Ухвала

від 09.11.2022 по справі 953/3978/22

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/3978/22

н/п 1-кс/953/4511/22

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" листопада 2022 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчої судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

слідчої - ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Київського районного суду м.Харкова клопотання слідчої в ОВС СУ ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження №42022220000000134 від 09.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

09 листопада 2022 року слідча в ОВС СУ ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем фактичного проживання колишнього керівника ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 42848531, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме квартири, розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яку згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта за № 311230160 від 29.09.2022 зареєстровано за: ОСОБА_5 на підставі договору купівлі-продажу, серія та номер: 1644, виданий 18.07.2018 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , форма власності - приватна, частка власності - 1/1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення, відшукання та вилучення майна та документації, які містять відомості щодо взаємовідносин підприємства ТОВ «СІАНА» (44496349) з підприємством ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (42848531) за період часу з 22.11.2021 по теперішній час, в тому числі й: укладених договорів/угод (договорів закупівлі, договорів поставок, договорів оренди, договорів відповідального зберігання, додаткові угоди до них, специфікації); документів, які підтверджують придбання та транспортування придбаного товару (рахунки, видаткові накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей тощо); документів щодо розрахунків за отриманий товар (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери, квитанції прибуткових касових ордерів, тощо); документів, які підтверджують зберігання товару (договори матеріальної відповідальності, прибуткові ордери (типова форма № М-4), інвентаризаційні описи товарно - матеріальних цінностей, матеріальні звіти); відомостей щодо дебіторської або кредиторської заборгованості і актів звірок взаєморозрахунків; дані синтетичного та аналітичного обліків бухгалтерського обліку, в яких відображені взаємовідносини (обігово - сальдові відомості, аналізи рахунків та інші дані), дані бухгалтерського та податкового обліку які підтверджують включення до складу собівартості, адміністративних витрат, витрат на збут, інших витрат вартості операцій з вищевказаним суб`єктом господарської діяльності товарів, включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість з вартості операцій з постачальником товару, та інших документів, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб; чорнових записів, які використовувались в ході злочинної діяльності та містять інформацію про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення чи можуть бути доказами його вчинення; комп`ютерної техніки, на якій виготовлялась вказана документація; флеш накопичувачів електронних даних, на яких міститься вказана документація чи електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі; мобільних телефонів, які містять можливу переписку із особами, задіяними у заволодіння бюджетними грошовими коштами; та інших предметів та документів, в тому числі штампів та печаток, які можуть мати значення для проведення досудового розслідування, свідчити про причетність вищевказаних службових осіб до вчинення зазначеного кримінального правопорушення та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання слідча вказує, що слідчим управлінням ГУ НП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні за фактом заволодіння службовими особами, зловживаючи службовим становищем, грошовими коштами в умовах воєнного стану, що спричинило шкоду державним інтересам в особливо великому розмірі.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи органу місцевого самоврядування - Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області, діючи в умовах воєнного стану на території України, спільно та за попередньою змовою із невстановленими особами, які діяли від імені службових осіб ТОВ «СІАНА» (44496349, дата створення - 22.11.2021), зловживаючи службовим становищем, заволоділи чужим майном - бюджетними грошовими коштами, чим спричинили шкоду в особливо великому розмірі.

Так, 01.04.2022 між відділом освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області (43917244), та ТОВ «СІАНА» укладено: договір № 5 від 01.04.2022 на постачання тушонки яловичої ТМ «Славпродукт» 525 грам на загальну суму 628 800 гривень - постачання підтверджується видатковою накладною № 23 від 01.04.2022; договір № 6 від 01.04.2022 на постачання крупи пшеничної, пшона та крупи перлової на загальну суму 301 050 гривень - постачання підтверджується видатковою накладною № 23 від 01.04.2022; договір № 7 від 01.04.2022 на постачання олії рафінованої ТМ «Жирнов» на загальну суму 93 500 гривень - постачання підтверджується видатковою накладною № 23 від 01.04.2022. Вказані договори та видаткові накладні підписані однією датою - 01.04.2022.

Відповідно до даних Державної казначейської служби України, що наявні у вільному доступі, оплати за вказаними договорами відбулися у повному обсязі. За отриманими оперативними даними тушковане м`ясо поставлено до смт. Донець Ізюмського району Харківської області як гуманітарна допомога у зв`язку із введеним воєнним станом.

Також, слідча вказує, що заклади освіти, що розташовані на території Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області тимчасово не працюють у зв`язку із віднесенням території до зони бойових дій, відповідно до Переліку територіальних громад, що розташовані в районі проведення воєнних (бойових) дій або які перебувають в тимчасовій окупації, затверджений Наказом Міністерства з питань реінтеграції тимчасово окупованих територій України № 75 від 25 квітня 2022 року, а тому замовлення продуктів є не доцільним використанням бюджетних коштів. Тому існують ознаки проведення безтоварних операцій. Відділ освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області знаходиться за адресою: Харківська область, Ізюмський (колишній Балаклійський) район, смт. Донець, вул. Центральна, 3, що підтверджується листом т.в.о. начальника УСБУ України в Харківській області № 70/5/5-3551 від 16.07.2022 у відповідь на доручення у порядку ст. 40 КПК України, та протоколом огляду від 06.07.2022 офіційного сайту Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області через мережу «Інтернет».

Слідча зазначає, що основним видом діяльності ТОВ «СІАНА» є діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, однак за юридичною адресою - 61004, м. Харків, вул. Москалівська, 99, офіс 23, господарську діяльність ТОВ не здійснює. Директор ТОВ «СІАНА» ОСОБА_7 , на час укладання договорів із відділом освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області знаходилась не на території Харківської області. В ході допиту остання пояснила, що діяльність як директор вона не здійснювала, тушонку та інші продукти не придбавала та не продавала, договорів із Донецькою селищною радою не укладала та на території вказаної територіальної громади жодного разу не перебувала. Крім того, на час укладання договорів із відділом освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області ОСОБА_7 знаходилась не на території Харківської області.

Крім того, слідча вказує, що в діях ОСОБА_7 органом досудового розслідування вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, а саме - внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведенні такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчинені за попередньою змовою групою осіб. А тому 01.09.2022 обвинувальний акт відносно ОСОБА_7 у вчиненні вказаного злочину направлено до суду.

Також, ТОВ «Славпродукт», який був виробником яловичої тушонки «Славпродукт» з 2019 року перебуває у стані припинення та господарську діяльність не здійснює, що також підтверджує безтоварність операції з постачання тушонки.

Слідча вказує, що органом досудового розслідування встановлено, що під час дії на території України воєнного стану службові особи органу місцевого самоврядування - Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області, діючи спільно та за попередньою змовою з невстановленими особами, які діяли від імені службових осіб ТОВ «СІАНА», зловживаючи службовим становищем, заволоділи чужим майном - бюджетними грошовими коштами, чим спричинили шкоду в особливо великому розмірі.

Так, 02.08.2022 проведено обшук за місцем знаходження Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області за адресою: Харківська область, Ізюмський район, смт. Донець, вул. Центральна, 40. В ході проведення обшуку селищний голова ОСОБА_8 пояснив, що товари, отримані відділом освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області згідно вищевказаних договорів зберігаються у приміщенні овочесховища, розташованого за адресою: Харківська область, Ізюмський район, смт. Донець, вул. 7-го вересня, 15, проти огляду якого він не заперечує. Після цього 02.08.2022 проведено огляд місця події у вказаному приміщенні овочесховища, за вказаною адресою. В ході огляду виявлено жестяні банки яловичини стерилізованої «СпецПроект» масою по 525 г (-15 г) кожна, виробника ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Спецпроект» (4820150710033); пляшки олії соняшникової рафінованої «Дивовижний смак» об`ємом по 1 л (48202100000) кожна; мішки із крупою пшоно шліфоване вищого гатунку по 50 кг. кожен; мішки із крупою ячмінною перловою № 1 по 25 кг. кожен, дата вироблення - 07.04.2022; мішки із крупою пшеничною «Полтавська» по 25 кг. кожен, дата вироблення - 01.04.2022.

Вищевказані продукти харчування, поставку яких відділ освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області згідно вищевказаних договорів замовив у ТОВ «СІАНА», останнім були придбані для Донецької селищної ради у ТОВ «ПРОДЕНЕРГО», ЄДРПОУ 40093593, на загальну суму 767, 500 грн. Хоча початкова сума виділених Донецькою селищною радою грошових коштів на закупівлю вказаних продуктів харчування становила більше 1 млн. грн., що підтверджується показаннями свідка ОСОБА_9 , співробітника вищевказаного ТОВ, та показаннями свідка ОСОБА_10 , який безпосередньо займався укладенням вказаної угоди із ТОВ «ПРОДЕНЕРГО», ЄДРПОУ 40093593.

Крім того, слідча вказує, що 02.08.2022 згідно постанови прокурора ХОП та доручення щодо її виконання співробітником УСБУ України в Харківській області здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Банк «Український капітал», а саме до рахунку ТОВ «СІАНА» - НОМЕР_1 . В ході аналізу отриманої інформації встановлено, що 15.04.2022 на вказаний рахунок ТОВ «СІАНА» дійсно надійшли грошові кошти загальною сумою 1 023 350 грн. як оплата за олію, крупу та тушонку від Відділу освіти Донецької селищної ради. Після цього того ж дня з вказаного рахунку ТОВ «СІАНА» були перераховані грошові кошти на рахунок «ПРОДЕНЕРГО», ЄДРПОУ 40093593, загальною сумою 767, 500 грн. Крім того, того ж дня усі інші кошти, які залишилися на рахунку, було перераховано на рахунок невідомого підприємства - ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 42848531, а саме загальною сумою 360 400 грн., керівником якого до 18.10.2022 являлася ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка може бути причетна до вчинення вищевказаного злочину. При цьому основним видом діяльності вказаного ТОВ являється діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування (КВЕД 69.20).

27.09.2022 від УСБУ в Харківській області отримано лист про те, що в ході виконання доручення прокурора ХОП отримано інформацію щодо юридичних осіб, співпрацюючих із ТОВ «СІАНА», які мають ознаки фіктивності, їх номінальних власників та банківських рахунків, що використовуються вказаними юридичними особами. За наявними даними до таких юридичних осіб належить і ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 42848531.

Так, 06.10.2022 від УСБУ в Харківській області отримано ще один лист, згідно якого працівниками вказаного управління встановлено інформацію про ймовірну причетність колишнього керівника ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 42848531, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , до організації схеми виводу із обігу та переведення у готівку через банківські рахунки мережі фіктивно створених юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців із подальшим привласненням коштів, отриманих від відділу освіти Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області.

Також, слідча зазначає, що в ході досудового розслідування у якості свідка допитано ОСОБА_11 , 1988 р.н., яка пояснила, що наприкінці жовтня 2021 року - на початку листопада 2021 року до неї звернувся її давній знайомий із проханням допомогти у питанні реєстрації юридичних осіб. При цьому зконтактував її із ОСОБА_7 , 1999 р.н. Саме останній свідок і допомагала шляхом консультацій із поданням документів до Департаменту реєстрації Харківської міської ради щодо реєстрації на її ім`я ТОВ «СІАНА» та ТОВ «ВЕНЗА», а також у подальшому з відкриттям рахунків у банківських установах. Після цього знайомий попросив ОСОБА_11 взяти у ОСОБА_7 усі документи, пов`язані із реєстрацією вказаних юридичних осіб, первинну банківську документацію та електронні ключі доступу до банківських рахунків та відправити їх поштою на адресу ОСОБА_12 , м.т. НОМЕР_2 , контакти якої надіслав через месенджер.

У зв`язку з вищевикладеним та враховуючи введений на території України воєнний стан, в умовах якого існує велика ймовірність знищення чи пошкодження необхідного майна та документації, в органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного проживання колишнього керівника ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 42848531, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення, відшукання та вилучення майна та документації, які містять відомості щодо взаємовідносин підприємства ТОВ «СІАНА» (44496349) з підприємством ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (42848531) за період часу з 22.11.2021 по теперішній час.

У судовому засіданні слідча підтримала подане клопотання, просила його задовольнити.

Слідча суддя, заслухавши доводи слідчого, матеріали клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, з огляду на зазначене.

Як вбачається із витягу з ЄРДР по кримінальному провадженню, Головним управлінням Національної поліції в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022220000000134 від 09.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого частиною 5 статті 191 КК України внесені до ЄРДР 09.06.2022 за фактом того, що службові особи органу місцевого самоврядування - Донецької селищної ради Ізюмського району Харківської області, діючи під час дії на території України воєнного стану спільно та за попередньою змовою з невстановленими особами, які діяли від імені службових осіб ТОВ «СІАНА», зловживаючи службовим становищем, заволоділи чужим майном - бюджетними грошовими коштами у розмірі 3 258 350 гривень, чим спричини шкоду в особливо великому розмірі на вказану суму.

Відповідно до даних, які містяться у Виписці з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Товариство з обмеженою відповідальністю «СІАНА» (код ЄДРПОУ 44496349) зареєстровано 22.11.2021. Основним видом діяльності ТОВ «СІАНА» (код ЄДРПОУ 44496349) зазначено: 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування; додатковими видами діяльності зазначено, зокрема, 46.19 Діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту.

Згідно з даними, які містяться в системі PROZORRO, відділ освіти Донецької селищної ради сплатив на користь ТОВ «СІАНА»: суму в розмірі 93 500,00 грн за олію рафіновану «Жирнов» згідно з видатковою накладною №25 від 01.04.2022, до договору №7 від 01.04.2022; суму в розмірі 301 050,00 грн за крупу пшеничну, пшоно, крупу перлову, згідно з видатковою накладною № 24 від 01.04.2022, до договору №6 від 01.04.2022; суму в розмірі 628 800,00 грн. за тушонку гов. Славпродукт, 525 гр. згідно з видатковою накладною №23 від 01.04.2022, до договору №5 від 01.04.2022 (призначення платежу: 0611021;2230).

Відповідно до даних, які містяться в Анкеті-заяві про акцепт публічної пропозиції АТ «Банк «Український капітал» на укладення договору про комплексне банківське обслуговування суб`єктів господарювання від 29.11.2021,ТОВ «СІАНА» в особі директора ОСОБА_7 уклала Договір про комлексне банківське обслуговування.

Згідно з даними, які містяться у Виписці по особовим рахункам АТ «Банк «Український капітал» з 22.11.2021 по 29.07.2022, за період з 18.01.2022 по 20.04.2022 від платника ТОВ «СІАНА» та рахунок отримувача ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» були перераховані кошти в загальному розмірі на 467 110 грн.

Відповідно до даних, які містяться у Виписці з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Товариство з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42848531) зареєстровано 27.02.2019. Основним видом діяльності ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42848531) зазначено: 69.20 Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування. Керівником ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42848531) є ОСОБА_12 .

В межах розгляду даного клопотання встановлено, що станом на 18.10.2022 змінився керівник ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42848531): було - ОСОБА_12 , стало - ОСОБА_13 , що підтверджується даними, які містяться в протоколі огляду інтернет-сайту «OpenDataBot» за адресою: https://opendatabot.ua/с/42848531/ через мережу «Інтернет».

Відповідно до даних, які містяться в листі заступника начальника управління СБ України в Харківській області ОСОБА_14 від 27.09.2022 за №70/5/5-7155, наданої старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_15 , місцем проживання ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , є АДРЕСА_1 .

Згідно з даними, які містяться в Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна № 311230160 від 29.09.2022, квартира загальною площею 71,8 кв.м., житловою площею 35,1 кв.м., за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить на підставі договору купівлі-продажу, серія та номер: 1644, виданий 18.07.2018, видавник: Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 .

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч. 5 ст. 234 КПК України прокурор, слідчий має довести наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваний речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, у разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про проведення обшуку, положення діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов`язок цієї особи звертатися з таким клопотанням саме в рамках конкретного провадження, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, у зв`язку із розслідуванням якого подається клопотання та відомості щодо вчинення саме цього кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

З наданих слідчій судді матеріалів вбачається наявність підстав вважати, що: вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені 09.06.2022 до ЄРДР за №42022220000000134; відшукуванні речі та документи, які мають значення для даного кримінального провадження, знаходяться за місцем проживання ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, слідчим доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 236, 309, 372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчої в ОВС СУ ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження №42022220000000134 від 09.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме квартири за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_12 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення, відшукання та вилучення майна та документацв, які містять відомості щодо взаємовідносин підприємства ТОВ «СІАНА» (44496349) з підприємством ТОВ «ЦЕНТР БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ «ПЕРФЕКТ ПЛЮС» (42848531), за період з 22.11.2021 по теперішній час, а саме: укладених договорів/угод (договорів закупівлі, договорів поставок, договорів оренди, договорів відповідального зберігання, додаткові угоди до них, специфікації); документів, які підтверджують придбання та транспортування придбаного товару (рахунки, видаткові накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей тощо); документів щодо розрахунків за отриманий товар (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери, квитанції прибуткових касових ордерів, тощо); документів, які підтверджують зберігання товару (договори матеріальної відповідальності, прибуткові ордери (типова форма № М-4), інвентаризаційні описи товарно - матеріальних цінностей, матеріальні звіти); відомостей щодо дебіторської або кредиторської заборгованості і актів звірок взаєморозрахунків; дані синтетичного та аналітичного обліків бухгалтерського обліку, в яких відображені взаємовідносини (обігово - сальдові відомості, аналізи рахунків та інші дані), дані бухгалтерського та податкового обліку які підтверджують включення до складу собівартості, адміністративних витрат, витрат на збут, інших витрат вартості операцій з вищевказаним суб`єктом господарської діяльності товарів, включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість з вартості операцій з постачальником товару; чорнових записів; комп`ютерної техніки; флеш накопичувачів електронних даних; мобільних телефонів; штампів та печаток, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами у вказаному кримінальному провадженні, будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, а також розгляду справи по суті.

Ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим чи прокурором в строк, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто, до 09.12.2022 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1