Постанова
від 04.06.2010 по справі 4-922
ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-922/2010р.

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 червня 2010 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області Гайдара А.В. про проведення обшуку у кримінальній справі №381001,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №381001, порушена відносно директора ЗАТ «Укрексімгруп» ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 18.01.2010 року ЗАТ «Укрексімгруп» надано податкову декларацію за грудень 2009 року, в якій задекларовано податковий кредит в сумі 810000 гривень. Відповідно до додатку №5 «Розшивровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларації з податку на додану вартість єдиним постачальником товарів (робіт, послуг) за період грудня 2009 року є ПП «Міларен» (код ЄДРПОУ 34718191). Нібито придбаний товар (роботи, послуги) у ПП «Міларен» на загальну суму 4860000 гривень ( в т.ч.ПДВ в сумі 810000 гривень), в подальшому реалізовано на ТОВ «Укрексімгруп» (код ЄДРПОУ 34677543), де ОСОБА_2 також є директором.

Допитана в якості свідка директор ПП «Міларен» ОСОБА_3 пояснила, що ПП «Міларен» ніколи не мало фінансово-господарських взаємовідносин з ЗАТ «Укрексімгруп».

Згідно ухвали господарського суду Запорізької області від 16.12.09 ПП «Міларен» ліквідовано. Також в ході відпрацювання ЗАТ «Укрексімгруп» встановлено, що підприємством не надано декларацію з податку на прибуток підприємства за 2009 рік.

Досудовим слідством встановлено, що директор ЗАТ «Укрексімгруп» ОСОБА_2, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість, в порушення вимог п.1.7 ст.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змінами і доповненнями) в грудні 2009 року, задекларував в податковій декларації з податку на додану вартість безпідставно зависив податковий кредит з ПДВ на загальну суму 810 000 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії, направлені на ухилення від сплати податків, директор ЗАТ «Укрексімгруп» ОСОБА_2, будучи відповідальним за правильність нарахування та сплату податків до бюджетів, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємства, в порушення вимог п.п.11.3.1, п.11.3, ст.11 та п.п.4.1.1 п.4.1 ст.4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №283/97-ВР від 22.05.1997 року (із змінами і доповненнями) в 4-му кварталі 2009 року, безпідставно приховав валовий дохід підприємства на загальну суму 4050000 грн., чим ухилився від сплати податку на прибуток за вказаний період на суму 1012500 грн.

В результаті злочинних діянь директора ЗАТ «Укрексімгруп» ОСОБА_2, обєднаних єдиним умислом, направленим на ухилення від сплати податків, державі заподіяно збиток у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства у загальній сумі 1822 500 грн., що більш ніж в 5 000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Досудовим слідством встановлено, що у злочинній схемі грошові кошти за нібито придбаний товар (товари, послуги) проходять по ланцюгу підприємств: ТОВ «М.К.С.» (код ЄДРПОУ 35366469), ТОВ «Укрексімгруп» (код ЄДРПОУ 34677543), ЗАТ «Укрексімгруп» (код ЄДРПОУ 31741097), ПП «Міларен» (код ЄДРПОУ 34718191).

ЗАТ «Укрексімгруп» на праві власності належать приміщення за адресою: м.Запоріжжя, вул.Теплична, 23. Згідно оперативної інформації у вказаних приміщеннях можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.К.С.», ТОВ «Укрексімгруп», ЗАТ «Укрексімгруп», ПП «Міларен», а також товарно-матеріальні цінності, які виступали предметом вищезазначеної угоди. Крім того, у вказаному приміщенні можуть зберігатись грошові кошти та інші цінності, нажиті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі та забезпечення цивільного позову.

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що в приміщенні, розташованому за адресою: м.Запоріжжя, вул.Теплична, 23 можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.К.С.», ТОВ «Укрексімгруп», ЗАТ «Укрексімгруп», ПП «Міларен», товарно-матеріальні цінності, які виступали предметом вищезазначеної угоди, грошові кошти та інші цінності, нажиті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі та забезпечення цивільного позову, керуючись ст.177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в приміщеннях, розташованих за адресою: м.Запоріжжя, вул.Теплична, 23 з метою виявлення та вилучення: документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «М.К.С.» (код ЄДРПОУ 35366469), ТОВ «Укрексімгруп» (код ЄДРПОУ 34677543), ЗАТ «Укрексімгруп» (код ЄДРПОУ 31741097), ПП «Міларен» (код ЄДРПОУ 34718191); товарно-матеріальних цінностей, які виступали предметом угод між ТОВ «М.К.С.», ТОВ «Укрексімгруп», ЗАТ «Укрексімгруп», ПП «Міларен», задекларовані в додатку №5 «Розшивровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларацій з податку на додану вартість за грудень 2009 року зазначених підприємств; грошових коштів та інших цінностей, нажитих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у справі та забезпечення цивільного позову.

Проведення обшуку доручити співробітникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.В.Воробйов

СудОрджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя
Дата ухвалення рішення04.06.2010
Оприлюднено20.12.2022
Номер документу10604343
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-922

Постанова від 17.12.2010

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Мозолевська Олена Миколаївна

Постанова від 17.12.2010

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Мозолевська Олена Миколаївна

Постанова від 17.12.2010

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Мозолевська Олена Миколаївна

Постанова від 17.12.2010

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Мозолевська Олена Миколаївна

Постанова від 04.06.2010

Кримінальне

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя

Воробйов Андрій Володимирович

Постанова від 04.06.2010

Кримінальне

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя

Воробйов Андрій Володимирович

Постанова від 11.09.2009

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Пойда Сергій Миколайович

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні