Ухвала

від 08.06.2021 по справі 552/1569/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 552/1569/20

Провадження №1-кс/552/940/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08.06.2021 Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019171010000192 від 14 серпня 2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 367, ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч. 2 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчийз ОВСдругого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Полтавськійобласті ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві комунальної власності належать територіальній громаді в особі Щербанівської сільської ради (код ЄДРПОУ 24565876) та використовуються Виконавчим комітетом Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області.

Посилався на те, що ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019171010000192 від 14 серпня 2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 367, ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч. 2 ст. 358 КК України.

Вказував, що в даному кримінальному провадженні з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, документів, речових доказів, предметів, документів та речей, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні обшуку вищевказаних нежитлових приміщень, які фактично використовуються Виконавчим комітетом Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області для ведення фінансово-господарської діяльності.

Тому з метою встановлення всіх обставин у справі, слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні СУ ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №42019171010000192 від 14 серпня 2019 року, що здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 367, ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч.2 ст. 358 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в даному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Будівельна Компанія «Центр-Буд» (код ЄДРПОУ 38503117) упродовж 2019 року, являючись переможцем трьох державних закупівель на загальну суму 13,7 млн. грн., з метою привласнення бюджетних коштів, завищення сум податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, здійснили безтоварні операції з придбання товарів (робіт, послуг) від таких СГД, як: ТОВ «Армапрофіль» (код ЄДРПОУ 39880674), ТОВ «Френттерон» (код ЄДРПОУ 42553305) та ТОВ «Елта-Пром» (код ЄДРПОУ 42273017), чим ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 9356524 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «СВ-Білдінг» (код ЄДРПОУ 42113252) спільно зі службовими особами ТОВ «Старк-Плюс» (код ЄДРПОУ 42555077), Виконавчого комітету Щербанівської сільської ради Полтавського району, Державної спеціалізованої художньої школи-інтернату І-ІІІ ступенів «Колегіум мистецтв у Опішні» ім.В.Кричевського та відділу освіти Шишацької селищної ради упродовж 2019 року під час замовлення та виконання ремонтно-будівельних робіт на важливих об`єктах інфраструктури, шляхом зловживання своїм службовим становищем, заволоділи бюджетними коштами.

Згідно отриманих в ході досудового розслідування відомостей, службові особи

TOB «СВ-Білдінг» під час виконання умов договору №1 від 22.08.2019, який укладено на виконання робіт по об`єкту: «Будівництво фізкультурно-оздоровчого басейну по вул.Шкільна, 18 в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області» із службовою особою виконавчого комітету Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області (код ЄДРПОУ 41856395) ОСОБА_5 , підписали акти виконаних робіт форми КБ-2В, на підставі яких в адресу ТОВ «СВ-Білдінг» перераховано бюджетні кошти за роботи, які не було виконано, на загальну суму близько 2,8 млн. грн.

В той же час, службовими особами ТОВ «СВ-Білдінг», під час виконання ремонтно-будівельних робіт на вищевказаних об`єктах, здійснювалася закупівля будівельних матеріалів за завищеною вартістю у підконтрольного підприємства - ТОВ «Старк-Плюс» (код ЄДРПОУ 42555077), яке в свою чергу, придбає будівельні матеріали у підприємств реального сектору економіки за середньо ринковими цінами, тим самим забезпечивши штучне завищення вартості виконаних робіт.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), який підозрюється у видачі шляхом підписання завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення, тобто вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.358 КК України, якому 04.03.2021 було повідомлено про підозру у вчиненому вищезазначеному кримінальному провадженні.

04.03.2021 ОСОБА_7 було подано клопотання про долучення до матеріалів кримінального провадження мінусових актів форми КБ-2в складених ТОВ «СВ-Білдінг».

Також в рамках кримінального провадження 13.01.2021 призначено проведення будівельно-технічної експертизи по об`єкту «Будівництво фізкультурно-оздоровчого басейну по вул.Шкільна, 18, в с.Розсошенці Полтавського району Полтавської області. (Коригування)».

25.05.2021 до СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області надійшов письмовий лист від Першого заступника начальника Управління Служби безпеки України в Полтавській області Ю.Західного №66/8/12-3853 від 24.05.2021 по факту того, що з метою повного, всебічного та об`єктивного вивчення щодо перерахування бюджетних коштів на рахунок ТОВ «СВ-Білдінг» за фактично не понесені витрати та внесення недостовірних відомостей до актів виконаних робіт (форма КБ-2В), необхідно провести аналіз документів, а саме: журналів вхідної та вихідної кореспонденції, головних книг, меморіальних ордерів №4 та №6 з додатками до них, форм №7м, 7д (помісячно та річні за 2020 рік), та річний баланс за 2019-2020 рік.

Як передбачено ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

З доданих до матеріалів клопотання доказів вбачається достатньо підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст. 367, ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч. 2 ст. 358 КК України.

Власником об`єкту нерухомого майна за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с.Щербані, вул. Центральна, 2, є Територіальна громада в особі Щербанівської сільської ради (код ЄДРПОУ 24565876), що підтверджується Інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 04 червня 2021 року №259983220.

Також як вбачається з загальнодоступних даних з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, юридичною адресою Виконавчого комітету Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області є: Полтавська область, Полтавський район, с.Щербані, вул. Центральна, 2.

Оскільки вказані нежитлові приміщення використовуються Виконавчим комітетом Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області, суд погоджується з доводами слідчого щодо наявності в цих приміщеннях відшукуваних документів.

В судовому засіданні слідчим доведено необхідність отримання вказаних доказів у зв`язку з призначенням у даному кримінальному провадженні 13.01.2021 будівельно-технічної експертизи по об`єкту «Будівництво фізкультурно-оздоровчого басейну по вул.Шкільна, 18, в с.Розсошенці Полтавського району Полтавської області. (Коригування)».

Також одержання відшукуваних доказів необхідне для встановлення всіх обставин у справі, перевірки достовірності залучених доказів.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про проведення обшуку.

Враховуючи, що проведення даної слідчої дії не вимагає тривалої підготовки, вважаю за необхідне встановити строк дії даної ухвали десять днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 234, 237 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвілна проведенняобшуку нежитловихприміщень заадресою: АДРЕСА_1 ,що направі комунальноївласності належатьтериторіальній громадів особіЩербанівської сільськоїради (кодЄДРПОУ 24565876)та використовуютьсяВиконавчим комітетомЩербанівської сільськоїради Полтавськогорайону Полтавськоїобласті,з метоювиявлення та вилучення оригіналів журналів вхідної та вихідної кореспонденції, головних книг, меморіальних ордерів №4 та №6 з додатками до них, форм №7м та №7д «Звіт про заборгованість за державними коштами», річних балансів Виконавчого комітету Щербанівської сільської ради Полтавського району Полтавської області за 2019-2020 рік, а також електронних носіїв інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисках), на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження з можливістю копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах.

Виконання ухвали доручити заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , та іншим особам за дорученням слідчого, із залученням співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області, співробітників УСБУ в Полтавській області, понятих та спеціалістів.

Строк дії ухвали десять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1