Постанова

від 18.10.2022 по справі 944/5083/22

ЯВОРІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 944/5083/22

Провадження №1-кс/944/1017/22

УХВАЛА

18.10.2022 рокум.Яворів

Слідчий суддя Яворівського районного суду Львівської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Яворівського РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду нежитлового приміщення,

в с т а н о в и в :

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення огляду нежитлового приміщення - будівлі «Головного корпусу гаражного господарства», розташованого за адресою: Яворівський район, с. Новий Яр, вул. Без назви, будинок 75 (вул. Приозерна, буд. 75-а) (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 29657405), що на правах власності належить ТзОВ «Приватліспорм», та на праві оренди - ТзОВ «Юа Паллет», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим відділенням Яворівського районного відділу поліції ГУ Національної поліції у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022142350000031 від 17.08.2022 за матеріалами ГУ ДПС у Львівській області, згідно яких службові особи ТзОВ «ЮА Паллет» вчинили закінчений замах на незаконне бюджетне відшкодування ПДВ в сумі 322 377 грн, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України. В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що 03 березня 2022 року Верховною Радою України, з урахуванням Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» від 24 лютого 2022 року № 64/2022, затвердженого Законом України «Про затвердження Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» від 24 лютого 2022 року № 2102-ІХ, прийнято Закон України «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів» (далі - Закон), який визначає правові засади примусового вилучення з мотивів суспільної необхідності (включаючи випадки, за яких це настійно вимагається військовою необхідністю) об`єктів права власності російської федерації як держави, яка почала повномасштабну війну проти України, та її резидентів. Відповідно до ч.1 ст.1 даного Закону Російська Федерація - держава, яка рішенням Верховної Ради України відповідно до Резолюції Генеральної Асамблеї ООП 3314 «Визначення агресії» від 14 грудня 1974 року визнана державою-агрссором і здійснює збройну агресію проти України; резиденти - юридичні особи (їх філії, представництва), що здійснюють свою діяльність відповідно до законодавства України на території України, засновником (учасником, акціонером) або бенефіціаром яких прямо або опосередковано є Російська Федерація та/або у яких Російська Федерація прямо або опосередковано чи юридичні особи, засновником (учасником, акціонером) або бенефіціаром яких є Російська Федерація та/або у яких Російська Федерація прямо або опосередковано має частку у статутному (складеному) капіталі, акції, паї, інше членство (участь у будь-якій формі) у юридичній особі.

Відповідно до матеріалів вказаного кримінального провадження встановлено, що на території Яворівського району Львівської області здійснює свою діяльність підприємство, кінцевими бенефіціарними власниками якого є громадяни Російської Федерації, а саме: ТзОВ «ЮА Паллет» ЄДРПОУ 40571846, місце знаходження: 81023, Львівська область, Яворівський район, с. Новий Яр, вул. Приозерна, 75А. Засновниками вказаного товариства є ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянин Російської Федерації, адреса проживання: АДРЕСА_1 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянка Російської Федерації, адреса проживання: АДРЕСА_2 .

Згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ТзОВ «ЮА Паллет» (40571846) з питань дотримання податкового законодавства при декларуванні за січень 2022 року від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету №4744/13-01-07-01/40571846 від 15.07.2022, ГУ ДПС у Львівській області встановлено недостовірність відображення в додатку 3 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розрахунок суми бюджетного відшкодування (ДЗ)» за січень 2022 року суми податку, фактично сплаченої у попередніх та звітному (податкових) періодах постачальникам товарів/послуг або до Державного бюджету України, а саме: недостовірно відображено суми податку, фактично сплачені у попередніх та звітному (податкових) періодах постачальникам товарів/послуг (відсутні оригінали платіжних доручень та банківських виписок) по ряду контрагентах-постачаль пиках на загальну суму 322 377 грн. Зокрема, серед таких контрагентів-постачальників вказано ГзОВ «ПРИВАТЛІСПРОМ» ЄДРПОУ 36828287, місце знаходження: 79049, м. Львів, вул. Драгана, буд. 34 кв.76, кінцевими бенефіціарними власниками якого є громадяни Російської Федерації. А саме, засновниками вказаного товариства є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , громадянин Російської Федерації, адреса проживання: АДРЕСА_2 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянка Російської Федерації, адреса проживання: АДРЕСА_3 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_5 , громадянка України, адреса проживання: АДРЕСА_4 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 , громадянин Республіки Казахстан, адреса проживання: АДРЕСА_5 . Встановлено, що станом на 19.08.2022 ТзОВ «Юа Паллет» у власності не має земельних ділянок чи нерухомого майна. При цьому, з`ясовано, що ТзОВ «Юа Паллет» згідно договору оренди нежитлового приміщення №01/09/2021-ОЮ від 01.09.2021 орендує в 'ГзОВ «Приватліспорм» нежитлові приміщення з обладнанням для обробки деревини (виробниче, складське, адміністративно-побутовий корпус) площею 10 027,5 м2, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 . Згідно даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що станом на 19.08.2022 у власності ТзОВ «Приватліспорм» перебуває нежитлове приміщення - будівля «Головного корпусу гаражного господарства» загальною площею 10 027,5 м, розташоване за адресою: Яворівський район, с. Новий Яр, вул. Без назви, будинок 75 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 29657405). Враховуючи наведене, шляхом отримання прибутку від діяльності, як ТзОВ «Юа Паллет», так і ТзОВ «Приватліспорм», може здійснюватися фінансування дій, вчинених з метою насильницької зміни чи повалення конституційного ладу або захоплення державної влади, зміни меж території або державного кордону України, що також призводить до інших тяжких наслідків. На цей час, враховуючи наведену інформацію існують підстави вважати, що службові особи ТзОВ «Юа Паллет», а також ТзОВ «Приватліспорм» протягом тривалого часу вчиняли та продовжують вчиняти системні заплановані заходи, спрямовані на шкоду та підрив суверенітету, територіальної цілісності та недоторканості, обороноздатності, державної, економічної та інформаційної безпеки У країни. Відповідно до ЗУ «Про особливості державної політики із забезпечення державного суверенітету України на тимчасово окупованих територіях у Донецькій та Луганській областях», Російська Федерація визнана державою-агресором. Таким чином, є підстави вважати, що громадянами Російської Федерації ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вчиняються дії щодо виведення грошових коштів ТзОВ «Юа Паллет» та ТзОВ «Приватліспорм» на підприємства, що зареєстровані на території Російської Федерації, отриманих злочинним шляхом, а також те, що вказаними громадянами Російської Федерації можуть вчинятись реєстраційні дії щодо передачі об`єктів нерухомого майна іншим особам, з мстою уникнення відповідальності та унеможливлення стягнення збитків за матеріалами кримінального провадження.

Слідчий СВ Яворівського РВП ГУ НП У Львівській області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив таке задовольнити.

Заслухавши слідчого ОСОБА_3 , перевіривши матеріали клопотання та дослідивши докази, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ст.30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Згідно зі ст.7 КПК України зміст і форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відноситься недоторканість житла чи іншого володіння особи, яка за змістом ст.13 КПК України полягає в тому, що не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Обшук та огляд є слідчими (розшуковими) діями. Слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети (ч.ч. 1, 2 ст.223 КПК України).

Питання щодо проведення такої слідчої дії як огляд врегульовано ст. 237 КПК України.

Так, ч.1 ст.237 КПК України визначено: з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

При цьому за ч.2 цієї статті Кодексу огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч.1 ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті, згідно якої слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з відповідним клопотанням до слідчого судді.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити певні відомості. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч.3 ст.234 КПК України).

Як вбачається з поданого слідчим клопотання, таке відповідає вимогам ст.234 КПК України.

Згідно з витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 17.08.2022 внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15,ч.4ст191 КК України (кримінальне провадження №42022142350000031).

З інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотеки, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №307708514 від 18.08.2022 вбачається, що будівля «Головного корпусу гаражного господарства», інв. №100106, що за адресою: с.Новий Яр Яворівського району Львівської області, вул.Без Назви, 75, перебуває у власності ТОВ «Приватліспром».

Згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Юа Паллет» (40571846) з питань дотримання податкового законодавства при декларуванні за січень 2022 року від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету №4744/13-01-07-01/40571846 від 15.07.2022, ГУ ДПС у Львівській області встановлено недостовірність відображення в додатку 3 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розрахунок суми бюджетного відшкодування (ДЗ)» за січень 2022 року суми податку, фактично сплаченої у попередніх та звітному (податкових) періодах постачальникам товарів/послуг або до Державного бюджету України, а саме: недостовірно відображено суми податку, фактично сплачені у попередніх та звітному (податкових) періодах постачальникам товарів/послуг (відсутні оригінали платіжних доручень та банківських виписок) по ряду контрагентах-постачальниках на загальну суму 322 377 грн.

Слідчий суддя враховує, що згідно з ч.5 ст.9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У справі "Бакланов проти росії" (рішення від 9 червня 2005 року), так і в справі "Фрізен проти росії" (рішення від 24 березня 2005 року), ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу "законності" і воно не було свавільним. Також, у справі "Ізмайлов проти росії" (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 року) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити "особистий і надмірний тягар для особи".

Слідчим суддею у судовому засіданні не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на огляд становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали, вважає, що у ньому наявні визначені ст.ст. 233, 234, 237 КПК України підстави для огляду нежитлового приміщення - будівлі «Головного корпусу гаражного господарства», розташованого за адресою: Яворівський район, с.Новий Яр, вул. Без назви, будинок 75 (вул. Приозерна, буд. 75-а),за встановлених обставин огляд є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Згідно з ч. 5 ст. 237 КПК України при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, підстави для проведення огляду є достатніми та обґрунтованими, подія, зафіксована в Єдиному реєстрі досудових розслідувань та має ознаки кримінального правопорушення.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на проведення огляду вказаної земельної ділянки, оскільки в результаті огляду можуть бути виявлені та зафіксовані відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234,235,237 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого СВ Яворівського РВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Яворівської окружної прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду нежитлового приміщення задовольнити.

Надати слідчому СВ Яворівського РВП ГУ ПП у Львівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та заступнику начальника СВ Яворівського РВП ГУ HП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_13 дозвіл на проведення огляду нежитлового приміщення - будівлі «Головного корпусу гаражного господарства», розташованого за адресою: Яворівський район, с. Новий Яр, вул. Без назви, будинок 75 (вул. Приозерна, буд. 75-а) (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 29657405), що на праві власності належить ТзОВ «Приватліспром», на праві оренди - ТзОВ «Юа Паллет», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії вказаної ухвали однин місяць з дня її постановлення.Ухвала надає право на огляд один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1