Ухвала

від 18.03.2021 по справі 523/19550/19

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №523/19550/19

Провадження №1-кс/523/1102/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМУКРАЇНИ

18.03.2021 Суворовський районний суд міста Одеси в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ ВП №3 ОРУП №1 ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019160490001132 від 26.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання встановлено, що службові особи, зловживаючи своїм службовим становищем у період з 01.01.2017 до 20.09.2018, шляхом укладання угод з виконання робіт по реконструкції та будівництву із ТОВ «Кровлан Менеджмент» (код ЄДРПОУ 40183634) та подальшим перерахуванням безготівкових коштів, заволоділи бюджетними грошовими коштами, чим саме завдали матеріальних збитків державі.

В свою чергу, службові особи ТОВ «Кровлан Менеджмент» (код ЄДРПОУ 40183634) на виконання злочинного наміру, щодо заволодіння бюджетних коштів, шляхом перерахування безготівкових коштів, використали реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Велес-еліт-груп» (код ЄДРПОУ 40931788), ТОВ «Буд Конкорд Фінанс» (код ЄДРПОУ 41322728), ТОВ «Альфікс» (код ЄДРПОУ 40927684) та інші.

Крім цього, за результатами аналізу «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДФС України» було встановлено розбіжності між сумами податкових зобов`язань та податкового кредиту з ПДВ по ланцюгу постачання товарів.

Проведеним дослідженням встановлено отримання ТОВ «Кровлан Менеджмент» бюджетних коштів та подальше перерахування бюджетних коштів на розрахункові рахунки підприємства, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Буд Конкорд Фінанс». В ході дослідження ланцюга придбання

будівельно - монтажних робіт встановлені наступні субпідрядні організації: ТОВ «Велес-еліт-груп» та ТОВ «Альфікс».

Таким чином, на підставі вищевикладеного, ТОВ «Велес-еліт-груп» та ТОВ «Альфікс», провадили діяльність спрямовану на надання податкової вигоди третім особам. Оскільки реальність вчинення господарських операцій відсутня, а наслідком для податкового обліку є лише рух активів задекларований на папері, таким чином у ТОВ «Велес-еліт-груп» та ТОВ «Альфікс» не було підстав для податкового обліку вказаних операцій та підприємства фактично не мали змоги виконати будівельно-монтажні роботи на користь ТОВ «Буд Конкорд Фінанс».

Т.в.о. начальника відділення СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУ НП в Одеській області ОСОБА_4 04.04.2019 року, направлено запити про надання інформації, на адреси посадових осіб Граденицької сільської ради, Визирської сільської ради, Камянської сільської ради, Крижанівської сільської ради, Авангардської селищної ради, КУСВТГРР «Роздільнського РЦЗОЗУО», Комунального підприємства «НАДІЯ», Комунального підприємства Барська районна дитячо-юнацька школа «Колос», , ТОВ «Кровлан Менеджмент», яка стосується обставин вищевказаної події.

Але не всі посадові особи відповіли на запит слідчого, а ті що відповіли не надали всіх необхідних документів.

Згідно п.3 ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування у кримінальних провадженнях, щодо злочинів невеликої або середньої тяжкості становить дванадцять місяців з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Відповідно до ст. 12 КК України, зазначений злочин відноситься до категорії нетяжких злочинів.

На підставі ухвали слідчого судді Суворовського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , строк досудового розслідування продовжено на шість місяців, тобто до 25.03.2021 року.

Закінчити досудове розслідування у передбачений ч. 1 ст. 219 КПК України строк не виявилося можливим, оскільки необхідно провести ряд слідчих дій, які не були виконані у зв`язку з великим завантаженням іншими кримінальними провадженнями.

Приймаючи рішення про можливість задоволення клопотання про продовження строку досудового розслідування по вищевказаному кримінальному провадженні чи відмові в ньому, слідчий суддя приймає до уваги доводи, на які посилається орган досудового розслідування в обґрунтування клопотання, враховує, обставини скоєння кримінального правопорушення, відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.185 КК України, строк досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні спливає 25.03.2021 року, а в свою чергу по матеріалам кримінального провадження необхідно провести ще певні слідчі дії, які є необхідними для всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин справи, враховуючи положення ст.ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчим суддею встановлено достатньо підстав для необхідності продовження строку досудового розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні та відповідно задоволенні поданого клопотання.

Керуючись ст.ст.219, 294, 295-1, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ВП №3 ОРУП №1 ГУ НП в Одеській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 12019160490001132 від 26.03.2019 за фактом скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України до 12 (дванадцяти) місяців, тобто до 25 березня 2022 року

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1