Ухвала
від 31.05.2022 по справі 210/653/22
ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/653/22

Провадження № 1-кс/210/548/22

"31" травня 2022 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Відділення поліції №2 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №42021040000000314 від 07.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.367 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

30.05.2022 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Відділення поліції №2 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №42021040000000314 від 07.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.367 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні СВ Відділення поліції №2 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області знаходяться кримінальне провадження №42021040000000314 від 07.05.2021, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

Процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні здійснюється групою прокурорів у складі прокурорів першого відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення обласної прокуратури, прокурорів окружних прокуратур.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Дніпровської міської ради, як Замовником, та генеральним підрядником АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - укладено Контракт №1А від 13.07.2016 року.

Крім того, між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР (Замовник) та Фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 »), (далі « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») укладено Контракт від 05.12.2016 року №2В (далі «Контракт») щодо здійснення нагляду: «Надзор за выполнением строительных работ» - «Проект «Завершение строительства метрополитена в г. Днепропетровске» - «Корректировка проекта «Строительство первой очереди метрополитена в г. Днепропетровске».

Встановлено, що під час виконання контракту від 05.12.2016 року №2В фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 »), залучались субконсультанти на підставі відповідних договорів, зокрема: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) договір від 24.11.2016 року №G263-ILFWs-OD-0003; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) договір від 01.07.2018 року №G263-ILFPOL-OD-0077; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Договір від 27.02.2019 року № G263-ILFPOL-OD-0084.

Витрати на субконсультантів залучались до загального обсягу витрат Консультанта та сплачувались КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР за рахунок бюджетних коштів.

За результатами діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено ревізію та складено акт планової ревізії фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР з 01.01.2017 року по 31.10.2020 року, №04.06-21/01 від 18.02.2021 року.

Відповідно до довідки зустрічної перевірки в «Представництві « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » від 04.01.2021 року №04.06-21/01-з, яка є додатком №18 до акту планової ревізії фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР № 04.06-21/01 від 18.02.2021 року встановлено, що бухгалтерський облік Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » відповідно до укладеного договору (OD-0038) здійснювався Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код. ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 .

Допитаний як свідок Головний державний аудитор ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_6 пояснила, що приймала участь у проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Дніпровської міської ради за період з 01.01.2017 року по 31.10.2020 року, вказала на порядок її проведення та виявлені порушення фактичного обліку та вартості виконаних робіт з боку Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » на виконання контракту від 05.12.2016 року №2В, що призвело до завищення на суму 1 805 463,20 Євро з ПДВ.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації, оригіналів та завірених копій документів, в тому числі у електронному вигляді, щодо виконання контракту №2В та сплати за ним, а саме:

- завірені належним чином копії договорів між Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код. ЄДРПОУ НОМЕР_4 та Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- контракту від 05.12.2016 року №2В, усіх змін, доповнень, додаткових угод та додатків до нього;

- всіх документів складених та наданих Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » до КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виконання контракту від 05.12.2016 року №2В, в тому числі: акти приймання-передачі послуг, листи присутніх, щомісячні звіти, журнали виходу на об`єкт, запити на проведення перевірок, акти звіряння проведених взаєморозрахунків з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- оригінали фінансових документів, щодо бухгалтерського обліку та фінансових розрахунків за контрактом від 05.12.2016 року №2В: довідки (витяги, роздруківки тощо) бухгалтерського обліку доходів за контрактом, платіжні сертифікати, виписки банку або платіжні доручення, що підтверджують проведені розрахунки між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР (раніше « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 », наявність дебіторської заборгованості станом на 01.05.2022 рік, документальне підтвердження використання сум авансового платежу та інших наявних документів;

- податкових декларацій з ПДВ (звітні, звітні нові, уточнюючі) з усіма додатками до них, з розшифровкою (розкриттям) назв контрагентів в Додатках 5, в електронному виді, за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- податкових накладних щодо отримання послуг: від ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в електронному виді за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- завірені належним чином копії документів, що підтверджують наявність у Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » працівників відповідної кваліфікації та документальне підтвердження нарахування податків на заробітну плату, а саме: штатні розписи, табелі обліку робочого часу, кваліфікаційні посвідчення працівників, договори цивільно-правового характеру, акти виконаних робіт та наданих послуг, податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) тощо;

- договорів Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 » з субконсультантами: ПП « ОСОБА_5 » від 24.11.2016 року №G263-ILFWs-OD-0003, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » договір від 01.07.2018 року №G263-ILFPOL-OD-0077, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » договір від 27.02.2019 року № G263-ILFPOL-OD-0084, всі зміни, додаткові угоди та додатки до них;

- документи, складені на виконання договорів із субпідрядниками: від 24.11.2016 року №G263-ILFWs-OD-0003, від 01.07.2018 року №G263-ILFPOL-OD-0077, договір від 27.02.2019 року № G263-ILFPOL-OD-0084: акти приймання-передачі послуг, рахунки, акти наданих послуг, платіжні доручення тощо, за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- оригінали фінансових документів, щодо бухгалтерського обліку та фінансових розрахунків за договором від 24.11.2016 року №G263-ILFWs-OD-0003: довідки (витяги, роздруківки тощо) бухгалтерського обліку витрат за договором, платіжні сертифікати, виписки банку та платіжні доручення, що підтверджують проведені розрахунки між ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 », наявність дебіторської заборгованості та інших наявних документів, за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- оригінали фінансових документів, щодо бухгалтерського обліку та фінансових розрахунків за договором від 01.07.2018 року №G263-ILFPOL-OD-0077: довідки (витяги, роздруківки тощо) бухгалтерського обліку витрат за договором, платіжні сертифікати, виписки банку та платіжні доручення, що підтверджують проведені розрахунки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 », наявність дебіторської заборгованості та інших наявних документів, за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- оригінали фінансових документів, щодо бухгалтерського обліку та фінансових розрахунків за договором від 27.02.2019 року №G263-ILFPOL-OD-0084: довідки (витяги, роздруківки тощо) бухгалтерського обліку витрат за договором, платіжні сертифікати, виписки банку та платіжні доручення, що підтверджують проведені розрахунки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_4 », наявність дебіторської заборгованості та інших наявних документів, за період з 05.12.2016 року по теперішній час;

- довідку з детальною інформацією про загальний обсяг грошових коштів сплачених контрагенту на виконання договору від 24.11.2016 року №G263-ILFWs-OD-0003 за період з 24.11.2016 року по теперішній час;

- довідку з детальною інформацією про загальний обсяг грошових коштів сплачених контрагенту на виконання договору від 01.07.2018 року №G263-ILFPOL-OD-0077 за період з 01.07.2018 року по теперішній час;

- довідку з детальною інформацією про загальний обсяг грошових коштів сплачених контрагенту на виконання договору від 27.02.2019 року № G263-ILFPOL-OD-0084 за період з 27.02.2019 по теперішній час.

Встановлено, що товариство з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 та здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_2 .

Підставами вважати, що речі і документи перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 , є те, що вони безпосередньо стосуються його діяльності, ними встановлюється повноваження на здійснення бухгалтерського обліку Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), встановлюються обсяг наданих послуг, обсяг коштів перерахованих як сплату за надані послуги, коло осіб задіяних до його виконання, також тим, що ТОВ безпосередньо здійснює бухгалтерський облік на Представництві, тому володіє зазначеними документами.

Відповідно до ст.162 КПК України, частина з зазначених документів може містити конфіденційну інформацію, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Вказані документи містять відомості, які будуть використані як докази в кримінальному провадженні, так встановлення переліку повноважень та обов`язків необхідно для визначення кваліфікації дій конкретних посадових осіб, встановлення умов договорів та фактичних обсягів сплати за ними надасть можливість перевірити чи було дотримано зазначених умов, встановлення переліку працівників необхідне для співставлення здійснених виплат з фактично наданими послугами та отриманням показів від свідків з обставин їх надання, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не можливо. Також іншим способом отримати документи, що мають значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, проведення якісного досудового розслідування у кримінальному провадженні, доказування чи спростування факту привласнення бюджетних коштів, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу (виїмки) до документів, щодо підприємницької діяльності Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Враховуючи викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий та прокурор при розгляді клопотання присутніми не були, надали до суду заяви про розгляд справи за їх відсутності, клопотання підтримали.

Згідно ст.132 ч.2 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Клопотання розглядається в порядку ст.163 ч.2 КПК України.

Положення ст.91 КПК України зобов`язує орган досудового розслідування у кримінальному провадженні встановити час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину, а також вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

У відповідності до ст.84 ч.1 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Повно, всебічно та об`єктивно дослідивши матеріали клопотання та додані до нього додатки, слідчий суддя приходить до висновку, що заявлене клопотання є таким, що підлягає задоволенню з урахуванням наступного.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст.131 КПК України).

Відповідно до положень ст.159 ч.1 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документі здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Положеннями ст.160 ч.2 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ст.163 ч.2 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Згідно зі ст.163 ч.6 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно зі ст.163 ч.7 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що документи, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий, знаходяться у володінні посадових осіб ТОВ АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , відповідно до ст.162 ч.1 КПК України, становлять охоронювану законом таємницю, вважаю, що слідчий, згідно ст.163 ч.6 КПК України, довів можливість використання як доказів вказаних документів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий суддя, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42021040000000314 від 07.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.367 ч.2 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи знаходиться у володінні посадових осіб ТОВ АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , та відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також мотиви клопотання підтверджуються наданими до клопотання копіями матеріалів кримінального провадження.

Відповідно до ст.164 ч.1 п.7 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено строк дії ухвали, який не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог частини другої статті 562 цього Кодексу.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.107, 110, 159-164, 165, 166, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Відділення поліції №2 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , винесене в рамках кримінального провадження №42021040000000314 від 07.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.367 ч.2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні, а саме слідчим СВ відділення поліції №2 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_2 , ОСОБА_9 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_3 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення (виїмки), вилучення їх завірених належним чином копій, що перебувають у володінні ТОВ АФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а саме: