Постанова

від 30.07.2010 по справі 4-193-2010

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-0193/2010

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26 июля 2010 года судья Кр асногвардейского районного суда г. Днепропетровска Лео н А.Я.,

рассмотрев представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска Луговской А.С. о наложении ареста на денежн ые средства, находящиеся на р асчетном счету

УСТАНОВИЛ:

26 июля 2010 года в суд Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска поступило пре дставление и.о. следователя Н И ГНИ в Красногвардейском ра йоне г. Днепропетровска Лу говской А.С. о наложении аре ста на денежные средства, нах одящиеся на расчетном счету.

В обоснование необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что в период с января по март 2007 го да, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи директором ООО «НТЦ « Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), за регистрированного в качеств е субъекта предпринимательс кой деятельности решением ис полнительного комитета Днеп ропетровского городского со вета от 22.11.1991 года, расположенно го по адресу: г. Днепропетровс к, ул.Чайкиной, 6/3, то есть являя сь служебным лицом субъекта предпринимательской деятел ьности, исполняющим организа ционно-распорядительные и ад министративно-хозяйственны е обязанности, и ответственн ым за организацию и ведение б ухгалтерского учета и отчетн ости, а также за начисление и у плату налогов, сборов и други х обязательных платежей при осуществлении финансово-хоз яйственной деятельности дан ного предприятия, действуя у мышленно, в нарушение требов аний п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украин ы «О налоге на добавленную ст оимость» №168 /97 ВР от 03.04.97г., путем з анижения объекта налогообло жения, умышленно уклонился о т уплаты налога на добавленн ую стоимость на сумму 1 255 623,64 грн ., что привело к фактическому н е поступлению в бюджет денеж ных средств в особо крупных р азмерах, что более чем в 5000 раз превышает необлагаемый нало гом минимум доходов граждан , то есть в особо крупных разме рах.

По данному факту возбужден о уголовное дело № 99106606 в отноше нии директора ООО «НТЦ «Юго-В осток» ОСОБА_2, по факту ум ышленного уклонения от уплат ы налогов в особо крупных раз мерах, по признакам преступл ения, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия ОСОБА_2, согласно прика за №1 от 13.07.2006 года, являясь дирек тором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (к од ЕГРПОУ 13444916), в период с январ я 2007 года по март 2007 года заключи л договора с ЧП «Унитехсерви с» (код ЕГРПОУ 33473460) на поставку товарно-материальных ценнос тей и оказание услуг. Во испол нение условий договоров, ООО «НТЦ «Юго-Восток» получены н алоговые накладные от ЧП «Ун итехсервис».

Однако, в ходе проведения пр оверки опрошенный директор Ч П «Унитехсервис» ОСОБА_3 , пояснил, что какую-либо деят ельность от имени ЧП «Унитех сервис» не осуществлял, доку менты финансово-хозяйственн ой деятельности данного пред приятия с ООО «НТЦ «Юго-Восто к» не подписывал. Также устан овлено, что 27.01.09 года решением Д непропетровского окружного районного суда запись о госу дарственной регистрации, учр едительные документы и свиде тельство о регистрации плате льщика НДС ЧП «Унитехсервис» признаны недействительными .

В ходе доследственной пров ерки проведено экспертное эк ономическое исследование фи нансово-хозяйственной деяте льности ООО «НТЦ «Юго-Восток », (заключение №27-10 от 01.06.2010 года), с огласно выводам которого, ОО О «НТЦ «Юго-Восток» в период с января по март 2007 года завысил о налоговый кредит в сумме 1 255 623,64 грн.

Расследованием по данному уголовному делу установлено , что ООО «НТЦ «Юго-Восток» (ко д ЕГРПОУ 13444916) находится на расч етно-кассовом обслуживании в Днепропетровском филиале ОА О «Укрэксимбанк» (МФО 305675), расп оложенный по адресу: г. Днепро петровск, ул. Ленина, 26 в которо м данному предприятию был от крыт текущий счет №2600000017091.

С учетом изложенного, во исп олнение требований ст. 125 УПК У краины для погашения возможн о заявленного гражданского и ска и возможной конфискации имущества, следователь ходат айствует о наложении ареста на денежные средства, находя щиеся на расчетном счету № 2600000 017091 ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код Е ГРПОУ 13444916) открытом в Днепропе тровском филиале ОАО «Укрэкс имбанк» (МФО 305675).

Исследовав предоставленны е следователем материалы, по лагаю, что представление под лежит частичному удовлетвор ению, поскольку имеются дост аточные основания полагать, что своими умышленными дейст виями директор ООО «НТЦ «Юго -Восток» причинил материаль ный ущерб государству в сумм е 1 255 623,64 грн , поэтому возможно н аложить арест на денежные ср едства в сумме 1 255 623,64 грн . наход ящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» № 26000 00017091 открытом в Днепропетровск ом филиале ОАО «Укрэксимбанк », с целью обеспечения возмож ных в будущем гражданского и ска и конфискации имущества. Наложение ареста на все дене жные средства, находящиеся н а расчетном счету ООО «НТЦ «Ю го-Восток», а также на все иные расчетные счета ООО «НТЦ «Юг о-Восток» и денежные средств а, поступающие на эти счета, бе зосновательно . А также, разре шение вопросов, связанных с и сполнением сотрудниками бан ка постановления суда, о нало жении ареста на денежные сре дства, находящиеся на расчет ном счету, о которых просит сл едователь в данном представл ении, в рамках действующего У ПК Украины и Закона Украины «О банках и банковской деяте льности» - не предусмотрено.

На основании изложен ного и руководствуясь ст. 59 За кона Украины «О банках и банк овской деятельности», ст. ст. 1 25, 126 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л :

Н аложить арест на денежн ые средства в сумме 1 255 623,64 грив ен , находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» (к од ЕГРПОУ 13444916) №2600000017091 открытом в Днепропетровском филиале ОА О «Укрэксимбанк» (МФО 305675), расп оложенном по адресу: г. Днепро петровск, ул. Ленина, 26.

Постановление направить д ля исполнения ОНМ ГНИ в Красн огвардейском районе г. Днепр опетровска.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья: А. Я. Леон