Ухвала
від 08.06.2021 по справі 490/1525/19
ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

08.06.2021 Справа № 490/1525/19

н\п 1-кс/490/258/2022

Центральний районний суд м. Миколаєва

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2021 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №32019150000000004 від 29.01.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204, ч.2 ст.204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про накладення арешту на вилучене в ході проведеного обшуку 25.05.2021 року в складському приміщенні, розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Корабелів, буд. 8А, в ході обшуку 25.05.2021в нежитловому приміщенні за адресою: м. Миколаїв, вул. Турбінна, 15-В та в ході обшуку 25-26.05.2021в офісному ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код за ЄДРПОУ 43296632) а саме м. Миколаїв, вул. Шнеєрсона, 9.

В обґрунтування клопотання вказала, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Миколаївської обласної прокуратури здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32019150000000004 від 29.01.2019, за фактом зберігання з метою збуту, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, а також зберігання з метою використання при продажі незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв та тютюнових виробів) підроблених марок акцизного податку України за ознаками кримінальних правопорушень, відповідальність за які передбачена ч.1 ст. 199, ч.1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України..

В судовому засіданні прокурор подане клопотання підтримав в повному обсязі просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» адвокат ОСОБА_6 , заперечив проти задоволення клопотання вказав, що майно на яке накладається арешт не має відношення до матеріалів кримінального провадження, та належить іншій стороні.

Вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.

В ході досудового розслідування встановлено, що

Згідно матеріалів наданих відділом протидії злочинам у сфері обігу товарів акцизної групи управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Миколаївській області встановлено, що на території м. Миколаєва та області здійснюється зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою, та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Відповідно до матеріалів зібраних в ході досудового розслідування, зберігання чорнових записів та документів щодо проданих фальсифікованих тютюнових виробів здійснюєтьсяСТО ТОВ«АВТО-ДОНМОТОРС» (кодза ЄДРПОУ41318748)за адресоюм.Миколаїв , вул. Турбінна, 15-В. Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно не житлова будівля яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить ОСОБА_7 .

25.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва проведено обшук в нежитловому приміщенні за адресою: м.Миколаїв,вул.Турбінна,15-В. В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено:

-копії не підписаних накладних за період 30 січня 2021 року між ТОВ"ТД "Марвел" та ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 7 арк.;

-чорнові записи із зазначенням "Контрагент" та "Сума" на 12 арк.;

-копії банківських виписок АТ КБ "Приватбанк" по рахункам ТОВ"Тютюнова компанія "Південна" на 3 арк.;

-чорнові записи із зазначенням "номенклатура", "початковий залишок", "видаток", "кінцевий залишок" на 1 арк.;

-чорнові записи, роздруківка листа з електронної скриньки " ІНФОРМАЦІЯ_1 " із зазначенням марок цигарок на 1 арк.;

-чорнові записи "перелік пропонуємих товарів" із зазначенням марок цигарок на 1 арк.;

-проекти документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ"Тютюнова компанія "Південна" та фізичними особами-підприємцями, не підписані з боку ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 121 арк.;

-договори купівлі-продажу між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та юридичними особами на 10 арк. (формату А-3);

-проекти договорів купівлі-продажу між ТОВ "Торговий дім "Львівська тютюнова фабрика ЛТД" та фізичними особами, без зазначення реквізитів фізичних осіб на 37 арк.;

-проекти документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ"Тютюнова компанія "Південна" та юридичними особами, не підписані з боку ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 10 арк.;

-акт звірки взаєморозрахунків між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та ФОП ОСОБА_8 на 4 арк.;

-чорнові записи "Акт видачі винагороди" на 4 арк.;

-чорнові записи із зазначенням "Кол-во пачек", "Адрес доставки" на 2арк.;

-проект документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ"Тютюнова компанія "Південна" та ФОП не підписані на 4 арк.

Крім того, 25-26.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва проведено обшук вофісному приміщенніТОВ «Тютюнова компанія «Південна»за адресою:м.Миколаїв,вул.Шнеєрсона,9. В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено:

1.Картонна коробка у якої містяться документи щодо проведених взаємовідносин ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код ЄДРПОУ 43296632) з контрагентами (ТОВ та ФОП) за квітень 2021 року на 1379 арк. (ТТН);

2.Картонна коробка у якої містяться документи щодо проведених взаємовідносин ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код ЄДРПОУ 43296632) з контрагентами (ТОВ та ФОП) за квітень 2021 року на 492 арк.(ТТН м. Кривий Ріг);

-документи щодо проведених взаємовідносин ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код ЄДРПОУ 43296632) з контрагентами (ТОВ та ФОП) за період з 12.04.2021 по 16.04.2021 на 667 арк.(ТТН м. Херсон);

3.Картонна коробка у якої містяться:

-Видаткові накладні та ТТН за березень 2021 від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП на 4 арк.;

-Повернення постачальнику від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ «Торговий Дім «Марвел» (код ЄДРПОУ 36929041) на 13 арк. (накладні);

-Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 11 арк.;

-Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 12 арк.;

-Накладні на переміщення від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.;

-Прибуткові накладні ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 13 арк.;

-Накладні на переміщення ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 12 арк.;

-Видаткові накладні та ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 4 арк.;

-Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 10 арк.;

-Видаткова накладна від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.;

-ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за лютий 2021 на 59 арк.;

-ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 31 арк.;

-ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за березень 2021 на 10 арк.;

-Повернення від покупців на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 74 арк.;

-Повернення від покупців на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 78 арк.;

-Реєстр документів ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за березень 2021 на 38 арк.;

-Накладні та ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 63 арк.;

-Договір купівлі-продажу тютюнових виробів між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» та ТОВ «Торговий дім Львівська тютюнова фабрика ЛТД» з додатками на 14 арк.;

-Накладні та ТТН ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.

-Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за квітень 2021 на 764 арк.

4.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 на 1298 арк.;

5.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 на 1497 арк.;

6.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Кропивницький) на 1511 арк.;

7.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Полтава) на 1690 арк.;

8.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Одеса) на 1740 арк.;

9.Картонна коробка у якої містяться:

- Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 01.04.2021 по 09.04.2021 на 1222 арк.;

- Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 19.04.2021 по 23.04.2021 (м. Херсон) на 637 арк.;

- Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 26.04.2021 по 30.04.2021 (м. Херсон) на 607 арк.;

- Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 16.04.2021 по 30.04.2021 (м. Кривий ріг) на 607 арк.;

- ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 01.04.2021 по 30.04.2021 (м. Ізмаіл) на 607 арк.;

- Акти звірок взаєморозрахунків між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ТОВ та ФОП за період з 01.01.2020 по 30.11.2020 на 533 арк.;

- Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 09.04.2021 по 16.04.2021 на 730 арк.;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 01.04.2021 по 05.04.2021 на 526 арк.;

10.Картонна коробка у якої містяться:

- Папка скорошивач синього кольору у якої містяться виписки по банківським ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за період з 01.10.2020 по 31.12.2020 на 267 арк.;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за 2020 рік на 351 арк.;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться виписки по банківським ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за період з 08.01.2020 по 23.05.2021 на 340 арк.;

-Папка скорошивач червоного кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 19.04.2021 по 23.04.2021 на 496 арк.;

11.Картонна коробка у якої містяться ТТН за квітень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1811 арк.;

12.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.03.2021 по 26.04.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 2661 арк.;

13.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.12.2020 по 31.12.2020 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1402 арк.;

14.Картонна коробка у якої містяться ТТН за грудень 2020, січень лютий 2021 років від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1104 арк.;

15.Картонна коробка у якої містяться ТТН за березень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 760 арк.;

16.Картонна коробка у якої містяться ТТН за квітень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1040 арк.;

17.Поліетиленовий пакет зеленого кольору у якому міститься:

01.11.2019 по 30.11.2020 на 716 арк.;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 06.04.2021 по 08.04.2021 на 522 арк.;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться виписки по банківським ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за період з 25.02.2020 по 23.05.2021 на 451 арк.;

18.Поліетиленовий пакет зеленого кольору у якому міститься:

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН, акти здачі та прийняття робіт від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за 2020 рік на 617 арк;

-Папка скорошивач зеленого кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН, акти здачі та прийняття робіт від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 26.04.2021 по 30.04.2021 на 558 арк;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться виписки по банківським ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за період з 04.01.2021 по 23.05.2021 на 393 арк.;

19.Поліетиленовий пакет зеленого кольору у якому міститься:

-- Папка скорошивач синього кольору у якої містяться договори №1 між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП та ТОВ (0551-0600);

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться договори №1 між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП та ТОВ (0601-0650);

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться договори №1 між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП та ТОВ (0651-0700);

20.Поліетиленовий пакет зеленого кольору у якому міститься:

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться договори №1 між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП та ТОВ (0751-0800);

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться договори №1 між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП та ТОВ (0701-0750);

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться прибуткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП (по філіалам) за період з червня по серпень 2020 року;

21.Поліетиленовий пакет зеленого кольору у якому міститься:

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП (по філіалам) за період з березня по травень 2020 року;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП (по філіалам) за період з січня по лютий 2020 року;

-Папка скорошивач синього кольору у якої містяться прибуткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП (по філіалам) за період з вересня по грудень 2020 року;

22.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.03.2021 по 12.03.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

23.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 15.03.2021 по 31.03.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

24.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.01.2021 по 22.01.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

25.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.03.2021 по 12.03.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

26.Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.02.2021 по 24.02.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

27.Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН за період 15.01.2021 по 27.01.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ, ПП та ФОП;

28.Ноутбук чорного кольору марки DellInspirion №3378604611 та зарядний пристрій до нього.

29.Ноутбук чорного кольору марки Asus №KAN0GR00V466419 та зарядний пристрій до нього.

25-26.05.2021 на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва проведено обшук в складському приміщенні, розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Корабелів, буд. 8А, яке відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майноналежить ОСОБА_9 . В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено тютюновівироби з марками акцизного податкуУкраїниневідомогопоходження, а саме:

1)Lifamenthol у кількості 1230 пачок;

2)Lifastrawberry у кількості 1550 пачок;

3)Lifaoriginal у кількості 1300 пачок;

4)ComplimentBluesuperslims у кількості 3910 пачок;

5)ComplimentWhitesuperslims у кількості 7435 пачок;

6)MarvelParty mix у кількості 1495 пачок;

7)MarvelSweet mix у кількості 1755 пачок;

8)MarvelGreenEnergy у кількості 870 пачок;

9)MarvelPurpleEnergy у кількості 2905 пачoк;

10)MarvelCompactTropical mix у кількості 1635 пачок;

11)MarvelOrangeEnergy у кількості 2705 пачок;

12)ComplimentWhite 25 у кількості 7304 пачок;

13)StrongRed 25 у кількості 11028 пачок;

14)StrongBlue 25 у кількості 9678 пачок;

15)MarvelSilverSelectedDemi у кількості 2240 пачок;

16)MarvelBlueSelectedDemі у кількості 2190 пачок;

17)MarvelGreenEnergy 25 у кількості 456 пачок;

18)MarvelSilverSelected у кількості 2570 пачок;

19)MarvelBlueSelected у кількості 3540 пачок;

20)MarvelTropical mix superslims у кількості 1500 пачок;

21)MarvelParty mix superslims у кількості 1165 пачки;

22)MarvelPurpleEnergy 25 у кількості 1720 пачок;

23)MarvelCompact x у кількості 1340 пачок;

24)MarvelCompact Z у кількості 2000 пачок;

25)Marvel Z у кількості 750 пачки;

26)MarvelOrange Energy25 у кількості 2544 пачки;

27)Marvel X у кількості 380 пачки.

Під час проведення обшуку з вилучених тютюнових виробів з п.1 по п.27 відібрано по дві пачки тютюнових виробів для проведення експертизи, а саме:

П.1. - 1 пачка 13 АААЄ ТВ ЗФ 21/1/009987;

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААЄ, 009986;

П. 2 -1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЦ, 012251;

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЦ, 012252;

П.3 - 1 пачка - ТВ ЗФ 21/1, 13 АААТ 004499;

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААТ, 004500,

П.4 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГК, 000257,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГК, 000258,

П.5 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДС, 013290,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДС, 013291,

П.6 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГД, 003194,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГД, 003195,

П.7 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЩ 004205,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЩ, 004204,

П.8 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААБЖ, 011573,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААБЖ, 011572,

П.9 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДЛ, 002672,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДЛ, 002671

П.10 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГР, 008591,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГР 008592,

П. 11 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13ААДЄ, 026940

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДЄ, 026941,

П. 12 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДЗ, 002043

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДЗ, 002042,

П. 13 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААЛ, 025568,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААЛ, 025569,

п. 14 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДК, 033099,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДК, 033100,

П. 15 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄВ 003465,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄВ 003466,

П. 16 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄУ, 006294,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄУ, 006293,

П. 17 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААА, 024146,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААА, 024145,

П. 18 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄФ, 010954,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄВ, 010953,

П. 19 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄН, 001056,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААЄН, 001055,

П. 20 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВІ, 015472,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВІ, 015471,

П. 21 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЛ, 018086,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААГЛ, 018085,

П. 22 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДА, 026615,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДА, 026616,

П.23 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДІ, 001898,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААДІ, 001897,

П. 24 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВІ, 012431,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВІ, 012430,

П. 25 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААС, 010133,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 АААС, 010132,

П. 26 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВЇ, 023480,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААВЇ, 023481,

П.27 - 1 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААБЮ, 007139,

2 пачка ТВ ЗФ 21/1, 13 ААБЮ, 007140.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З урахуванням того, що під час проведення обшуку за адресою: м. Миколаїв, вул. Корабелів, буд. 8А, в ході обшуку 25.05.2021 в нежитловому приміщенні за адресою: м. Миколаїв, вул. Турбінна, 15-В та в ході обшуку 25-26.05.2021в офісному ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код за ЄДРПОУ 43296632) а саме м. Миколаїв, вул. Шнеєрсона, 9, було виявлено та вилучено речі, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а саме можуть бути предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою забезпечення їх збереження, огляду, проведення судових експертиз, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити частково.

На речі та предмети які не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, повернути власнику за приналежністю.

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №32019150000000004 від 29.01.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204, ч.2 ст.204 КК України - задовольнити частково.

Накласти арешт на майно вилучене в ході обшуку 25.05.2021 в нежитловому приміщенні за адресою: м. Миколаїв, вул. Турбінна, 15-В, а саме:

копії не підписаних накладних за період 30 січня 2021 року між ТОВ "ТД "Марвел" та ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 7 арк.;

чорнові записи із зазначенням "Контрагент" та "Сума" на 12 арк.;

копії банківських виписок АТ КБ "Приватбанк" по рахункам ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 3 арк.;

чорнові записи із зазначенням "номенклатура", "початковий залишок", "видаток", "кінцевий залишок" на 1 арк.;

чорнові записи, роздруківка листа з електронної скриньки " ІНФОРМАЦІЯ_1 " із зазначенням марок цигарок на 1 арк.;

чорнові записи "перелік пропонуємих товарів" із зазначенням марок цигарок на 1 арк.;

проекти документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та фізичними особами-підприємцями, не підписані з боку ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 121 арк.;

договори купівлі-продажу між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та юридичними особами на 10 арк. (формату А-3);

проекти договорів купівлі-продажу між ТОВ "Торговий дім "Львівська тютюнова фабрика ЛТД" та фізичними особами, без зазначення реквізитів фізичних осіб на 37 арк.;

проекти документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та юридичними особами, не підписані з боку ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" на 10 арк.;

акт звірки взаєморозрахунків між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та ФОП ОСОБА_8 на 4 арк.;

чорнові записи "Акт видачі винагороди" на 4 арк.;

чорнові записи із зазначенням "Кол-во пачек", "Адрес доставки" на 2 арк.;

проект документів "Зміни до договору купівлі-продажу" між ТОВ "Тютюнова компанія "Південна" та ФОП не підписані на 4 арк.

та на майно вилучене в ході обшуку 25-26.05.2021 в офісному ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код за ЄДРПОУ 43296632) а саме м. Миколаїв, вул. Шнеєрсона, 9, а саме:

картонна коробка у якої містяться документи щодо проведених взаємовідносин ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код ЄДРПОУ 43296632) з контрагентами (ТОВ та ФОП) за квітень 2021 року на 1379 арк. (ТТН);

документи щодо проведених взаємовідносин ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» (код ЄДРПОУ 43296632) з контрагентами (ТОВ та ФОП) за період з 12.04.2021 по 16.04.2021 на 667 арк.(ТТН м. Херсон);

картонна коробка у якої містяться:

Видаткові накладні та ТТН за березень 2021 від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» з ФОП на 4 арк.;

Повернення постачальнику від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ «Торговий Дім «Марвел» (код ЄДРПОУ 36929041) на 13 арк. (накладні);

Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 11 арк.;

Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 12 арк.;

Накладні на переміщення від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.;

Прибуткові накладні ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 13 арк.;

Накладні на переміщення ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 12 арк.;

Видаткові накладні та ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 4 арк.;

Накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 10 арк.;

Видаткова накладна від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.;

ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за лютий 2021 на 59 арк.;

ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 31 арк.;

ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за березень 2021 на 10 арк.;

Повернення від покупців на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 74 арк.;

Повернення від покупців на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 78 арк.;

Реєстр документів ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за березень 2021 на 38 арк.;

Накладні та ТТН ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за квітень 2021 на 63 арк.;

Договір купівлі-продажу тютюнових виробів між ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» та ТОВ «Торговий дім Львівська тютюнова фабрика ЛТД» з додатками на 14 арк.;

Накладні та ТТН ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на 3 арк.

Видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за квітень 2021 на 764 арк.

Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 на 1298 арк.;

Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 на 1497 арк.;

Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Кропивницький) на 1511 арк.;

Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Полтава) на 1690 арк.;

Картонна коробка у якої містяться видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ФОП та ТОВ за квітень 2021 (м. Одеса) на 1740 арк.;

Картонна коробка у якої містяться:

- ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 01.04.2021 по 30.04.2021 (м. Ізмаіл) на 607 арк.;

Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 01.04.2021 по 05.04.2021 на 526 арк.;

Картонна коробка у якої містяться:

Папка скорошивач синього кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Торговий Дім «Марвел» на ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за 2020 рік на 351 арк.;

Папка скорошивач синього кольору у якої містяться виписки по банківським ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» за період з 08.01.2020 по 23.05.2021 на 340 арк.;

Папка скорошивач червоного кольору у якої містяться документи видаткові накладні та ТТН від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП за період з 19.04.2021 по 23.04.2021 на 496 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за квітень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1811 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.03.2021 по 26.04.2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 2661 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за період 01.12.2020 по 31.12.2020 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1402 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за грудень 2020, січень лютий 2021 років від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1104 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за березень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 760 арк.;

Картонна коробка у якої містяться ТТН за квітень 2021 року від ТОВ «Тютюнова компанія «Південна» на ТОВ та ФОП на 1040 арк.;