дозволить отримати документи та відомості, що в подальшому забезпечать ефективне проведення інших слідчих (розшукових) дій, встановлення істини по кримінальному провадженню та притягнення винних осіб до відповідальності.

З метою недопущення ймовірних втрат державного бюджету України виникла необхідність проведення ряду слідчих (розшукових) дій обшуків за місцем здійснення господарської діяльності підприємств вигодонабувачів та за місцем зберігання експортованої продукції.

Таким чином на сьогоднішній час спираючись на сукупність обставин викладених в даному клопотанні є всі підстави стверджувати про причетність службових осіб ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436) до впровадження протиправної схеми ухилення від сплати податків. Так за місцем діяльності ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436), а саме: за адресою м. Київ, вул. Пшенична, буд. 9 зберігаються документи фінансово-господарського характеру, документи бухгалтерського та податкового обліку, що відображають взаємовідносини ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436) з ТОВ «Соофтрейд» (код 43215349), ТОВ «Контер ЮГ» (код 43215071), ТОВ «Весмін» (код 43210199), ТОВ «Бітерс» (код 43047508), ТОВ «Олімс Інвест» (код 42305216), ТОВ «Олімс Лімітед» (код 42305127), ПП «Нові Долиняни» (код 30907567), ТОВ «Клонарт» (код 42738233), ТОВ "Торгова Група "Агросіті" (код ЄДРПОУ 43805279) печатки підприємств, що задіяні в схемі (печатки підприємств в електронній формі, що зберігаються на змінних носіях інформації), ключі з ЕЦП номінальних керівників юридичних осіб якими користується службові особи підприємств вигодо набувачів, що дають змогу користуватися системою клієнт-банк, за допомогою спеціальних програм документообігу подавати до контролюючих органів звітність, комп`ютерна техніка, що використовувалася для створення документів фінансово-господарського характеру, обміну інформації між учасниками протиправної схеми з використання електронної пошти, мессенджерів, що використовують з метою обміну інформацію мережу Інтернет, на якій зберігається статистична інформації, щодо реальних об`ємів придбаних та реалізованих/експортованих ТМЦ, мобільні телефони на яких встановлені в мессенджерах «Telegram», «WhatsApp», які містяться таємні чати учасників групи, в яких відображається переписка учасників протиправної схеми, що дозволить ідентифікувати всіх причетних то впровадження протиправної схеми, рівень їх причетності, розподілу ролей між учасниками протиправної схеми, мобільні телефони на яких встановленні Sim карти з мобільними номерами телефонів, що подавалися при реєстрації підконтрольних юридичних осіб в контролюючих органах, не обліковані готівкові кошти, що отриманні за результатом проведення безтоварних операцій між юридичними особами, що задіяні в схемі, інші види записів, рукописних тексів на яких відображається інформація, щодо сутті протиправної схеми, назви юридичних осіб, що задіяні в протиправній схемі, розподіл грошових коштів між учасниками групи, паролів та логінів, що використовувалися для входу в різні електроні системи, месенджери які використовувалися з метою обміну інформації між учасниками протиправної схеми.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України,ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідност. 234 ч. 1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для наданнядозволу на проведення нежитлових офісних/складськихприміщень,що розташованіна земельнійділянці заадресою: АДРЕСА_1 кадастровий номер8000000000:75:313:00022,яким користуютьсяслужбові особиТОВ «Інжиніринговакомпанія «Алютал»(код38649436),що відповіднодо інформаціїз Державногореєстру речовихправ нанерухоме майнота Реєструправ власностіна нерухомемайно,Державного реєструІпотек,Єдиного реєструзаборон відчуженняоб`єктів нерухомогомайна щодосуб`єкта направі власностіза жоднимвласником незакріплена,а відповіднодо інформаціїз Державногоземельного кадастру проправо власностіта речовіправа наземельну ділянкуналежить Київськійміській раді(код22883141) з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарського характеру, документів бухгалтерського та податкового обліку та інших документів та речей, які мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.233, 234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальному провадженню №42020100000000424 від 21.09.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 України задовольнити.

Надати старшому слідчому другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам у даному кримінальному провадженні дозвіл на проведення обшуку нежитлових офісних/складських приміщень, що розташовані на земельній ділянки за адресою: АДРЕСА_1 кадастровий номер 8000000000:75:313:00022 яким користується службові особи ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436), що відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта на праві власності за жодним власником не закріплена, а відповідно до інформації з Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку належить Київській міській раді (код 22883141) з метою відшукання та вилучення: документів фінансово-господарського характеру, документів бухгалтерського та податкового обліку, що відображають взаємовідносини ТОВ «Інжинірингова компанія «Алютал» (код 38649436) з ТОВ «Соофтрейд» (код 43215349), ТОВ «Контер ЮГ» (код 43215071), ТОВ «Весмін» (код 43210199), ТОВ «Бітерс» (код 43047508), ТОВ «Олімс Інвест» (код 42305216), ТОВ «Олімс Лімітед» (код 42305127), ПП «Нові Долиняни» (код 30907567), ТОВ «Клонарт» (код 42738233), ТОВ «Торгова Група «Агросіті» (код 43805279) на електронних та паперових носіях; печаток підприємств, що задіяні в схемі (печатки підприємств в електронній формі, що зберігаються на змінних носіях інформації); ключів з ЕЦП номінальних керівників юридичних осіб, якими користуються службові особи підприємств вигодонабувачів, що дають змогу користуватися системою клієнт-банк, за допомогою спеціальних програм документообігу подавати до контролюючих органів звітність; комп`ютерної техніки, периферійних друкувальних пристроїв, що використовувалися для створення документів фінансово-господарського характеру, обміну інформації між учасниками протиправної схеми з використання електронної пошти, мессенджерів, що використовують з метою обміну інформацію мережу Інтернет, на якій зберігається статистична інформації, щодо реальних об`ємів придбаних та реалізованих/експортованих ТМЦ; мобільних телефонів, на яких встановлені в мессенджерах «Telegram», «WhatsApp», які містяться таємні чати учасників групи, в яких відображається переписка учасників протиправної схеми, що дозволить ідентифікувати всіх причетних то впровадження протиправної схеми, рівень їх причетності, розподілу ролей між учасниками протиправної схеми; мобільних телефонів, на яких встановленні Sim карти з мобільними номерами телефонів, що подавалися при реєстрації підконтрольних юридичних осіб в контролюючих органах; інших видів записів, рукописних тексів, на яких відображається інформація, щодо суті протиправної схеми, назви юридичних осіб, що задіяні в протиправній схемі, розподіл грошових коштів між учасниками групи, паролів та логінів, що використовувалися для входу в різні електроні системи, месенджери які використовувалися з метою обміну інформації між учасниками протиправної схеми; необлікованих готівкових коштів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: