Постанова

від 22.07.2021 по справі 910/28502/14

ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

вул. Шолуденка, буд. 1, літера А, м. Київ, 04116, (044) 230-06-58 inbox@anec.court.gov.ua

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" липня 2021 р. Справа№ 910/28502/14

Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого: Гарник Л.Л.

суддів: Демидової А.М.

Ткаченка Б.О.

секретар судового засідання Ковган О.І.

за участю представників учасників провадження відповідно до протоколу судового засідання від 22.07.2021

розглянувши апеляційну скаргу Акціонерного товариства ВТБ Банк

на ухвалу Господарського суду міста Києва від 10.02.2021 (повний текст складено 04.03.2021)

у справі № 910/28502/14 (суддя Мандичев Д.В.)

за заявою Публічного акціонерного товариства ВТБ Банк

до Товариства з обмеженою відповідальністю КХП Зіда

про банкрутство

В С Т А Н О В И В :

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.12.2014 прийнято до розгляду заяву Публічного акціонерного товариства ВТБ Банк (далі - ПАТ ВТБ Банк ) про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю КХП Зіда (далі - ТОВ КХП Зіда , боржник), призначено підготовче засідання та зобов'язано арбітражного керуючого Фесенка Євгена Миколайовича, визначеного автоматизованою системою з відбору кандидатів на призначення арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) у справах про банкрутство, надати до суду заяву про участь у справі про банкрутство ТОВ "КХП Зіда".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 02.02.2015 порушено провадження у справі № 910/28502/14 про банкрутство ТОВ "КХП Зіда", визнано розмір вимог ПАТ "ВТБ Банк" на суму 543 584,45 грн., введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Сиволобова М.М.

Оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ "КХП Зіда" оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 05.02.2015 за № 14317.

Ухвалою попереднього засідання від 22.04.2015 затверджено реєстр вимог кредиторів ТОВ "КХП Зіда" на загальну суму 12 976 729,59 грн.

Крім того, ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.04.2015 задоволено клопотання розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Сиволобова М.М. про припинення повноважень керівника боржника та тимчасове покладення виконання його обов'язків на розпорядника майна боржника.

Згідно з ухвалами Господарського суду міста Києва від 20.05.2015 визнано кредиторські вимоги Сватівської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Луганській області до боржника на суму 192 680,64 грн., затверджено звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат арбітражного керуючого Сиволобова М.М. за період виконання повноважень розпорядника майна боржника.

Постановою Господарського суду міста Києва від 20.05.2015 ТОВ "КХП Зіда" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Сиволобова М.М.

Повідомлення про визнання боржника банкрутом опубліковано на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України 22.05.2015 за № 18304.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 01.07.2015 задоволено заяву ПАТ "ВТБ Банк" про визнання поточних вимог до боржника на суму 343 657,54 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 25.11.2015 замінено Сватівську об'єднану державну податкову інспекцію ГУ Міндоходів у Луганській області її правонаступником - Сватівською об'єднаною державною податковою інспекцією Головного управління Державної фіскальної служби у Луганській області.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 19.12.2017 постанову Господарського суду міста Києва від 20.05.2015 у справі № 910/28502/14 скасовано, провадження у справі № 910/28502/14 закрито.

Постановою Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду від 10.05.2018 постанову Київського апеляційного господарського суду від 19.12.2017 у справі № 910/28502/14 скасовано в частині закриття провадження у справі про банкрутство ТОВ "КХП ЗІДА", в іншій частині постанову Київського апеляційного господарського суду від 19.12.2017 у справі №910/28502/14 залишено без змін.

Постанова суду касаційної інстанції мотивована наступним.

Апеляційний господарський суд у цій справі, посилаючись на приписи ст. 112 ЦК України (якою передбачений один із заходів досудової ліквідації боржника) та "висновок" Вищого господарського суду України у справі № 910/23637/13, за наявності двох судових рішень, які набрали законної сили та по різному впливають на права та законні інтереси ПАТ "ВТБ Банк", зробив власний висновок про те, що грошові вимоги ПАТ "ВТБ Банк" на момент звернення ініціюючого кредитора з даним позовом є погашеними, чим спричинив невиправдане та непропорційне втручання у мирне володіння майном (грошовими коштами) Банку;

За даних обставин захист права боржника (шляхом встановлення припинення зобов'язання та закриття провадження у справі) за рахунок позбавлення права ПАТ "ВТБ Банк" на мирне володіння своїм майном (грошовими коштами), а також на судовий захист порушеного права власності, є порушенням статті 1 Першого Протоколу Конвенції про захист прав і основоположних свобод;

Враховуючи наведене вище, колегія суддів Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду дійшла висновку про безпідставність та необґрунтованість рішення апеляційного господарського суду у цій справі про закриття провадження у справі за відсутністю предмету спору на підставі п. 2 ч. 1 ст. 231 ГПК України.

Разом з цим суд касаційної інстанції погодився з висновком Київського апеляційного господарського суду про скасування постанови суду першої інстанції від 20.05.2015 з підстав недотримання місцевим господарським судом порядку введення ліквідаційної процедури, з огляду на таке.

Суд першої інстанції, не врахувавши вимог ст. 43 ГПК України (в редакції Кодексу чинної на момент прийняття постанови від 20.05.2015) та спираючись на рішення Комітету кредиторів, не дослідив та не надав належної правової оцінки Звіту розпорядника майна про фінансовий стан боржника, не дослідив факт обізнаності з цим Звітом безпосередньо кредиторів, не встановив (на підставі поданих документів) факту неоплатності боржника, тобто перевищення його пасиву над активом, прийняв рішення про введення ліквідаційної процедури без заслуховування та врахування думки кредиторів (сторін, учасників судового процесу), включених до Реєстру вимог кредиторів боржника.

Таким чином, Верховний Суд дійшов висновку про недотримання судом першої інстанції порядку введення ліквідаційної процедури та передчасність висновків про визнання боржника ТОВ "КХП ЗІДА" банкрутом, відтак, рішення апеляційного господарського суду про скасування постанови господарського суду міста Києва від 20.05.2015 (про визнання боржника банкрутом) по суті є вірним.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.12.2018 задоволено клопотання розпорядника майна ТОВ "КХП Зіда" арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича про звільнення від виконання повноважень у справі; припинено повноваження розпорядника майна ТОВ "КХП Зіда" арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича; призначено розпорядником майна ТОВ "КХП Зіда" арбітражного керуючого Кучака Юрія Федоровича; продовжено строк процедури розпорядження майном ТОВ "ЗХП Зіда" на два місяці; замінено ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві його правонаступником ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 11.02.2019 в задоволенні заяви розпорядника майна боржника арбітражного керуючого Кучака Юрія Федоровича про тимчасове покладення виконання обов'язків керівника ТОВ "КХП Зіда" на розпорядника майна боржника відмовлено; відкладено розгляд справи у підсумковому засіданні на 27.02.2019.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.02.2019 відмовлено ТОВ "КХП Зіда" у задоволенні клопотання про закриття провадження у справі про банкрутство.

Постановою Господарського суду міста Києва від 27.02.2019 ТОВ "КХП Зіда" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Кучака Ю.Ф.

На офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено повідомлення про визнання ТОВ "КХП Зіда" банкрутом за № 57686 від 28.02.2019.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 24.04.2019 задоволено клопотання ліквідатора про зняття арештів з майна банкрута.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.07.2019 відмовлено АТ "ВТБ Банк" у визнанні кредитором боржника на суму 3 867 671,15 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 29.04.2020 відмовлено ліквідатору ТОВ "КХП Зіда" арбітражному керуючому Кучаку Ю.Ф. у задоволенні заяви про покладення субсидіарної відповідальності на учасника та керівника ТОВ "КХП Зіда" у зв'язку із доведенням до банкрутства, продовжено ліквідатору ТОВ "КХП Зіда" арбітражному керуючому Кучаку Ю.Ф. строк для подання суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута на затвердження на шість місяців до 27.08.2020, задоволено заяву Головного управління ДПС у Луганській області про заміну сторони.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.05.2020 відмовлено арбітражному керуючому Сиволобову М.М. у задоволенні заяви про внесення актуальних відомостей до автоматизованої системи документообігу суду.

11.01.2021 до Господарського суду міста Києва надійшли клопотання ліквідатора про:

- затвердження звіту про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання повноважень ліквідатора та витрати, понесені арбітражним керуючим у справі про банкрутство ТОВ "КХП Зіда";

- затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута та закриття провадження у справі.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 10.02.2021 у справі № 910/28502/14:

- затверджено звіт ліквідатора Кучака Ю.Ф. про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання ним повноважень ліквідатора ТОВ КХП Зіда за період з 29.02.2019 по 30.11.2020 у розмірі 252 234,80 грн. та понесених витрат з оплати послуг з фізичної охорони майна ТОВ КХП Зіда за період з 02.03.2019 по 09.10.2019 у розмірі 267 354,84 грн.;

- затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ КХП Зіда ;

- ліквідовано банкрута - ТОВ КХП Зіда як юридичну особу у зв'язку з банкрутством;

- провадження у справі про банкрутство № 910/28502/14 закрито.

АТ ВТБ Банк звернулось до Північного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просить скасувати ухвалу Господарського суду міста Києва від 10.02.2021 у справі № 910/28502/14, справу передати до Господарського суду міста Києва на новий розгляд на стадію ліквідаційної процедури в іншому складі суду.

Апеляційна скарга обґрунтована порушенням місцевим господарським судом норм матеріального та процесуального права.

На думку скаржника, ліквідатором не здійснено всі можливі заходи для пошуку майна боржника, а тому оскаржена ухвала суду постановлена передчасно.

У цьому зв'язку скаржник зазначає про недостатність дій ліквідатора, націлених на пошук осіб, винних у крадіжці обладнання боржника за адресою: Луганська область, м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд. 23.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 29.04.2021 задоволено заяву судді Доманської М.Л. про самовідвід від розгляду справи, відведено її від розгляду справи, матеріали справи передано для здійснення визначення складу судової колегії автоматизованою системою у відповідності до положень ст. 32 ГПК України.

Відповідно до витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 17.05.2021 апеляційну скаргу АТ "ВТБ Банк" на ухвалу Господарського суду міста Києва від 10.02.2021 передано на розгляд колегії суддів у складі Пантелієнко В.О. (головуючий суддя), Поляков Б.М., Верховець А.А.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 19.05.2021 задоволено заяву суддів Пантелієнка В.О., Верховця А.А. про самовідвід від розгляду справи, відведено їх від розгляду справи на підставі ч. 3 ст. 36 ГПК України, матеріали справи передано для здійснення визначення складу судової колегії автоматизованою системою у відповідності до положень ст. 32 ГПК України.

Відповідно до витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 21.05.2021 вказану апеляційну скаргу передано на розгляд колегії суддів у складі: Гарник Л.Л. (головуючий суддя ), Поляков Б.М., Сотніков С.В.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 26.05.2021 АТ ВТБ Банк поновлено строк на апеляційне оскарження ухвали Господарського суду міста Києва від 10.02.2021, відкрито апеляційне провадження, справу призначено до розгляду.

26.05.2021 від АТ ВТБ Банк надійшла заява про ознайомлення з матеріалами справи.

07.06.2021 від арбітражного керуючого Кучака Ю.Ф. надійшов відзив на апеляційну скаргу, згідно з яким він просить скаргу залишити без задоволення, а оскаржену ухвалу суду - без змін як таку, що є законною та обґрунтованою.

17.06.2021 від АТ ВТБ Банк надійшло клопотання про відкладення розгляду справи.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 17.06.2021 розгляд справи відкладено.

У зв'язку з перебуванням у відпустці суддів Полякова Б.М., Сотнікова С.В., відповідно до витягу з протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 20.07.2021, для розгляду справи сформовано колегію суддів у складі: Гарник Л.Л. (головуючий суддя), Демидова А.М., Ткаченко Б.О.

Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 21.07.2021 прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: Гарник Л.Л. (головуючий суддя), Демидова А.М., Ткаченко Б.О.

22.06.2021 від АТ ВТБ Банк надійшло клопотання про відкладення розгляду справи, обґрунтоване тими обставинами, що АТ ВТБ Банк перебуває у процедурі ліквідації, у зв'язку з чим проводиться продаж активів банків та найближчим часом планується укладення договору відступлення права вимоги за кредитним договором від 25.12.2008 № 100.2.3-01/338к-08.

Розглянувши вказане клопотання, колегія суддів апеляційного господарського суду дійшла висновку про відмову в його задоволенні з огляду на таке.

Частиною 1 статті 13 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що судочинство у господарських судах здійснюється на засадах змагальності сторін.

Відповідно до частини 1 статті 216 Господарського процесуального кодексу України суд відкладає розгляд справи у випадках, встановлених частиною другою статті 202 цього Кодексу.

Згідно частини 2 статті 202 Господарського процесуального кодексу України суд відкладає розгляд справи в судовому засіданні в межах встановленого цим Кодексом строку з таких підстав: 1) неявка в судове засідання учасника справи, щодо якого немає відомостей про направлення йому ухвали з повідомленням про дату, час і місце судового засідання; 2) перша неявка в судове засідання учасника справи, якого повідомлено про дату, час і місце судового засідання, якщо він повідомив про причини неявки, які судом визнано поважними; 3) виникнення технічних проблем, що унеможливлюють участь особи у судовому засіданні в режимі відеоконференції, крім випадків, коли відповідно до цього Кодексу судове засідання може відбутися без участі такої особи; 4) необхідність витребування нових доказів, у випадку коли учасник справи обґрунтував неможливість заявлення відповідного клопотання в межах підготовчого провадження.

АТ ВТБ Банк повідомлене про судове засідання, доказів існування поважних причин для повторного відкладення розгляду справи не надало.

Доводи, що викладені у клопотанні про відкладення розгляду справи, не свідчать про існування об`єктивно непереборних обставин для забезпечення участі у засіданні суду апеляційної інстанції.

Окрім того, відповідно до пункту 7 частини 1 статті 129 Конституції України однією із засад здійснення судочинства встановлено розумні строки розгляду справи судом.

Згідно статті 9 Конституції України чинні міжнародні договори, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України.

Пунктом 1 статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, учасником якої є Україна, встановлено, що кожен має право на справедливий і публічний розгляд його справи упродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, встановленим законом, який вирішить спір щодо його прав та обов`язків цивільного характеру або встановить обґрунтованість будь-якого висунутого проти нього кримінального обвинувачення.

Порушення права на розгляд справи упродовж розумного строку було неодноразово предметом розгляду Європейським судом з прав людини у справах проти України.

Обов`язок швидкого здійснення правосуддя покладається, в першу чергу, на відповідні державні судові органи. Розумність тривалості судового провадження оцінюється в залежності від обставин справи та з огляду на складність справи, поведінку сторін, предмет спору. Нездатність суду ефективно протидіяти недобросовісно створюваним учасниками справи перепонам для руху справи є порушенням частини першої статті 6 згаданої Конвенції (рішення ЄСПЛ від 08.11.2005 у справі "Смірнова проти України", рішення ЄСПЛ від 27.04.2000 у справі "Фрідлендер проти Франції"). Роль національних судів полягає у швидкому та ефективному розгляді справ (рішення ЄСПЛ від 30.11.2006 у справі "Красношапка проти України").

Суд враховує особливості провадження у справі про банкрутство, яка передбачає необхідність врахування інтересів багатьох учасників провадження у справі щодо вжиття судом заходів до ефективного її розгляду, із застосуванням принципу рівності всіх учасників провадження перед законом і судом.

При цьому колегія суддів зазначає, що вжиття заходів для ефективного розгляду та вирішення судового спору є обов`язком не тільки для держави, але й для осіб, які беруть участь у справі. Так, Європейський суд з прав людини в рішенні від 07.07.1989 зі справи "Юніон Аліментаріа Сандерс С.А. проти Іспанії" зазначив, що заявник зобов`язаний демонструвати готовність брати участь на всіх етапах розгляду, що стосуються безпосередньо його, утримуватись від використання прийомів, які пов`язані із зволіканням у розгляді справи, а також максимально використовувати всі засоби внутрішнього законодавства для прискорення процедури слухання.

З огляду на викладене, Суд відмовляє в задоволенні клопотання прокурора про відкладення розгляду касаційної скарги.

Інші учасники справи про засідання суду повідомлені, в засідання суду не з'явилися, клопотання з цього приводу до суду не надходили.

Розглянувши доводи апеляційної скарги, перевіривши матеріали справи та дослідивши докази, проаналізувавши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судом першої інстанції норм законодавства, колегія суддів апеляційного господарського суду дійшла висновку про те, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, а ухвала суду першої інстанції - зміні чи скасуванню, з наступних підстав.

Відповідно до частини 6 статті 12 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України) господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

21.04.2019 року набрав чинності Кодекс України з процедур банкрутства від 18.10.2018 року №2597-VIII, який введено в дію 21.10.2019 року, відтак в даному випадку застосуванню підлягають положення Кодексу України з процедур банкрутства.

Предметом судового розгляду є питання про наявність чи відсутність законних підстав для затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу ТОВ КХП Зіда та закриття провадження у справі про банкрутство.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства (далі - КУПБ) ліквідатор з дня свого призначення аналізує фінансовий стан банкрута.

Відповідно до ч.ч. 1-3 ст. 62 КУПБ усі види майнових активів (майно та майнові права) банкрута, які належать йому на праві власності або господарського відання, включаються до складу ліквідаційної маси.

Відповідно до ч. 1 ст. 63 КУПБ після проведення інвентаризації та отримання згоди на продаж майна ліквідатор здійснює продаж майна банкрута на аукціоні.

Відповідно до частини 1 статті 65 КУзПБ після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс.

Ухвала суду про затвердження звіту ліквідатора і ліквідаційного балансу є за своєю правовою природою судовим рішенням, яке підсумовує хід ліквідаційної процедури, в якому необхідно повно відобразити обставини, що мають значення для даної справи. Затверджуючи звіт ліквідатора, господарський суд повинен дати оцінку належності проведення ліквідатором всієї ліквідаційної процедури, дотримання ним черговості задоволення вимог кредиторів, відповідності законодавству про банкрутство всіх обов`язкових додатків до звіту ліквідатора, зокрема, оцінити повноту пошуку, виявлення майнових активів банкрута, для включення їх в ліквідаційну масу, дати оцінку діям ліквідатора щодо пошуку, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб, надати оцінку повноті реалізації ліквідатором активів боржника, а також з`ясувати чи здійснювались ліквідатором заходи для виявлення та повернення дебіторської заборгованості банкрута. Висновки суду про встановлені обставини і їх правові наслідки повинні бути вичерпними, відповідати дійсності та підтверджуватися достовірними доказами, дослідженими в судовому засіданні. Розглядаючи ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора, в судовому засіданні господарський суд перевіряє обґрунтованість, правомірність та повноту дій ліквідатора, а також, достовірність змісту ліквідаційного балансу (постанови Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 08.08.2019 у справі № 922/2817/18, від 12.09.2019 у справі № 914/3812/15).

Згідно з частиною 2 статті 65 КУПБ, якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 90 КУПБ, суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджено звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Якщо за даними ліквідаційного балансу, після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута.

Як обґрунтовано встановлено місцевим господарським судом та підтверджується матеріалами справи, ліквідатор належним чином провів ліквідаційну процедуру у справі, яка розглядається, та вжив достатніх заходів з виявлення майна боржника.

Так, з метою пошуку, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб, проведення інвентаризації та формування ліквідаційної маси ліквідатором вжито наступні заходи.

Направлено запити щодо надання інформації до Департаменту з питань державного архітектурно-будівельного контролю міста Києва, Державної архітектурно-будівельної інспекції України, Регіонального сервісного центру МВС в м. Києві, Державного космічного агентства України, ГУ Держгеокадастру в м. Києві, ГУ Держпродспоживслужби в м. Києві; ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, Київської міської митниці ДФС, Державної служби України з безпеки на транспорті, Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації, ПАТ Укрзалізниця , Київського міського центру зайнятості, ГУ регіональної статистики, ГУ статистики у м. Києві, Державної служби України з питань праці, ГУ ПФУ в м. Києві, Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у м. Києві, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Державної авіаційної служби, ВПВР ДДВС МУЮ, УДВС ГУЮ у м. Києві, Морської адміністрації, Сватівського РВ ДВС ГТУЮ у Луганській області, ВПВР УДВС ГУЮ у м. Києві.

У відповідь листом від 25.02.2019 №073-1826 Департамент з питань державного архітектурно-будівельного контролю міста Києва повідомив ліквідатора про те, що Департамент станом на час подання відповіді не реєстрував ТОВ КХП Зіда , не видавав документів, що дають право на виконання підготовчих, будівельних робіт та засвідчують готовність до експлуатації об'єктів будівництва на території м. Києва.

Листом від 24.01.2019р. №40-302-43/19 Департамент дозвільних процедур Державної архітектурно-будівельної інспекції України повідомив ліквідатора про те, що станом на час подання відповіді інформація щодо видачі/реєстрації документів дозвільного та декларативного характеру, де замовником будівництва виступає ТОВ КХП Зіда , відсутня.

Регіональний сервісний центр МВС у м. Києві 22.01.2019 повідомив ліквідатора про те, що за ТОВ КХП Зіда транспортних засобів не зареєстровано.

Державне космічне агентство України листом від 24.01.2019 №398/10-16Д04.1/19 повідомило про відсутність відомостей щодо боржника.

ГУ Держгеокадастру у м. Києві листом від 23.01.2019 №33-26-0.22-358/2-19 повідомило, що станом на теперішній час відомості щодо державної реєстрації земельних ділянок в Державному земельному кадастрі на території міста Києва та рішення про передачу їх у власність/користування за боржником в ГУ Держгеокадастру у м. Києві відсутні.

ГУ Держпродспоживслужби м. Києві листом від 23.01.2019 №08.0/1090 повідомило про те, що сільськогосподарська техніка за боржником не зареєстрована.

ГУ ДФС у м. Києві листом від 21.02.2019р. №31332/26-15-17-05-17 повідомило про неможливість надання інформації, посилаючись на вимоги чинного законодавства.

Київська митниця ДФС листом від 11.02.2019 № 1298/10/26-70-07 повідомила про те, що інформація щодо митного оформлення товарів боржником у базі даних електронних копій митних декларацій Київської міської митниці ДФС за період з 07.02.2016 по 07.02.2019 відсутня; крім того, облік вказаного товариства у Київській міській митниці ДФС анульовано з 03.01.2012.

Державна служба України з безпеки на транспорті листом від 29.01.2019 №802/02/15-19 повідомила про необхідність направлення відповідних запитів до Морської адміністрації.

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації листом від 06.02.2019 №04-769/112 повідомила про те, що ТОВ КХП Зіда ліцензії на види діяльності у сфері телекомунікацій, ліцензії на користування радіочастотним ресурсом України не отримувало.

ПАТ Укрзалізниця листом від 23.01.2019 №72/216 повідомила про відсутність боржника в довіднику Собственники грузовых вагонов государств-участников Содружества та відсутність в інформаційних базах відомостей про зареєстровані локомотиви зазначеного товариства.

Київський міський центр зайнятості листом від 07.02.2019р. №05-969/10-04/19 повідомив про те, що контроль за додержанням платниками єдиного внеску Закону №2464-VI здійснює Державна фіскальна служба України, а інформація про середньооблікову чисельність штатних працівників ТОВ КХП Зіда відсутня.

Печерська районна філія Київського міського центру зайнятості листом від 29.01.2019 №05-112 повідомило про те, що остання розрахункова відомість подавалась боржником у 2010 році, згідно якої заборгованість у підприємства перед Фондом загальнообов'язкового соціального страхування відсутня; стосовно сплати внесків порушень не виявлено; середньооблікова чисельність штатних працівників у 2010 році становила 5 осіб.

ГУ регіональної статистики листом від 22.01.2019 №23-07/65 повідомило про те, що боржник не значиться засновником суб'єктів господарської діяльності.

ГУ статистики у м. Києві листом від 22.01.2019 №07.02/168-19 повідомило про те, що боржник фінансову та статистичну звітність за три останні роки жодного разу не подавав.

Управління держпраці у Вінницькій області листом від 31.01.2019 №464/17-11/11 повідомило про відсутність інформації щодо наявності у ТОВ КХП Зіда об'єктів підвищеної небезпеки та технологічних транспортних засобів.

Головне управління держпраці у Донецькій області листом від 01.02.2019 №11-14-6/1266-19 повідомило про відсутність інформації щодо наявності у ТОВ КХП Зіда об'єктів підвищеної небезпеки та технологічних транспортних засобів.

Головне управління держпраці у Луганській області листом від 07.02.2019 №01-15/412 повідомило про відсутність інформації щодо наявності у ТОВ КХП Зіда об'єктів підвищеної небезпеки та технологічних транспортних засобів.

Головне управління держпраці у Полтавській області листом від 15.02.2019 №08-11/1043 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Дніпропетровській області повідомило листом від 20.02.2019 №1485-21/04 про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Запорізькій області листом від 05.02.2019 №08/02.6-21/1066 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні технологічного транспорту, ділянок надр та об'єктів підвищеної небезпеки ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Рівненській області листом від 25.01.2019 №01-12/469 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Харківській області листом від 11.02.2019 №27/1188/05-20/1393 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Кіровоградській області листом від 14.02.2019 №01-20-09/831-19 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Херсонській області листом від 06.02.2019 №01-0211/534 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Миколаївській області листом від 30.01.2019 №09/432 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці в Одеській області листом від 29.01.2019р. №15/01-33-923 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Закарпатській області листом від 25.01.2019 №07-07/356 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці в Івано- Франківській області листом від 29.01.2019 №07-21/15-10/648 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Черкаській області листом від 30.01.2019 №885/10-27/698 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Волинській області листом від 18.02.2019 №541/01-06 повідомило про відсутність реєстрації в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління держпраці у Київській області листом від 25.02.2019 №11/3119/3097 повідомило про відсутність зареєстрованого в Управлінні великотоннажного та іншого технологічного транспорту ТОВ КХП Зіда .

Головне управління Пенсійного фонду України в м. Києві листом від 13.03.2019 №51094/05 повідомило про те, що востаннє ТОВ КХП Зіда надавало звітність за травень 2013 року без зазначення кількості застрахованих осіб та нарахувань заробітної плати; станом на 07.03.2019 заборгованість зі сплати страхових внесків, фінансових санкцій та пені відсутня.

Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у м. Києві листом від 25.01.2019 №407-6 повідомило про відсутність у боржника заборгованості та переплати по страховим внескам.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку листом від 06.02.2019 №10/01/2920 повідомило про те, що ТОВ КХП Зіда серед власників, що володіють значними пакетами акцій, не значиться.

Державна авіаційна служба України листом від 30.01.2019 повідомила повідомила про те, що дані про реєстрацію повітряних суден розміщуються на офіційному сайті Державного реєстру повітряних суден.

Ліквідатором після моніторингу інформації, що міститься в зазначеному реєстрі, встановлено що за ТОВ КХП Зіда повітряних суден не зареєстровано.

Відділ примусового виконання рішень Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві листом від 30.01.2019р. №835/2.1.-28 1270/1.3.-19 надав інформацію щодо виконавчих проваджень стосовно ТОВ КХП Зіда .

Крім того, лквідатором направлено повідомлення від 10.01.2019 №02-01/74-20 керівнику ТОВ КХП ЗІДА Давиденку О.В. щодо необхідності проведення інвентаризації активів боржника, однак відповіді на повідомлення не одержано.

Запит ліквідатора від 04.03.2019р. №02-02/74-32 щодо передачі печатки та документації банкрута керівником ТОВ КХП ЗІДА Давиденко О.В. також залишено без виконання.

Ліквідатором направлено запити від 04.03.2020р. №02-02/74-34 до Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України та до Управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві щодо закінчення виконавчих проваджень.

Листом від 21.03.2019 №9094-33-19/7-20.1 Відділ примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України повідомив, що згідно пошукової інформації в Автоматизованій системі виконавчого провадження на виконанні у відділі не перебувають відкриті виконавчі провадження, де боржником є ТОВ КХП Зіда .

Листом від 25.03.2019 №4720 Управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві повідомило про направлення звернення ліквідатора за належністю до Голосіївського районного відділу державної виконавчої служби міста Києва.

Листом від 25.03.2019 №4720/1-3-19 Відділ примусового виконання рішень Управління державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві повідомив про необхідність звернення до господарського суду щодо винесення ухвали про звільнення майна боржника з-під арешту.

Листом від 21.03.2019 №02-01/74-36 ліквідатор звернувся до Державної податкової інспекції у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві щодо надання інформації стосовно податкової звітності банкрута.

ГУ ДФС у м. Києві згідно з листом від 16.04.2019 №51970/К/26-15-12-14-19 повідомило про відкриті рахунки банкрута в установі АТ ВТБ БАНК .

Повторний запит від 04.04.2019р. №02-02/74-38 керівнику ТОВ КХП ЗІДА Давиденку О.В. щодо передачі печатки та документації банкрута залишено без виконання.

Запити ліквідатора від 04.04.2019 №02-01/74-38, від 21.05.2019р. №02-01/74-43 керівнику Комунального підприємства Сватівське районне бюро технічної інвентаризації щодо направлення копій технічної документації на нерухоме майно банкрута, що знаходиться в Луганській області, Сватівський район, м.Сватове, площа 50 річчя Перемоги, будинок 23, залишено без виконання.

Листом від 11.06.2019 ГУ Держгеокадастру у Луганській області наддало ліквідатору відомості щодо земельної ділянки, що рахувалась за банкрутом на підставі договору оренди до 31.12.2013.

Запит ліквідатора від 23.05.2019 №02-01/74-45 до Сватівської міської ради стосовно земельних ділянок, що належать банкруту, залишено без відповіді.

У відповідь на запит ліквідатора від 21.08.2019 №02-01/74-51 АТ ВТБ БАНК направило довідку про закриття рахунків боржника №5420/1-2 від 23.09.2019.

Відповідно до виписок АТ ВТБ БАНК по особовим рахунка боржника за період з 02.02.2012 по 02.02.2015 на рахунку боржника грошових коштів не виявлено.

Як встановлено місцевим господарським судом та підтверджується матеріалами справи, ТОВ КХП Зіда та ПАТ ВТБ Банк укладено кредитний договір №100.2.3- 01/338к-08 від 25.12.2008 про надання відновлюваної відкличної кредитної лінії на суму З 000 000 грн.

Виконання зобов'язання ТОВ КХП Зіда за вказаним кредитним договором забезпечено шляхом укладення сторонами:

- іпотечного договору, посвідченого 25.12.2008 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Кирилюк Д.В. за № 1202, предметом якого є: комплекс, загальною площею 8497,3 кв. м, розташований за адресою: Луганська обл., Сватівський р- н, м. Сватове, пл. 50 річчя Перемоги, 23, заставною вартістю 2411405,00 грн.;

- договору застави №100.2.3-01/339з-08 від 25.12.2008, предметом якого є обладнання борошномельного комплексу, передбаченого додатком №1 до договору, заставною вартістю 2063313,00 грн.

- договором застави обладнання №100.2.3-08/22з-08 від 01.03.2013, предметом якого є обладнання борошномельного комплексу, передбаченого додатком №1 до договору, заставною вартістю 1105814,12 грн.,

Згідно з відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна боржнику на підставі договору купівлі-продажу ВМВ №147130, реєстр № 1201 від 25.12.2008, виданого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Кирилюк Д.В., належить нерухоме майно (комплекс), загальною площею 8497,3 кв. м, що знаходиться за адресою: Луганська обл., Сватівський район, м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд. 23.

Відповідно до витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №58143432, одержаного 21.01.2019, зареєстровані обтяження рухомого майна ТОВ КХП Зіда , а саме обладнання борошномельного комплексу.

Арбітражними керуючим Кучаком Ю.Ф. встановлено, що на нерухоме майно банкрута накладено арешт ВДВС Сватівського РУЮ в межах ВП № 38185977 та ВПВР УДВС ГТУЮ у м. Києві.

З огляду на зазначене арбітражний керуючий звернувся до вказаних відділів із запитами про надання копії постанови про опис та арешт майна боржника в межах виконавчих проваджень №43709212, 38185977, 37847444; переліку майна боржника - ТОВ КХП Зіда , що було описане та на яке накладено арешт в межах виконавчих проваджень №43709212, 38185977, 37847444; про те, кому передано на зберігання майно боржника - ТОВ КХП Зіда (у разі передачі його на зберігання) в межах виконавчих проваджень №43709212, 38185977,37847444.

За результатами проведення інвентаризації майна ТОВ КХП Зіда складено протокол інвентаризаційної комісії від 24.01.2019 , згідно з яким встановлено наявність:

- нерухомого майна (комплекс), загальною площею 8463, 9 кв.м, що знаходиться за адресою: Луганська обл. Сватівський район, м.Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд. 23, про яке йдеться в іпотечному договорі, посвідченому 25.12.2008 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Кирилюк Д.В. за № 1202.

Обладнання борошномельного комплексу, передбачене додатком №1 до договору №100.2.3-01/339з-08 від 25.12.2008 та додатком №1 до договору №100.2.3-08/22з-08 від 01.03.2013 в загальній кількості 225 одиниць, не виявлено.

Таким чином, до складу ліквідаційної маси ТОВ КХП Зіда увійшло нерухоме майно (комплекс) площею 8497,3 кв. м, що складається з: корпусу мельниці, приймання зерна з навісом, будівлі толочної (котельні) площею 71,5 кв. м, підвалу для овочів площею 51,1 кв. м, гаражу грузових автомобілів, центрального складу площею 343,7 кв. м, блоку підсобних приміщень площею 369 кв. м, будівлі залізничних вагів площею 12,5 кв. м, зерноскладу № 23 площею 1140,7 кв. м, гаражу легкових автомобілів площею 36 кв. м, приміщень електросварки площею 44,5 кв. м, вбиральні площею 13,9 кв. м, вагової, складу, холодильнику площею 173,7 кв. м, зерноскладів №10,11,12 площею 2028,9 кв. м; будівлі АБК площею 780 кв. м, зерноскладу № 16, гаражу, вагової площею 741,8 кв. м, підстанції площею 114,6 кв. м, складу ГСМ площею 51,1 кв. м.

Інше майно ТОВ КХП Зіда , окрім передбаченого вищевказаними договорами застави, укладеними ТОВ КХП Зіда та ПАТ ВТБ Банк , ліквідатором не виявлено.

Згідно з листом №2735/1-2 від 13.05.2019 АТ ВТБ Банк надало свою згоду на продаж заставного майна банку у вигляді цілісного майнового комплексу.

Оголошення про проведення конкурсу з визначення організатора аукціону з продажу майна ТОВ КХП Зіда розміщено на ресурсі Майдан Брок за період 11.07-17.07.2019 №28.

На підставі рішення про визначення організатора на проведення торгів (аукціону) з продажу майна ТОВ КХП Зіда від 25.07.2019, згідно з яким визначено організатором аукціону з продажу майна ТОВ КХП Зіда - Товарну біржу Київська Універсальна , з останньою ліквідатором ТОВ КХП Зіда укладено договір про проведення аукціону від 25.07.2019 № 01-03/52.

15.08.2019 на веб-сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України оприлюднено оголошення № 61817 про проведення аукціону з продажу Цілісного майнового комплексу (далі - ЦМК) ТОВ КХП Зіда , що призначений на 18.09.2019.

23.08.2019 на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено повідомлення № 61957 про те, що аукціон з продажу майна ТОВ КХП Зіда у складі ЦМК, призначений на 18.09.2019, визнано таким, що не відбувся у зв'язку із відсутністю заяв на участь в аукціоні.

28.08.2019 на веб-сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України оприлюднено оголошення № 62048 про проведення повторного аукціону з продажу ЦМК ТОВ КХП Зіда , що призначений на 27.09.2019.

05.09.2019 на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено повідомлення № 62227 про те, що аукціон з продажу майна ТОВ КХП Зіда у складі ЦМК, призначений на 27.09.2019, визнано таким, що не відбувся у зв'язку із відсутністю заяв на участь в аукціоні.

06.09.2019 на веб-сайті Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України оприлюднено оголошення № 62270 про проведення другого повторного аукціону з продажу ЦМК ТОВ КХП Зіда , що призначений на 08.10.2019.

11.10.2019 на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України опубліковано повідомлення №63281 про те, що аукціон з продажу майна ТОВ КХП Зіда на другому повторному аукціоні відбувся 08.10.2019; переможцем аукціону визначено ТОВ МТД-УКРАЇНА , про що складено протокол від 08.10.2019 №01-04/153; ціна, запропонована переможцем аукціону, становить 589 989,15 грн.

02.04.2020 ТОВ МТД-УКРАЇНА та ТОВ КХП ЗІДА укладено договір купівлі-продажу майнового комплексу площею 8497,3 кв. м, що знаходиться за адресою: Луганська область, Сватівський район, місто Сватове, площа 50 річчя Перемоги, будинок 23.

02.03.2019 ліквідатором ТОВ КХП Зіда виявлено невідомих осіб на території підприємства ТОВ КХП Зіда за адресою: Луганська обл., м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд. 23, які проводили демонтаж обладнання, що знаходиться у власності ТОВ КХП Зіда .

Ліквідатором направлено повідомлення від 18.04.2019 №02-01/74-38 слідчому Сватівського відділу поліції ГУНП в Луганській області про кримінальне правопорушення стосовно майна банкрута, яке знаходиться в Луганській області, Сватівський район, м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, будинок 23.

З метою забезпечення збереження нерухомого майна боржника ліквідатором ТОВ КХП ЗІДА та ТОВ Гарант Сіті Плюс 02.03.2019 укладено договір про надання послуг з фізичної охорони об'єктів, що знаходиться за адресою: Луганська обл., м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд.23 (надалі - Договір).

Відповідно до умов вказаного Договору Замовник доручає, а Виконавець зобов'язується здійснювати охорону об'єктів охорони замовника, що знаходяться за адресою: 50 річчя Перемоги, буд.23, м. Сватове, Сватівський район, Луганська область, згідно з дислокацією (Додаток 4) та відповідно до умов цього Договору, а Замовник зобов'язується своєчасно здійснювати оплату послуг Виконавця на умовах і в порядку, установлених цим Договором (пункт 2.2).

Сума вартості послуг визначається Сторонами на основі протоколу узгодження вартості послуг (додаток № 1 до Договору), який є невід'ємною частиною цього Договору, а також з виплат за послуги, які надаються на основі додаткових угод (пуск 3.1).

Оплата за цим Договором здійснюється Замовником протягом п'яти банківських днів з моменту отримання від Виконавця рахунку-фактури (пункт 3.3).

Виконавець зобов'язаний надати Замовникові Акти про надання охоронних послуг до 2 числа місяця наступного за звітним. Замовник зобов'язаний протягом 5 (п'яти) робочих днів розглянути поданий акт та підписати його або надати заперечення щодо викладеного в Акті. У разі не підписання Замовником Акту протягом встановленого строку та відсутності заперечень щодо викладеного в Акті, такі послуги вважаються наданими належним чином (пуск 3. 7).

Договір набирає чинності з 02.03.2019 року і діє до 02.03.2020 року, але в будь-якому разі до повного виконання Сторонами своїх зобов'язань в частині розрахунків (пункт 11.1).

Вартість надання послуг з охорони об'єкту - 37 000,00 грн./місяць (Додаток № 1 до Договору).

Так, відповідно до ст. 58 Конституції України, закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії в часі, крім випадків, коли вони пом'якшують або скасовують відповідальність особи.

Відповідно до актів приймання-передачі виконаних робіт до вказаного договору про надання послуг з фізичної охорони об'єктів від 02.03.2019, загальна вартість охоронних послуг, що підлягала сплаті станом на 08.10.2019, становила 267 354,84 грн.

До 08.10.2019 боржник не мав коштів для оплати ТОВ Гарант Сіті Плюс послуг з охорони майна банкрута, натомість відповідну заборгованість у сумі 267 354,84 грн. ТОВ КХП Зіда перераховано 23.10.2019 згідно з випискою з ліквідаційного рахунку ТОВ КХП Зіда , сформованою за період з 01.10.2019 по 06.07.2020.

Згідно виписок АТ КБ Приватбанк з поточного рахунку ТОВ КХП Зіда за періоди з 01.10.2019 по 06.07.2020 та з 01.01.2020 по 05.10.2020, 22.10.2019 від ТБ Київська універсальна на рахунок банкрута після продажу заставного майна згідно договору №01-03/52 від 25.07.2019 перераховано кошти у розмірі 530 990,23 грн., які, в свою чергу, було перераховано наступним контрагентам:

- ТОВ КХП Зіда : 100 грн. - погашення заборгованості за розрахунково-касове обслуговування; комісія - 3 грн.;

- ТОВ ГАРАНТ СІТІ ПЛЮС : 267354,84 грн. - оплата за послуги з охорони майна, згідно договору від 02.03.2019р.;

- АТ ВТБ БАНК : 1 100 грн. - оплата за надання довідки; комісія - 3 грн.;

- АТ ВТБ БАНК : 203 411,25 грн. - погашення вимог АТ ВТБ БАНК як заставного кредитора.

- ТОВ КХП Зіда : 2 грн. - погашення заборгованості за розрахунково-касове обслуговування; комісія - 4 грн. ;

- АТ ВТБ БАНК : 59 013,14 грн. - погашення вимог АТ ВТБ БАНК як заставного кредитора.

З наведених підстав суд першої інстанції дійшов обґрунтованого висновку про те, що розмір погашених кредиторських вимог ПАТ ВТБ Банк складає 262 424,39 грн.; загальна сума погашених вимог кредиторів у процедурі банкрутства ТОВ КХП Зіда становить 262 424,39 грн.

Матеріалами справи підтверджується, що ліквідатором ТОВ КХП ЗІДА також здійснено пошук відомостей з Державного реєстру патентів України на винаходи, за результатами якого у підприємства не виявлено патентів на об'єкти промислової власності.

Міністерство розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України листом від 27.01.2021 №4432-12/4904-07 повідомило ліквідатора ТОВ КХП ЗІДА про те, що ТОВ КХП ЗІДА не отримувало документи дозвільного характеру та ліцензії у сфері зовнішньоекономічної діяльності.

Листом від 03.02.2021р. №25-0006/8858 Національний банк України повідомив про те, що генеральні ліцензії, індивідуальні ліцензії на здійснення валютних операцій за період 2012-2014 ТОВ КХП ЗІДА не надавались.

Згідно з довідкою АТ ВТБ БАНК від 23.09.2019 №5420/1-2, рахунок ТОВ КХП ЗІДА №26042010019824 закрито 24.05.2019.

Згідно з Інформаційною довідкою від 08.02.2021 №243470367 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна відсутні відомості щодо прав власності ТОВ КХП ЗІДА на нерухоме майно, заборон відчуження об'єктів нерухомого майна, а також відомості про іпотечні записи банкрута.

У ході здійснення ліквідаційної процедури, ліквідатором ТОВ КХП ЗІДА отримано виписки АТ ВТБ БАНК по особовому рахунку боржника за період з 02.02.2012 по 02.02.2015, згідно з якими на рахунку боржника грошові кошти відсутні.

Наявності укладання незаконних угод, які привели до збитковості діяльності боржника, ліквідатором не виявлено.

З метою виконання вимог Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом щодо проведення аналізу фінансово-господарського стану підприємства щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства ліквідатором направлялись запити до ГУ ДФС у м. Києві та ГУ статистики у м. Києві, у відповідь на які:

- листом від 22.01.2019 №07.2-02/168-19 ГУ статистики у м. Києві повідомило про те, що ТОВ КХП ЗІДА до ГУ статистики у м. Києві фінансову та статистичну звітність за три роки до відкриття провадження у справі про банкрутство жодного разу не надавало;

- листом від 16.04.2019 №51970/К/26-15-12-14-19 ГУ ДФС у м. Києві повідомило, що станом на дату надання відповіді, інформація про подану податкову звітність за останні 5 років ТОВ КХП ЗІДА відсутня.

Отже, протягом трьох років до відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ КХП ЗІДА , керівництвом боржника фінансова звітність до податкових органів та органів статистики не подавалась.

Окрім цього, ліквідатором направлялись запити до керівника ТОВ КХП ЗІДА Давиденка О.В. від 04.03.2019р. №02-02/74-32 та від 04.04.2019р. №02-02/74-38 щодо передачі фінансово-господарської діяльності боржника, однак відповіді на запити ліквідатора від керівника не надходили.

З урахуванням зазначеного місцевим господарським судом обґрунтовано встановлено, що здійснити аналіз доведення до банкрутства, виявлення незаконних дій посадових осіб, що призвели до неплатоспроможності боржника, не вбачається можливим.

Згідно з даними реєстру вимог кредиторів підприємства загальна сума кредиторської заборгованості ТОВ КХП Зіда становить 7 932 535,65 грн. та 5 580 532,12 грн. - вимоги, які задовольняються позачергово, з яких 262 424,39 грн. погашено за рахунок реалізації заставного майна.

Згідно з протоколом засідання комітету кредиторів боржника від 10.12.2020 прийнято до відома звіт ліквідатора № 02-01/74-75 від 27.11.2020 та ліквідаційний баланс банкрута станом на 27.11.2020; будь-яких заперечень до звіту ліквідатора висловлено не було.

Матеріалами справи підтверджується, що за час роботи призначеного судом у справі № 910/28502/14 ліквідатора банкрута скарг на його дії не надходило.

Зважаючи на викладені вище обставини, колегія суддів погоджується з висновками суду першої інстанції про те, що матеріалами справи підтверджується правомірність складеного ліквідатором звіту та відомості ліквідаційного балансу, згідно з якими у ТОВ КХП Зіда відсутні грошові кошти та майнові активи, за рахунок яких можливо було б провести задоволення вимог кредиторів в повному обсязі, а також про здійснення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута заходів.

Надавши оцінку здійснення ліквідатором банкрута ліквідаційної процедури відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства, оцінивши повноту дій ліквідатора по здійсненню ліквідаційної процедури, місцевий господарський суд дійшов обґрунтованого висновку щодо наявності підстав для затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу як таких, що відповідають вимогам Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідацію юридичної особи - ТОВ КХП ЗІДА і закриття провадження у справі.

Доводи апеляційної скарги не спростовують правомірних висновків суду, натомість спростовуються зібраними по справі та дослідженими доказами.

Принцип безсумнівної повноти дій ліквідатора встановлює, зокрема, критерій обґрунтованості сумнівів щодо повноти дій ліквідатора, таким чином покладає на особу, яка оспорює дотримання цієї домінанти, обов`язок обґрунтовувати, що саме не вчинив ліквідатор і як це вплинуло на результат формування ліквідаційної маси (висновки викладені у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 06.06.2018 у справі № 904/4863/13, від 28.11.2019 у справі № 904/6144/16).

Враховуючи положення статті 74 ГПК України, на кредитора або іншу особу, що відповідно до закону має право заперечувати звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс та вказує на неналежне виконання ліквідатором відсутнього боржника своїх обов`язків у ліквідаційній процедурі та неповноту виконаних ним дій у цій процедурі, покладений тягар доведення цих обставин, доведення того, що ці порушення з боку ліквідатора мали місце і призвели до порушення порядку проведення дій у ліквідаційній процедурі, а саме вплинули на показники в ліквідаційному балансі боржника (змінили ці показники тощо), вплинули на формування ліквідаційної маси і на задоволення вимог кредиторів, і як результат - вплинули на результати проведеної ліквідаційної процедури боржника, а відповідно і на прийняття рішення за результатами розгляду та затвердження звіту та ліквідаційного балансу боржника (аналогічна правова позиція наведена у постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 23.07.2019 у справі №904/4029/15).

Аргументи апеляційної скарги про те, що ліквідатором не в повному обсязі вжито заходи, спрямовані на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, колегією суддів відхиляються зважаючи на встановлені судом обставини неплатоспроможності ТОВ КХП ЗІДА .

Відхиляючи доводи апеляційної скарги щодо недостатності дій ліквідатора, націлених на пошук осіб, винних у крадіжці обладнання боржника за адресою: Луганська область, м. Сватове, площа 50-річчя Перемоги, буд. 23, колегія суддів вважає слушними пояснення ліквідатора, викладені у відзиві на апеляційну скаргу, щодо притягнення цих осіб до кримінальної відповідальності згідно з вироком Сватівського районного суду Луганської області від 15.10.2019 3 справі № 426/1517/19, оприлюдненого у Єдиному державному реєстрі судових рішень 18.10.2019.

З наведених підстав Північний апеляційний господарський суд доходить висновку про те, що суд першої інстанції правильно застосував норми матеріального та процесуального права, а тому оскаржуване рішення суду відповідає чинному законодавству, фактичним обставинам та матеріалам справи і підстав для його скасування не вбачається.

Керуючись ст. ст. 269, 275-276, 280-284 Господарського процесуального кодексу України, Північний апеляційний господарський суд,

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Акціонерного товариства ВТБ Банк залишити без задоволення.

Ухвалу Господарського суду міста Києва від 10.02.2021 у справі № 910/28502/14 залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена до Верховного Суду у порядку та строк, передбачений ст. ст. 286-291 Господарського процесуального кодексу України.

Повний текст постанови складено 26.07.2021.

Головуючий суддя Л.Л. Гарник

Судді А.М. Демидова

Б.О. Ткаченко