Ухвала

від 31.01.2022 по справі 947/4048/22

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 947/4048/22

Провадження № 1-кс/947/1324/22

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.01.2022 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві, ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження №42021160000000634 від 21.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з поданого клопотання, другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42021160000000634 від 21.12.2021, щодо можливого зловживання своїм службовим становищем посадовими особами ГУ ДПС в Одеській області шляхом безпідставного внесення ТОВ «Фрукти Міра» (ЄДРПО 44301187), ТОВ «Бім Форс Лімітед» (ЄДРПО 41575574), ТОВ «Бім Форс» (ЄДРПО 43519155), ТОВ «Торг Фрут» (ЄДРПО 40001696), ТОВ «УкрЗерноТрейд Макс» (код ЄДРПОУ 41452335), ТОВ «Експотренд» (ЄДРПОУ 41326371), ТОВ «Одеська Торгова Компанія» (ЄДРПОУ 42854854) до категорії ризикових, що призвело до порушення господарської діяльності зазначених підприємств та отримання матеріальних збитків.

Так, підставою для внесення відомостей стала заява директора ТОВ «Фрукти Міра» ОСОБА_5 та голови ГО «Рада директорів Одещини» ОСОБА_6 щодо безпідставного внесення вищевказаних підприємств до категорії ризикових та створення штучних перепон для здійснення ними своєї господарської діяльності.

З метою перевірки викладених у заявах доводів, Одеською обласною прокуратурою направлено запит на адресу ГУ ДПС в Одеській області від 22.12.2021 за № 31/1/2-9170-21 на підставі ст. 93 КПК України щодо надання інформації про підстави рішення про відповідність/невідповідність платника податку вищевказаних підприємств на додану вартість критеріям ризиковості платника податку, протокол та аналітичні матеріали комісії, яка проводила моніторинг щодо відповідності/невідповідності платників податку критеріям ризиковості платника податку щодо вищевказаних підприємств.

Однак, листом ГУ ДПС в Одеській області № 521-22 від 05.01.2022, на запит Одеської обласної прокуратури матеріали не надані в повному обсязі.

Окрім того, надано доручення до другого оперативного підрозділу (з дислокацією у м. Одесі) ТУ ДБР у м. Миколаєві з матеріалів на виконання доручення якого вбачається, що до можливої протиправної діяльності можуть бути причетні члени комісії, яка приймає рішення про включення суб`єктів господарювання до «Журналу ризикових платників податків» до складу якої входять посадові особи Головного управління ДПС в Одеській області, зокрема, начальник управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС в Одеській області ОСОБА_7 , який безпосередньо готував та надав для розгляду матеріали до вказаної комісії.

Окрім того, з матеріалів наданих на виконання доручення вбачається, що документи, які мають значення для встановлення усіх фактичних обставин знаходяться за місцем мешкання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 , у зв`язку з чим, виникла необхідність у проведенні обшуку за вказаною адресою.

В судовому засіданні прокурор клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав у повному обсязі, клопотання просив задовольнити.

Вивчивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши прокурора у судовому засіданні, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що органом досудового розслідування на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках даного кримінального провадження, за фактом можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, що підтверджується долученими до даного клопотання матеріалами в сукупності.

Як вбачається з долучених до даного клопотання матеріалів, встановлено, що до кримінального правопорушення може бути причетний начальник управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС в Одеській області ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно витягу з Державного реєстру речових прав не нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, об`єкт нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить ОСОБА_8 .

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки у вказаному приміщенні можуть зберігатися речі та документи, які можуть мати значення доказів в рамках даного кримінального провадження.

Враховуючи обставини можливого вчинення кримінального правопорушення, та його специфіку, слідчий суддя вважає, що обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування та про які зазначено у клопотанні, які в свою чергу в добровільному порядку отримані бути не можуть, оскільки такі речі та документи викриватимуть можливу протиправну поведінку причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб.

На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі та документи, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, а також осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотанняслідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві, ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження №42021160000000634 від 21.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Одесі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_4 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем мешкання ОСОБА_7 , з метою відшукання та вилучення:

-рішення про відповідність/невідповідність платника податку ТОВ «Фрукти Міра» (ЄДРПО 44301187) на додану вартість критеріям ризиковості платника податку від 06.12.2021 № 25927 та аналогічні рішення відносно ТОВ «Бім Форс Лімітед» (ЄДРПО 41575574), ТОВ «Бім Форс» (ЄДРПО 43519155), ТОВ «Торг Фрут» (ЄДРПО 40001696), ТОВ «УкрЗерноТрейд Макс» (код ЄДРПОУ 41452335), ТОВ «Експотренд» (ЄДРПОУ 41326371), ТОВ «Одеська Торгова Компанія» (ЄДРПОУ 42854854);

-протокол комісії, яка провела моніторинг щодо відповідності/невідповідності платників податку критеріям ризиковості платника податку відносно ТОВ «Фрукти Міра» (ЄДРПО 44301187), ТОВ «Бім Форс Лімітед» (ЄДРПО 41575574), ТОВ «Бім Форс» (ЄДРПО 43519155), ТОВ «Торг Фрут» (ЄДРПО 40001696), ТОВ «УкрЗерноТрейд Макс» (код ЄДРПОУ 41452335), ТОВ «Експотренд» (ЄДРПОУ 41326371), ТОВ «Одеська Торгова Компанія» (ЄДРПОУ 42854854);

-аналітичні матеріали щодо встановлених ризиків господарських операцій ТОВ «Фрукти Міра» (ЄДРПО 44301187), ТОВ «Бім Форс Лімітед» (ЄДРПО 41575574), ТОВ «Бім Форс» (ЄДРПО 43519155), ТОВ «Торг Фрут» (ЄДРПО 40001696), ТОВ «УкрЗерноТрейд Макс» (код ЄДРПОУ 41452335), ТОВ «Експотренд» (ЄДРПОУ 41326371), ТОВ «Одеська Торгова Компанія» (ЄДРПОУ 42854854) за 2020-2021 роки та інші матеріали, які послугували підставою винесення вищезазначених рішень.;

-засоби мобільного зв`язку, комп`ютерна техніка (ПЕОМ, нетбуки, ноутбуки, планшети), а також іншого майна, яке може містити відомості про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення та самостійно або в сукупності мати доказове значення для даного кримінального провадження.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1