Ухвала

від 19.07.2021 по справі 552/3823/21

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/3823/21

Провадження № 1-кс/552/1155/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.07.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м.Полтава ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , заступника начальника ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень та споруд, які у своїй діяльності використовує ТОВ «ТД «Лідер Смаку», та які знаходиться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Ярмаркова, б. 9, та на праві приватної власності належать ТОВ «Лідер Снек» (та гр. ОСОБА_4 .

Клопотання обґрунтовував тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, яке внесене до ЄРДР за №32021170000000027 від 17.05.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) протягом 2018-2021 років відображаючи у бухгалтерському та податковому обліку фінансово-господарські операції з придбання товарів, які фактично не відбувалися, ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 850 000 грн.

Відповідно до інформації, наданої відділу ОВЕЗБВДОЗШ УБФЗ ГУ ДФС у Полтавській області, ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) документально відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880) та ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308). Окрім цього, встановлено, що у ланцюзі постачання продукції у адресу ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880), ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308), відображені інші підприємства, що входять до транзитно-конвертаційної групи, а саме: ТОВ «Юкка Опт» (код ЄДРПОУ 42515893), ТОВ «Сквадер» (код ЄДРПОУ 42515804), ТОВ «Халбрей» (код ЄДРПОУ 42511972), ТОВ «Янтініт» (код ЄДРПОУ 42512138).

Також у ході досудового розслідування встановлено обставини, що свідчать про неможливість здійснення постачання ТМЦ, а саме насіння соняшникового у адресу ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) від ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880) та ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308), так і його постачання від ТОВ «Юкка Опт» (код ЄДРПОУ 42515893), ТОВ «Сквадер» (код ЄДРПОУ 42515804), ТОВ «Халбрей» (код ЄДРПОУ 42511972), ТОВ «Янтініт» (код ЄДРПОУ 42512138) у адресу ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880) та ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308).

Окрім цього, встановлено ряд підприємств, як постачальників товарів та послуг у адресу ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033), а саме: ТОВ «Гранум Ресурси» (код ЄДР 41967980), ТОВ «Пром Трейд Альянс» (код ЄДР 42108983), ТОВ «С.К.Ю. Маркетинг» (код ЄДРПОУ 40447335), ТОВ «С.К.С.» (код ЄДРПОУ 38591109), ТОВ «ТД «Дітрейд» (код ЄДРПОУ 41737583), ФГ «ВАЛОВИЙ СПГ» (коди ЄДРПОУ 42912879), ТОВ «ПРОДМАРКЕТ ТРЕЙД» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Агрофірма Південні Лани» (код ЄДРПОУ 42091289), ТОВ «Злата Колос» (код ЄДРПОУ 40702577), ТОВ ТА «Наблюдатель» (код ЄДРПОУ38722714), ТОВ «Центр Комторг» (код ЄДРПОУ 41430573), ТОВ «Респект-ложистик» (код ЄДРПОУ 38551485), ПП «Аграрне золото України» (код ЄДРПОУ 34561704), ТОВ «Стрім-КНК» (код ЄДРПОУ 39057887).

Також у ході досудового розслідування встановлено, що адреса юридичної реєстрації та фактичного місцезнаходження офісного приміщення ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033): Полтавська область, м. Кременчук, вул. Ярмаркова, б. 9.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, нежитлове приміщення за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Ярмаркова, б. 9, на праві власності належить гр. ОСОБА_4 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 та ТОВ «Лідер Снек» (код ЄДРПОУ 36410581).

Беручи до уваги те, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності та первинних бухгалтерських документів ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) з ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880), ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308), ТОВ «Гранум Ресурси» (код ЄДР 41967980), ТОВ «Пром Трейд Альянс» (код ЄДР 42108983), ТОВ «С.К.Ю. Маркетинг» (код ЄДРПОУ 40447335), ТОВ «С.К.С.» (код ЄДРПОУ 38591109), ТОВ «ТД «Дітрейд» (код ЄДРПОУ 41737583), ФГ «ВАЛОВИЙ СПГ» (коди ЄДРПОУ 42912879), ТОВ «ПРОДМАРКЕТ ТРЕЙД» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Агрофірма Південні Лани» (код ЄДРПОУ 42091289), ТОВ «Злата Колос» (код ЄДРПОУ 40702577), ТОВ ТА «Наблюдатель» (код ЄДРПОУ38722714), ТОВ «Центр Комторг» (код ЄДРПОУ 41430573), ТОВ «Респект-ложистик» (код ЄДРПОУ 38551485), ПП «Аграрне золото України» (код ЄДРПОУ 34561704), ТОВ «Стрім-КНК» (код ЄДРПОУ 39057887), за період з 01.01.2018 року по теперішній час, комп`ютерна та оргтехніка, електронні носії інформації (сервери, флеш-карти, планшети, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичні лазерні диски) мобільні телефони, на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження, печатки, штампи, та готівкові кошти, отримані незаконним шляхом, а також чорнові записи та інші речі і документи, які використовуються в ході проведення злочинної діяльності, мають значення для досудового розслідування, та перебувають за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Ярмаркова, б. 9, за місцем знаходження нежитлових приміщень, які використовується у своїй діяльності ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033), необхідні для проведення перевірок господарської діяльності підприємств та судових експертиз, можуть бути доказами під час судового розгляду, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, а також приймаючи до уваги те, що вказані документи та речі не можливо отримати шляхом проведення тимчасового доступу до речей та документів, оскільки вони можуть бути знищені, змінено їх місце зберігання, а відсутність вказаних документів може вплинути на повноту досудового розслідування, повноту проведення перевірок господарської діяльності підприємств та судових (почеркознавчої та економічної) експертиз. В зв`язку з чим просили задовольнити клопотання в повному обсязі.

Заслухавши пояснення заступника начальника ОСОБА_3 , ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021170000000027 від 17.05.2021 року за ознаками злочину передбаченого, ч.1 ст.212 КК України.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено злочин, передбачений ч.1 ст.212 КК України, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст.234 -236 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень та споруд, які у своїй діяльності використовує ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033), та які знаходиться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Ярмаркова, б. 9, та на праві приватної власності належать ТОВ «Лідер Снек» (код ЄДРПОУ 36410581) та гр. ОСОБА_4 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 з метою виявлення та вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та первинних бухгалтерських документів ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) з фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ТД «Лідер Смаку» (код ЄДРПОУ 40904033) з ПП «АНДУРІАЛ СВІТ» (код ЄДРПОУ 41025880), ТОВ «АРТ-постач» (код ЄДРПОУ 40626308), ТОВ «Гранум Ресурси» (код ЄДР 41967980), ТОВ «Пром Трейд Альянс» (код ЄДР 42108983), ТОВ «С.К.Ю. Маркетинг» (код ЄДРПОУ 40447335), ТОВ «С.К.С.» (код ЄДРПОУ 38591109), ТОВ «ТД «Дітрейд» (код ЄДРПОУ 41737583), ФГ «ВАЛОВИЙ СПГ» (коди ЄДРПОУ 42912879), ТОВ «ПРОДМАРКЕТ ТРЕЙД» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Агрофірма Південні Лани» (код ЄДРПОУ 42091289), ТОВ «Злата Колос» (код ЄДРПОУ 40702577), ТОВ ТА «Наблюдатель» (код ЄДРПОУ38722714), ТОВ «Центр Комторг» (код ЄДРПОУ 41430573), ТОВ «Респект-ложистик» (код ЄДРПОУ 38551485), ПП «Аграрне золото України» (код ЄДРПОУ 34561704), ТОВ «Стрім-КНК» (код ЄДРПОУ 39057887), за період з 01.01.2018 року по теперішній час, печаток, штампів, виявлення комп`ютерної та оргтехніки, електронних носіїв інформації (сервери, флеш-карти, планшети, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичні лазерні диски) мобільних телефонів, на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження, яка міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, а також чорнові записи та інші речі і документи, які використовуються в ході проведення злочинної діяльності та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Строк дії ухвали до 19.08.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1