Постанова

від 18.06.2010 по справі 1-416/2010

ДОВГИНЦІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Дело № 1-416/2010 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

18 июня 2010 года Долгинцевский районный суд Кривого Рога в составе :

председательствующего судьи ПРУДНИК Н.Г.

при секретаре НИКИТЕНКОВОЙ М.Н.

с участием прокурора ТОМЕНКО А.С.

адвоката ОСОБА_2

рассмотрев в предварительном судебном заседании в Кривом Роге уголовное дело по обвинению

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженец г. Кривого Рога Днепропетровской области, гр. Украины, еврей, ранее не судим, разведен, образование высшее, не работающий, проживающий по адресу:АДРЕСА_1

в совершении преступления по ст. ст. 366 ч 1, 364 ч 1 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый ОСОБА_3 в соответствии с приказом № 10 от 14.09.2007 г., назначен на должность директора Частного предприятия «Автобренд» (код 34489246), расположенного по адресу: Днепропетровская область г. Кривой Рог ул. Лисового, 9/109, с 14 сентября 2007 года.

Действуя на основании п. 5.16. Устава ЧП «Автобренд», утвержденного протоколом собрания учредителей № 8 от 14 сентября 2007 года, подсудимый ОСОБА_3 занимал должность, связанную с выполнением административно - хозяйственных и организационно распорядительных обязанностей, заключающихся в приеме (увольнении) работников предприятия, определении условий оплаты работникам предприятия, его филиала и представительств, вынесении решений о привлечении к имущественной ответственности работников, его филиала и представительств, разработке правил процедуры и иных внутренних документов предприятия и предложений к организационной структуре предприятия, оформлении и подписании соответствующих договоров (документов), заключении всех договоров (соглашений) с правом их подписания без каких-либо ограничений, выполнении действий от имени предприятия без доверенности, в единоличном решении всех вопросов деятельности, открытии и закрытии текущих счетов в банковских учреждениях, издании приказов, а так же выдаче доверенностей в пределах своей компетенции

В связи с этим, исполняя свои служебные обязанности, подсудимый ОСОБА_3 постоянно занимал в ЧП «Автобренд» должность, связанную с выполнением административно-хозяйственных и организационно-распорядительных обязанностей и являлся должностным лицом.

При этом, должностное лицо подсудимый ОСОБА_3, совершил предусмотренные уголовным законом общественно-опасные деяния при следующих обстоятельствах.

В соответствии со ст. 1 Закона Украины «Об инвестиционной деятельности»:

- инвестициями есть все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, которые вкладываются в объекты предпринимательской и других видов деятельности, в результате которой образуется прибыль (доход) или достигается социальный эффект;

- такими ценностями могут быть: средства, целевые банковские вклады, паи, акции, другие ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество (строения, сооружения и другие материальные ценности), имущественные права интеллектуальной собственности, право пользования землей, водой, ресурсами, домами, сооружениями, оборудованием и другие ценности;

- инвестиции в основные фонды и на увеличение материально-производственных запасов осуществляются в форме капитальных вложений;

Согласно Закона Украины ст. 8 «О режиме иностранного инвестирования»:

- инвестор в случаях и порядке, установленных законодательством Украины, обязан: представить финансовым органам декларацию об объемах и источниках осуществляемых им инвестиций, получить необходимое разрешение или согласование соответствующих государственных органов и специальных служб на капитальное строительство, получить позитивное комплексное заключение государственной экспертизы относительно соблюдения в инвестиционных программах и проектах строительства действующих нормативов по вопросам санитарного и эпидемического благополучия населения, экологии, охраны труда, энергосбережения, пожарной безопасности, прочности, надежности и необходимой долговечности домов и сооружений, а также архитектурных требований;

- субъекты инвестиционной деятельности обязаны: соблюдать государственные нормы и стандарты, порядок установления которых определяется законодательством Украины, выполнять требования государственных органов и должностных лиц, предъявляемые в пределах их компетенции, представлять в установленном порядке бухгалтерскую и статистическую отчетность, не допускать недобросовестной конкуренции и выполнять требования антимонопольного регулирования, уплачивать налоги, сборы (обязательные платежи) в размерах и в порядке, определенных законами Украины;

- для выполнения специальных видов работ, требующих - соответствующей аттестации исполнителя, участники инвестиционной деятельности обязаны получить лицензию. Перечень таких работ и порядок их лицензирования устанавливаются Кабинетом Министров Украины.

В соответствии со ст. 18 Закона Украины «О режиме иностранного инвестирования»:

- имущество, которое ввозится в Украину как взнос иностранного инвестора в уставной фонд предприятий с иностранными инвестициями (кроме товаров для реализации или собственного потребления), освобождается от обложения пошлиной;

- при этом таможенные органы осуществляют пропуск такого имущества на территорию Украины на основании выданного предприятием простого векселя на сумму пошлины с отсрочкой платежа не более чем на 30 календарных дней со дня оформления ввозной грузовой таможенной декларации;

- вексель погашается и ввозная пошлина не взыскивается, если в период, на который дается отсрочка платежа, указанное имущество зачислено на баланс предприятия и налоговой инспекцией по местонахождению предприятия сделанная отметка об этом на экземпляре векселя.

- порядок выдачи, учета и погашение векселей устанавливается Кабинетом Министров Украины.

- если на протяжении трех лет со времени зачисления иностранной инвестиции на баланс предприятия с иностранными инвестициями имущество, которое было ввезено в Украину как взнос иностранного инвестора в уставной фонд указанного предприятия, отчуждается, в том числе в связи с прекращением деятельности этого предприятия (кроме вывоза иностранной инвестиции за границу), предприятие с иностранными инвестициями платит ввозная пошлина, которой исчисляется исходя из таможенной стоимости этого имущества, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу валюты Украины, определенным Национальным банком Украины на день осуществления отчуждения имущества.

18 сентября 2007 года частным предприятием «Автобренд», с целью реализации на таможенную территорию Украины, под видом иностранных инвестиций от имени инвестора компании «ZEST GROUP S.A.» (Панама) ввезен автомобиль марки «TOYOTA SEINNA» vinНОМЕР_1, 2007 года выпуска.

В этот же день, для проведения таможенного оформления, указанный автомобиль директором Частного предприятия «Автобренд» подсудимым ОСОБА_3, был предоставлен на таможенный терминал таможенного поста «Кривбасс» Криворожской таможни, который расположен по адресу: Днепропетровская область, Криворожский район, п. Радушное, ул. Никопольское шоссе, 2.

При этом, подсудимый ОСОБА_3 18.09.2007 года, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA SEINNA» vin НОМЕР_1, 2007 года выпуска, на таможенную территорию Украины, в дневное время, находясь в офисе частного предприятия «Автобренд», расположенного по ул. Лисового, 9/109 в Долгинцевском районе г. Кривого Рога, собственноручно заполнил простой вексель серии АА № 0640237 на сумму 5275 долларов США, в который внес заведомо ложные сведения об обязательствах уплаты указанной суммы на счет Криворожской таможни.

После этого, подсудимый ОСОБА_3 изготовив данный вексель подписал его и скрепил оттиском круглой печати Частного предприятия «Автобренд», придав, таким образом, этому векселю статус официального.

В этот же день должностное лицо подсудимый ОСОБА_3, продолжая злоупотреблять своим служебным положением, поставил указанный выше автомобиль на баланс Частного предприятия «Автобренд», после чего сделал об этом отметку на указанном выше векселе в Центральной МГНИ г. Кривого Рога, погасив, таким образом, указанный вексель и предоставил его в Криворожскую таможню.

Вследствие чего Частное предприятие «Автобренд» незаконно использовало право на освобождение от уплаты таможенной пошлиной, предусмотренной ст. 18 Закона Украины «О режиме иностранного инвестирования», в размере таможенного тарифа 25 % от стоимости автотранспорта -106555 грн, что составляет 26638 грн. с автомобиля марки «TOYOTA SEINNA» vin НОМЕР_1, 2007 года выпуска.

После этого, подсудимый ОСОБА_3 злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA SEINNA» vin НОМЕР_1, 2007 года выпуска на таможенную территорию Украины, используя заведомо ложные документы, поставил указанный выше автомобиль на учет органах МРЭО ГАИ г. Кривого Рога Днепропетровской области, вследствие чего получил для указанного выше автомобиля государственный регистрационный НОМЕР_2.

28 января 2008 года автомобиль марки «TOYOTA SEINNA» vin НОМЕР_1, 2007 года выпуска, директором Частного предприятия «Автобренд» по доверенности серии ВКС № 685640, выданной частным нотариусом Криворожского городского нотариального округа ОСОБА_4, был незаконно продан гр. ОСОБА_5 за 106555 грн.

Таким образом, при проведении таможенных процедур с указанным автомобилем, который был незаконно ввезен на таможенную территорию Украины под видом иностранных инвестиций, директор Частного предприятия «Автобренд» подсудимый ОСОБА_3, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных побуждений действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA SEINNA» vin НОМЕР_1, 2007 года выпуска на таможенную территорию Украины, путем служебного подлога, в нарушением ст. 1 Закона Украины «О таможенном тарифе Украины», ст. 5 Закона Украины «О внешнеэкономической деятельности», ст. ст. 1, 8 Закона Украины «Об инвестиционной деятельности» и ст. 18 Закона Украины «О режиме иностранного инвестирования» уклонился от уплаты таможенной пошлины в сумме 26638 грн., вследствие чего был причинен существенный вред охраняемым законом государственным интересам в указанной сумме, что больше чем в 121 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан (220 грн).

Кроме того, 14 ноября 2007 года Обществом с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп» (код 35460364) с целью реализации на таможенную территорию Украины под видом иностранных инвестиций от имени инвестора компании «ZEST GROUP S.A.» (Панама) ввезен автомобиль марки «TOYOTA YARIS» vin JНОМЕР_3, 2006 года выпуска.

В этот же день для проведения таможенного оформления, указанный автомобиль директором Общества с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп» подсудимым ОСОБА_3 был предоставлен на таможенный терминал таможенного поста «Кривбасс» Криворожской таможни, который расположен по адресу: Днепропетровская область, Криворожский район, п. Радушное, ул. Никопольское шоссе, 2.

При этом, должностное лицо подсудимый ОСОБА_3 14.11.2007 года, умышленно, действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA YARIS» vin НОМЕР_3, 2006 года выпуска на таможенную территорию Украины, в дневное время, находясь в офисе Общества с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп», расположенного по ул. Лисового, 9/109, в Долгинцевском районе г. Кривого Рога, собственноручно заполнил простой вексель серии АА № 0037807 на сумму 4925, 75 грн., в который внес заведомо ложные сведения об обязательствах уплаты указанной суммы на счет Криворожской таможни.

После этого, подсудимый ОСОБА_3 изготовив данный вексель подписал его и скрепил оттиском круглой печати Общества с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп», придав, таким образом, этому векселю статус официального.

В этот же день должностное лицо подсудимый ОСОБА_3 поставил указанный выше автомобиль на баланс Общества с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп», после чего сделал об этом отметку на указанном выше векселе в Центральной МГНИ г. Кривого Рога, погасив, таким образом, указанный вексель и предоставил его в Криворожскую таможню.

Вследствие чего, Общество с ограниченной ответственностью «Транссервиснрупп» незаконно использовало право на освобождение от уплаты таможенной пошлиной, предусмотренной ст. 18 Закона Украины «О режиме иностранного инвестирования», в размере таможенного тарифа 25 % от стоимости автотранспорта - 45450 грн, что составляет 4925, 75 грн. с автомобиля марки «TOYOTA YARIS» vin НОМЕР_3, 2006 года выпуска.

После этого, ОСОБА_3 умышленно, действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA YARIS» vin НОМЕР_3, 2006 года выпуска на таможенную территорию Украины, используя заведомо ложные документы, поставил указанный выше автомобиль на учет органах МРЭО ГАИ г. Кривого Рога Днепропетровской области, вследствие чего получил для указанного выше автомобиля государственный регистрационный НОМЕР_4.

23 апреля 2009 года автомобиль марки «TOYOTA YARIS» vin НОМЕР_3, 2006 года выпуска, директором Общества с ограниченной ответственностью «Транссервисгрупп» подсудимым ОСОБА_3 по договору аренды легкового автомобиля был незаконно продан ОСОБА_6 за 45450 грн.

Таким образом, при проведении таможенных процедур с указанным автомобилем, который был незаконно ввезен на таможенную территорию Украины под видом иностранных инвестиций, директор Общества с ограниченной ответственностью «Транссервиснрупп» подсудимый ОСОБА_3 умышленно, действуя в своих личных интересах, с целью уклонения от уплаты таможенной пошлины и пропуска таможенными органами автомобиля марки «TOYOTA YARIS» vin НОМЕР_3, 2006 года выпуска, на таможенную территорию Украины, путем служебного подлога, в нарушение ст. 1 Закона Украины «О таможенном тарифе Украины», ст. 5 Закона Украины «О внешнеэкономической деятельности», ст. ст. 1, 8 Закона Украины «Об инвестиционной деятельности» и ст. 18 Закона Украины «О режиме иностранного инвестирования» уклонился от уплаты таможенной пошлины в сумме 4925, 75 грн.

Подсудимый ОСОБА_3 просит освободить его от наказания в связи с изменением условий работы, в настоящее время он не занимает должность директора и в ЧП «Автобренд» не работает.

Действия подсудимого суд квалифицирует по ст. 364 ч 1 УК Украины злоупотребление служебным положением, то есть умышленное, из корыстных побуждений либо в иных личных интересах, или в интересах третьих лиц, использование должностным лицом служебного положения вопреки интересам службы, причинившее существенный вред охраняемым законом правам, свободам и интересам отдельных граждан или государственным либо общественным интересам, или интересам юридических лиц. А так же по ст. 366 ч 1 УК Украины - служебном подлоге, то есть внесении должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений и выдаче заведомо ложных документов.

Суд, выслушав мнение участников процесса, прокурора, который полагает возможным уголовное дело прекратить в связи с изменением обстановки, так как на момент рассмотрения дела в суде, преступление перестало быть общественно-опасным, исследовав письменные материалы уголовного дела, суд считает, что подсудимый ОСОБА_3 подлежит освобождению от уголовной ответственности в связи с изменением обстановки, ранее не судим, положительно характеризуется, совершенное им преступление не большой тяжести, на момент рассмотрения дела в суде преступление перестало быть общественно-опасным и в связи с изменением обстоятельств, так как подсудимый уволился с прежнего места работы, суд считает возможным в соответствии со ст. 48 УК Украины освободить от уголовной ответственности, а уголовное дело подлежит прекращению на основании ст.7 УПК Украины.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 7 УПК Украины, ст. 48 УК Украины суд,-

П О С Т А Н О В И Л :

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_3 в совершении преступления по ст. 366 ч 1, 364 ч 1 УК Украины производством прекратить, освободив от уголовной ответственности в связи с изменением обстановки.

Меру пресечения подписку о невыезде отменить.

Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд через Долгинцевский районный суд Кривого Рога в течение 7 суток.

Председательствующий судья Н.Г. ПРУДНИК