Ухвала

від 22.09.2022 по справі 237/2200/22

МАР`ЇНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 237/2200/22

Провадження № 1-кс/237/487/22

УХВАЛА

іменем України

22.09.2022 року м. Курахове

Слідчий суддя Мар`їнського районного суду Донецької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Мар`їнського районного суду Донецької області клопотання старшого слідчогоз ОВСвідділу розслідуваннязлочинів усфері господарськоїта службовоїдіяльності слідчогоуправління Головногоуправління Національноїполіції вДонецькій областіпідполковник поліції ОСОБА_4 ,погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Донецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів,які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020050000000257 від 26.06.2020 за ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Мар`їнського районного суду Донецької області з зазначеним клопотанням звернувся клопотання старший слідчий з ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області підполковник поліції ОСОБА_4 в якому просить надати доступ до речей і документів,які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме директор ОСОБА_6 та комерційний директор ОСОБА_7 , бенефіціарні власники - ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , за попередньою змовою групою осіб у період 2017-2020 років при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності щодо експорту продукції власного виробництва з використанням підконтрольного підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а також шляхом використання пов`язаних нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Кіпр) та проведенні фінансово-господарських операцій на внутрішньому ринку з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму понад 8 млн. грн., що призвело до ненадходження до Державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 )взято на податковий облік в органах державної податкової служби 09.01.2007, перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_10 . Основний вид діяльності - добування декоративного та будівельного каменю, вапняку, гiпсу, крейди та глинистого сланцю. Податкова адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_1 .

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має спеціальний дозвіл на користування надрами, реєстраційний №5901, виданий 21.01.2014 ІНФОРМАЦІЯ_11 , строком на 20 років. Мета користування надрами: видобування вогнетривких та тугоплавких глин, придатних для керамічних виробів, родовище « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (місцезнаходження: Донецька область, Костянтинівський район; 1,5км на захід від с. Попів Яр, площа 191,0 га).

Встановлено, що вищевказаними особами протягом 2017-2018 років налагоджено канал продажу глини вогнетривкої в адресу кінцевих покупців СПД - нерезидентів Іспанії та Італії через підконтрольне підприємство нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (згідно податкового законодавства Великобританії вказаний нерезидент не сплачує податок на прибуток (корпоративний податок), у тому числі з доходів, отриманих за межами держави реєстрації таких нерезидентів, та/або не є податковим резидентом держави, в якій вони зареєстровані як юридичні особи).

Бенефіціарнимвласником ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) « ІНФОРМАЦІЯ_14 » є « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( ОСОБА_10 ), який разом з засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , є співзасновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Згідно відомостей 1-ДФ, у період перебування бенефіціарним власником « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_10 отримував дохід на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме протягом 2016р. 1 квартал 2018р. отримував дохід за кодом 101 (Доходи у вигляді заробітної плати, нараховані (виплачені) платнику податку відповідно до умов трудового договору (контракту).

Так, згідно відомостей ІТС «Податковий блок», ІТС «Єдиний реєстр податкових накладних», встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період 2017-2018 р.р., відображено реалізацію на експорт «Глина вогнетривка та тугоплавка» Код УКТЗЕД - 2508300000 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно зовнішньоекономічних контрактів та додатків до них, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також відомостей ІТС «Податковий блок», ІТС «Єдиний реєстр податкових накладних», ЄАІС «Інспектор-2006» встановлено, що ціна постачання глини в середньому складає: у 2017р.- 26 - 29 доларів США за тону; у 2018р. 27-32 доларів США за тону.

Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_17 про надання статистичної інформації щодо обсягів експорту глини вогнетривкої (код за УКТЗЕД 2508300000), у 2017-2020 роках, відповідно до якого ціна постачання товару складає: у 2017р. до Іспанії 39,57 доларів США за тону, до Італії 37,3 доларів США за тону, до Панами 57,3 доларів США за тону. У 2018 році (до серпня 2018) - до Іспанії 44,6 доларів США за тону, до Італії 42,13 доларів США за тону.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » постачає « ІНФОРМАЦІЯ_18 » на адресу компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка звільнена від оподаткування на території Великобританії, за ціною нижчою на 25-30%, ніж ціна реалізації на експорт відповідно до статистичних даних наданих ІНФОРМАЦІЯ_17 на адресу кінцевих (фактичних) покупців СПД - нерезидентів Іспанії та Італії.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » впродовж 2018-2020 років, відображають податковий кредит з ПДВ від підприємств, що мають ознаки ризикових, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завищено податковий кредит з ПДВ за 2018-2020 р.р. у розмірі 922182,2 грн. по взаємовідносинах з контрагентами, по яких не простежується товар за ланцюгом постачання, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

За результатами проведеного аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_19 від 23.06.2020р. №54/05-99-16-01-18/34850038 встановлено, що:

- в порушення ст.134 Податкового кодексу України посадовими особами, засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 )занижено податок на прибуток на суму 16384451,82 грн у т.ч. за 2017 рік - 8676698,71 грн., за 2018 рік 7707753,11 грн., внаслідок реалізації глини вогнетривкої на адресу компанії ІНФОРМАЦІЯ_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 ) за заниженими цінами.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завищено податковий кредит з ПДВ за 2018-2020 р.р. у розмірі 922182,2 грн по взаємовідносинах з контрагентами, по яких не простежується товар за ланцюгом постачання, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

З метою встановлення факту перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »на адресу СГД з ознаками «ризиковості» за придбані автозапчастин, надані транспортні послуги з перевезення грунту на відвал татранспортно-експедиторські послуги,зняття готівкових грошових коштів, перерахування грошових коштів за реалізовані ТМЦ на адресу підконтрольного підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ),а також факту неперерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності,з`явилась необхідність детально дослідити рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім взаємовідносинам, уперіод з 01.01.2017 року по теперішній час.

Згідно висновку аналітичного дослідження №54/05-99-16-01-18/34850038 від 23.06.2020 та інформації УОРД ГУ ДФС у Донецькій області, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 період з 01.01.2017р. по теперішній час використовувало наступні розрахункові рахунки в установах банків:

1. НОМЕР_6 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 ), дата відкриття/закриття рахунку: 23.07.2018/02.09.2019;

2. НОМЕР_8 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 ), дата відкриття/закриття рахунку: 28.08.2015/13.08.2018;

3. НОМЕР_9 (код валюти 840) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

4. НОМЕР_11 (код валюти 978) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

5. НОМЕР_12 (код валюти 643) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

6. НОМЕР_13 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 08.11.2013/02.09.2019;

7. НОМЕР_14 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 07.11.2013/02.09.2019;

8. НОМЕР_15 (код валюти 840) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

9. НОМЕР_16 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 08.11.2013 по теперішній час;

10. НОМЕР_17 (код валюти 643) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

11. НОМЕР_18 (код валюти 978) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

12. НОМЕР_19 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), дата відкриття/закриття рахунку: 07.11.2013 по теперішній час;

13. НОМЕР_20 (код валюти 980) - АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 ), дата відкриття/закриття рахунку: 23.07.2018 по теперішній час.

Встановлено, що АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " змінило назву на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без зміни інших реквізитів (відомості згідно офіційного інтернет-ресурсу банківської установи ІНФОРМАЦІЯ_21

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_7 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_2 , серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки зі зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з 01.01.2017 по теперішній час.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_7 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_2 , у зв`язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до оригіналіввказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів з їх вилученням.

При проведенні досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу СГД з ознаками «ризиковості» за придбані автозапчастин, надані транспортні послуги з перевезення ґрунту на відвал та транспортно-експедиторські послуги, зняття готівкових грошових коштів, перерахування грошових коштів за реалізовані ТМЦ на адресу підконтрольного підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ),а також факти неперерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Зазначені оригінали вказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідно вилучити у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_7 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_2 , оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних органу досудового розслідування відомостей.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом у судове засідання не з`явився, однак з урахуванням приписів ч. 4 ст. 163 КПК України його не явка не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просив його задовольнити .

Прокурор у судове засідання не з`явилась, про час, дату та місце розгляду справи була повідомлений належним чином.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши учасників судового провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Відповідно до п. 1ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

У зв`язку з тим, що у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів, у зв`язку з чим доцільно розглядати клопотання без участі представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до ст.13 Закону України «Про судову експертизу», Інструкції про призначення та проведення судових експертиз, затвердженої Наказом Міністерства Юстиції України №53/5 від 08.10.1998р., для проведення досліджень слідчий повинен надати експерту вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (цифрових записів, підпису) особи, яка підлягає ідентифікації.

Крім того, відповідно до п. 1.1 Розділу I «Науково-методичних рекомендаційз питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (буквених та цифрових) і підпису.Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Вищевказане обґрунтовує необхідність вилучення саме оригіналів документів, оскільки виїмка їх копій не забезпечить встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 132 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та,уразі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутисядослідчогосуддіпід час досудового розслідування чисудупід час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті161цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 162 КПК України доохоронюваної законом таємниці,яка міститься в речах і документах, належать:

1)інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації;

2)відомості, які можуть становити лікарську таємницю;

3)відомості, якіможуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій;

4)конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю;

5)відомості, які можуть становити банківську таємницю;

6)особисте листування особи та інші записи особистого характеру;

7)інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів теле-комунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо;

8)персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних;

9)державна таємниця.

Постановою від 07.09.2022 керівника органу досудового розслідування начальника ІНФОРМАЦІЯ_22 ОСОБА_11 , проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні доручено слідчій групі у складі заступника начальника відділу ОСОБА_12 та слідчих відділу СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 (старший групи), ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_4 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , а місцем проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні визначено м. Курахове, Покровського району, Донецької області, оскільки наказом начальника ІНФОРМАЦІЯ_23 №752 від 14.07.2022 місцем дислокації органу досудового розслідування, а саме слідчих зазначеного відділу визначено за місцем розташування ІНФОРМАЦІЯ_24 ( АДРЕСА_3 ).

Таким чином, місце здійснення досудового розслідування перебуває в межах територіальної юрисдикції ІНФОРМАЦІЯ_25 .

Відповідно до частини 5ст.163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 38 КПК України органами досудового розслідування (органами, що здійснюють дізнання та досудове розслідування) в даному випадку є слідчі підрозділи органів Національної поліції, що розташовуються на території м. Курахове, Покровського району, Донецької області, у зв`язку з чим є достатні підстави для звернення з даним клопотанням саме до слідчого судді Мар`їнського районного суду Донецької області.

Враховуючи, що в рамках провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих (розшукових) дій в розумні строки, також те, що у зв`язку обмежувальними заходами в особливий період воєнного стану (зокрема, ускладнений виїзд військових та працівників правоохоронних органів за межі Донецької області) виникла необхідність у наданні тимчасового доступу,окрім слідчих або прокурів у кримінальному провадженні, такожуповноваженій особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території. До відділу СУ ГУНП в Донецькій області надано інформацію про те, що тимчасовий доступ на території міста Києва можуть здійснити наступні працівники поліції: старший оперуповноважений управління стратегічних розслідувань в місті Києві Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України майор поліції ОСОБА_21 , старший оперуповноважений з ОВС управління стратегічних розслідувань в місті Києві Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України майор поліції ОСОБА_22 .

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних речей і документів.

Керуючись ст. ст. 39, 40, 131, 132, 159-162 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчогоз ОВСвідділу розслідуваннязлочинів усфері господарськоїта службовоїдіяльності слідчогоуправління Головногоуправління Національноїполіції вДонецькій областіпідполковник поліції ОСОБА_4 ,погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Донецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей і документів,які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020050000000257 від 26.06.2020 за ч. 3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати прокурорамвідділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Донецької обласної прокуратури ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_12 , слідчим СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_16 , ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_20 , ОСОБА_19 , ОСОБА_14 , а також уповноваженій слідчим або прокурором особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, зокрема, оперуповноваженим управління стратегічних розслідувань в місті Києві Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю,з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_7 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2017 по теперішній час, а самедо:

?документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ":

НОМЕР_6 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 23.07.2018/02.09.2019;

НОМЕР_8 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 28.08.2015/13.08.2018;

НОМЕР_9 (код валюти 840), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

НОМЕР_11 (код валюти 978), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

НОМЕР_12 (код валюти 643), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013/02.09.2019;

НОМЕР_13 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 08.11.2013/02.09.2019;

НОМЕР_14 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 07.11.2013/02.09.2019;

НОМЕР_15 (код валюти 840), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

НОМЕР_16 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 08.11.2013 по теперішній час;

НОМЕР_17 (код валюти 643), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

НОМЕР_18 (код валюти 978), дата відкриття/закриття рахунку: 09.11.2013 по теперішній час;

НОМЕР_19 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 07.11.2013 по теперішній час;

НОМЕР_20 (код валюти 980), дата відкриття/закриття рахунку: 23.07.2018 по теперішній час,а саме: карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

?відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному(електронному) носіях по банківським рахункам, відкритим у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ":

№ НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_8 (код валюти 980),

№ НОМЕР_9 (код валюти 840),№ НОМЕР_11 (код валюти 978),

№ НОМЕР_12 (код валюти 643), № НОМЕР_13 (код валюти 980),

№ НОМЕР_14 (код валюти 980),

№ НОМЕР_15 (код валюти 840),

№ НОМЕР_16 (код валюти 980),

№ НОМЕР_17 (код валюти 643),

№ НОМЕР_18 (код валюти 978),

№ НОМЕР_19 (код валюти 980),

№ НОМЕР_20 (код валюти 980),з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин,секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

?доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по банківським рахункам:

№ НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_8 (код валюти 980),

№ НОМЕР_9 (код валюти 840),№ НОМЕР_11 (код валюти 978),

№ НОМЕР_12 (код валюти 643), № НОМЕР_13 (код валюти 980),

№ НОМЕР_14 (код валюти 980),

№ НОМЕР_15 (код валюти 840),

№ НОМЕР_16 (код валюти 980),

№ НОМЕР_17 (код валюти 643),

№ НОМЕР_18 (код валюти 978),

№ НОМЕР_19 (код валюти 980).

Зобов`язати службових осібАТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 "МФО НОМЕР_7 ,код заЄДРПОУ НОМЕР_21 ,адреса: АДРЕСА_2 , надати зазначеним у клопотанні особамабо уповноваженій слідчим або прокурором особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території вищевказані оригінали документів у повному обсязі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннямКПК Україниз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали встановити два місяці з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Мар`їнського районного суду ОСОБА_1

Дата документу 22.09.22