Ухвала

від 17.02.2023 по справі 947/4199/23

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 947/4199/23

Провадження № 1-кс/947/2052/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.02.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 розглянувши у судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 32021160000000058 від 03.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Як вбачаєтьсяз клопотанняпро арештмайна,відділом детективів(направах самостійноговідділу)Територіального управління БЕБв Одеськійобласті здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021160000000058 від 03.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОДЕСАБУД» (ЄДРПОУ 40246416) діючи умисно, на протязі 2018-2019 років, шляхом заниження доходів отриманих від господарської діяльності, ухились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 7 507 719 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Основним видом господарської діяльності ТОВ «ОДЕСАБУД» є будівництво житлових і нежитлових будівель.

ТОВ «ОДЕСАБУД» використовуючи логотип «ODESABUD» виступає замовником будівництва, генпідрядником та продавцем майнових прав на нерухоме майно у п`яти житлових комплексах, а саме: ЖК «Дом на Приморской», за адресою: м. Одеса, вул. Приморська, 22, ЖК «Apart Royal», за адресою: м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, 71, ЖК «Олімпієць», за адресою: м. Одеса, пр-т. Шевченка, 30, ЖК «Лідерсівський», за адресою: м. Одеса, вул. Лідерівський бульвар, 7, та ЖК «Дом на Степовой», за адресою: м. Одеса, вул. Степова, 38.

Службовими особами ТОВ «ОДЕСАБУД» у період з І кварталу 2018 року по І квартал 2021 року задекларовано наступні показники: валовий дохід з податку на прибуток 26,2 млн. грн., податкове навантаження з податку на прибуток 0,29%, податкові зобов`язання 95,9 млн. грн., податкове навантаження з податку на додану вартість 0%.

Однак встановлено, що службовими особами ТОВ «ОДЕСАБУД» у вказаний період реалізовано майнових прав на нерухоме майно у вказаних житлових комплексів у кількості 6 904 кв.м. Враховуючи мінімальну ціну реалізації 900 дол. США за кв.м. то дохід від такої реалізації повинен складати 155,3 млн. грн.

Вказане свідчить, що службові особи ТОВ «ОДЕСАБУД» в порушення вимог податкового законодавства реалізує майнові права на нерухомість за готівкові кошти без відображення таких операцій у податковій звітності підприємства, що призводить до ненадходження коштів до бюджету в особливо великому розмірі.

Вказані факти порушення службовими особами ТОВ «ОДЕСАБУД» податкового законодавства підтверджуються висновком економічного дослідження № 24 від 01.06.2021 року.

Будучи допитаним в якості свідка громадянин ОСОБА_5 повідомив, що звертався до відділу продажів ТОВ «ОДЕСАБУД» за адресою: м. Одеса, проспект Шевченка, 30, з метою підбору та подальшого придбання апартаментів (житлової квартири) в ЖК «Apart Royal». Так, при спілкуванні із співробітником відділу продажів ТОВ «ОДЕСАБУД», відповідний менеджер запропонував придбати апартаменти в ЖК «Apart Royal» за адресою: м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, буд. 71 за ціною 1550 доларів США за кв.м., пообіцявши знижку у загальному розмірі 5% від вартості об`єкту житлової нерухомості у разі, якщо покупцем буде сплачено грошові кошти у готівковій формі, посилаючись на високі податки на території держави та фактично пояснюючи, що при здійсненні будь-яких розрахунків ТОВ «ОДЕСАБУД» зі своїми контрагентами, в тому числі на закупівлю будівельних матеріалів, офіційний платіж виставляється на 10% нижчий, від фактичної вартості, оскільки підприємство намагається «економити». Також, в ході відповідної бесіди, після фактичного підбору апартаментів та погодження ціни, менеджер ТОВ «ОДЕСАБУД» повідомив, що всі правочини щодо купівлі-продажу (в тому числі придбання квадратних метрів об`єктів незавершеного будівництва) укладаюся в офісних приміщеннях ТОВ «ОДЕСАБУД» на другому поверсі за адресою: місто Одеса, вулиця Катериниська, будинок 78.

Крім того, ОСОБА_5 на підтвердження своїх показів добровільно видав, для долучення до кримінального провадження, матеріали відеозапису на якому зафіксовано вищевказане спілкування останнього з менеджером ТОВ «ОДЕСАБУД».

Тобто, фінансово господарська діяльність ТОВ «ОДЕСАБУД» здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і умисним ухиленням від сплати податків.

На підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси 08.02.2023 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на підставі права власності у частці 1/1 ОСОБА_6 ; у частці 1/1 ОСОБА_7 ; у частці 1/1 ОСОБА_8 та орендуються ОСОБА_4 .

За результатами проведеного обшуку виявлено та вилучено речі та документи, перелік яких зазначено у клопотанні та які в подальшому постановою детектива від 08.02.2023 року було визнано речовими доказами.

Детективом за погодженням з прокурором своєчасно було подане клопотання про арешт вищевказаного майна, розгляд якого мав місце слідчим суддею 15.02.2023 року. За результатом розгляду слідчим суддею винесено ухвалу про повернення клопотання прокурору для усунення недоліків, визначивши строк для їх усунення в 72 години, та 16.02.2023 року прокурором повторно було подано клопотання про арешт майна з виправленими недоліками на адресу суду для розгляду.

У зв`язку із викладеним, з метою забезпечення збереження вилученого майна, прокурор, усунувши недоліки клопотання, зазначені у мотивувальній частині ухвали слідчого судді від 15.02.2023 року, повторно звертається до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Прокурор ОСОБА_3 у судовому засіданні зазначив, що подане клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити, оскільки показами свідків в кримінальному провадженні, підтверджується те, що в приміщенні, яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на підставі права власності у частці 1/1 ОСОБА_6 ; у частці 1/1 ОСОБА_7 ; у частці 1/1 ОСОБА_8 та орендується адвокатом ОСОБА_4 здійснюються розрахунки клієнтів за придбання житла у ТОВ «ОДЕСАБУД» за готівкові кошти без відображення таких операцій у податковій звітності підприємства, що призводить до ненадходження коштів до бюджету в особливо великому розмірі. Адвокат ОСОБА_4 є представником ТОВ «ОДЕСАБУД», що дає підстави стороні обвинувачення вважати, що вилучені у нього речі та документи можуть підтвердити встановлені досудовим розслідування обставини щодо ухилення ТОВ «ОДЕСАБУД» від сплати податку на додану вартість на протязі 2018-2019 років. Вилучені речі та документи не містить адвокатської таємниці пов`язаної із діяльністю адвоката ОСОБА_4 , адже містять виключно відомості про діяльність ТОВ «ОДЕСАБУД», яке є фігурантом кримінального провадження, в рамках якого проводився обшук та які в подальшому будуть необхідні для проведення економічної експертизи. Оскільки вилучені речі та документи визнано речовими доказами в рамках кримінального провадження прокурор просив подане ним клопотання задовольнити.

Власник майна адвокат ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання прокурора, посилаючись на те, що обшук проводився з порушенням норм КПК України, адже слідчим суддею було надано БЕБ в Одеській області дозвіл на проведення обшуку тільки його робочого місця, яке він орендує, а службові особи проводили обшук у всьому приміщенні, в тому числі на робочому місці іншого адвоката. Речі та документи, які вилучені у нього під час проведення обшуку містять відомості, що являються адвокатською таємницею та стосуються його клієнтів, чим порушено його права. Зазначив, що він дійсно є представником ТОВ «ОДЕСАБУД», проте його речі, документи та носій інформації не містять будь-яких відомостей про незаконну діяльність службових осіб ТОВ «ОДЕСАБУД». У зв`язку із незаконністю проведеного обшуку та необґрунтованістю поданого клопотання просив відмовити прокурору у задоволенні клопотання.

Заслухавши думку учасників судового процесу, вивчивши клопотання та матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст.170КПКУкраїни - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК країни речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Матеріалами клопотання підтверджено, що органом досудового розслідування на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 32021160000000058 від 03.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з долучених до клопотання документів, органом досудового розслідування виявлено, що службові особи ТОВ «ОДЕСАБУД» (ЄДРПОУ 40246416) діючи умисно, на протязі 2018-2019 років, шляхом заниження доходів отриманих від господарської діяльності, ухились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 7 507 719 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Також, встановлено що одним з представників ТОВ «ОДЕСАБУД» є адвокат ОСОБА_4 , що останній у судовому засіданні не заперечував, який здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на підставі права власності у частці 1/1 ОСОБА_6 ; у частці 1/1 ОСОБА_7 ; у частці 1/1 ОСОБА_8 .

За оперативною інформацією, отриманою безпосередньо від свідка у кримінальному провадженні встановлено, що всі правочини щодо купівлі-продажу (в тому числі придбання квадратних метрів об`єктів незавершеного будівництва) укладаюся в офісних приміщеннях ТОВ «ОДЕСАБУД» на другому поверсі за адресою: АДРЕСА_1 .

За вказаних обставин, 08.02.2023 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 03.02.2023 року БЕБ в Одеській області було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на підставі права власності у частці 1/1 ОСОБА_6 ; у частці 1/1 ОСОБА_7 ; у частці 1/1 ОСОБА_8 та орендуються адвокатом ОСОБА_4 .

За результатами проведеного обшуку виявлено та вилучено наступні речі та документи, що постановою детектива від 08.02.2023 року визнано речовими доказами:

- Invoice № 240 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.;

- Invoice № 242 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.;

- акт надання послуг №184 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк;

- акт надання послуг №183 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк;

- Invoice № 88 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк.;

- акт надання послуг №44 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк.;

- довідку щодо отриманого заробітку ОСОБА_9 на ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553) від 24.02.2020 року № 131-НР/20 на 1 арк.;

- довідку щодо отриманого заробітку ОСОБА_10 на ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553) від 24.02.2020 року № 132-НР/20 на 1 арк.;

- акт приймання газового обладнання для проведення комплексного опломбування газопостачання від лютого 2022 року на 1 арк. та чорновий запис у вигляді аркушу з написами «»01.12.22. Анна Николаевна, дату поставит сама и нам передаст» на 1 арк.;

- записні аркуші у кількості 25 штук з записами телефонних номерів осіб, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах;

- блокнот з чорновими записами у вигляді контактних номерів телефонів, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах а також контактними номерами телефонів нотаріусів, почтової служби та ін.. з позначками «Минск», «Москва» та ін. на 30 арк. 1 шт.;

- блокнот синього кольору, датований, з написом «2020» на обкладинці у якому містяться записи щодо об`єктів нерухомості, майнові права на які продавалися ТОВ «ОДЕСАБУД» та цін 1 шт.;

- ноутбук сірого кольору ASUS s/n K7NOCV11515130D 1 шт.;

- жорсткий диск SAMSUNG s/n S24JJ90B521907 1 шт.

В подальшому, детективом ТУ БЕБ в Одеській області за погодженням з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури своєчасно було подане клопотання про арешт вищевказаного майна, розгляд якого мав місце слідчим суддею 15.02.2023 року. За результатом розгляду слідчим суддею винесено ухвалу про повернення клопотання прокурору для усунення недоліків, визначивши строк для їх усунення в 72 години, та 16.02.2023 року прокурором повторно було подано клопотання про арешт майна з виправленими недоліками на адресу суду для розгляду.

У зв`язку із викладеним, з метою забезпечення збереження вилученого майна, прокурор, усунувши недоліки клопотання, зазначені у мотивувальній частині ухвали слідчого судді від 15.02.2023 року, повторно звертається до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Відповідно до чого слідчий суддя вважає поважними причини пропуску строку звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна.

Стороною обвинувачення, при огляді вилучених речей та документів встановлено наступне.

Щодо вилучених: Invoice № 240 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.; Invoice № 242 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.; акту надання послуг №184 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк; акту надання послуг №183 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк;Invoice № 88 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк.; акту надання послуг №44 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк., слідчий суддя приймає до уваги наступне.

У відповідності до реєстраційних даних ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) та ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) не здійснюють діяльність за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 78, однак за зазначеною адресою знаходяться оригінали платіжних документів зазначених підприємств. У відповідності до вилучених документів, зазначеними СГД здійснювалося перерахування коштів у іноземній валюті до іноземної компанії «Phuket aqua project Co. Ltd».

ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) також зареєстроване за іншою адресою, а саме: м. Одеса, вул. Канатна буд. 11, кв. 6.

Орган досудового розслідування вважає, що місце «масової реєстрації» задіяних підприємств, має відношення до протиправної схеми ухилення від сплати податків ТОВ «ОДЕСАБУД», у зв`язку з чим, вилучені документи мають доказове значення в кримінальному провадженні.

Досудовим розслідуванням встановлено також безпосереднє відношення ОСОБА_11 до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОДЕСАБУД, відповідно до чого вилучені в ході проведення обшуку довідки щодо отриманого останнім заробітку на ТОВ «Нерум» також мають відношення до кримінального провадження та відповідають критеріям речових доказів.

У відповідності до реєстраційних даних ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553) також не здійснює діяльність за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 78, а реєстраційною адресою є адреса: АДРЕСА_2 .

Крім того, ОСОБА_12 та ОСОБА_13 не є працівниками ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553), а тому зазначеними документами може підтверджуватися безпосереднє відношення ОСОБА_11 до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОДЕСАБУД».

Юридичною адресою ТОВ «ОДЕСАБУД», є адреса: м. Одеса, вул. Канатна буд. 11, кв. 6, при цьому в ході обшуку виявлено акт приймання газового обладнання для проведення комплексного опломбування газопостачання від лютого 2022 р. на 1 арк. та чорновий запис у вигляді аркушу з написами «»01.12.22. Анна Николаевна, дату поставит сама и нам передаст» на 1 арк., що також свідчить про те, що зазначеним актом також можуть підтверджуватися встановлені органом досудового розслідування обставини.

Також виявлено наступні чорнові записи:

-записні аркуші у кількості 25 штук з записами телефонних номерів осіб, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах;

-блокнот з чорновими записами у вигляді контактних номерів телефонів, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах а також контактними номерами телефонів нотаріусів, почтової служби та ін.. з позначками «Минск», «Москва» та ін. на 30 арк. 1 шт.;

-блокнот синього кольору, датований, з написом «2020» на обкладинці у якому містяться записи щодо об`єктів нерухомості, майнові права на які продавалися ТОВ «ОДЕСАБУД» та цін 1 шт.

Відповідно до чого вказані речі також імовірно мають відношення до обставин вчинення кримінального правопорушення ТОВ «ОДЕСАБУД».

Крім цього, проведеним обшуком було виявлено електронні носії інформації, а саме: ноутбук сірого кольору ASUS s/n K7NOCV11515130D та жорсткий диск SAMSUNG s/n S24JJ90B521907, які, на думку слідчого судді, також можуть містити у собі інформацію щодо діяльності ТОВ «ОДЕСАБУД», оскільки належать представнику товариства адвокату ОСОБА_4 .

За таких обставин, підставою для застосування в рамках даного кримінального провадження заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна є достатність підстав вважати, що вилучені під час санкціонованого обшуку речі та документи можуть містити у собі інформацію щодо вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ «ОДЕСАБУД» в рамках кримінального провадження, а тому вони є речовими доказами в рамках кримінального провадження та деякі з них будуть необхідні для проведення економічної експертизи.

В свою чергу метою арешту майна є необхідність забезпечення збереження речових доказів.

Що стосується завдання арешту майна, то слідчий суддя враховує, що у сторони обвинувачення наявна процесуальна необхідність у забезпеченні дослідження інформації, яка міститься у вилучених речах та документах, а відтак, в цілях запобігання знищення, псування та пошкодження такої інформації, необхідним є накладення арешту на вищевказане майно.

Означеними підставою, метою та завданнями арешту майна пояснюється також необхідність, у відповідності до вимог ч. 11 ст. 170 КПК України, застосування заборони користування та розпорядження зазначеним у даному клопотанні майном.

Разом з тим, слідчий суддя звертає увагу власника майна на те, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, він в порядку ст. 174 КПК України має процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

На підставі викладеного, враховуючи наявність правових підстав для накладення арешту на вилучене майно, з метою забезпечення повного, всебічного розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та інтереси власника майна, про які йдеться в клопотанні, та якого така особа зазнає внаслідок застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, а тому клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 132, 170-173, 309, 376, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 32021160000000058 від 03.06.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною розпорядження та користування на майно, яке було виявлено та вилучено 08.02.2023 року в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 78, а саме на:

- Invoice № 240 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.;

- Invoice № 242 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк.;

- акт надання послуг №184 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк;

- акт надання послуг №183 від 02.12.2022 року з печаткою ТОВ «Лекс девелопмент» (код за ЄДРПОУ 41536404) на 1 арк;

- Invoice № 88 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк.;

- акт надання послуг №44 від 06.12.2022 року з печаткою ТОВ «Альфамарін» (код за ЄДРПОУ 40532634) на 1 арк.;

- довідку щодо отриманого заробітку ОСОБА_9 на ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553) від 24.02.2020 року № 131-НР/20 на 1 арк.;

- довідку щодо отриманого заробітку ОСОБА_10 на ТОВ «Нерум» (код за ЄДРПОУ 32428553) від 24.02.2020 року № 132-НР/20 на 1 арк.;

- акт приймання газового обладнання для проведення комплексного опломбування газопостачання від лютого 2022 року на 1 арк. та чорновий запис у вигляді аркушу з написами «»01.12.22. Анна Николаевна, дату поставит сама и нам передаст» на 1 арк.;

- записні аркуші у кількості 25 штук з записами телефонних номерів осіб, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах;

- блокнот з чорновими записами у вигляді контактних номерів телефонів, у тому числі таких, що відповідності до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації є службовими особами на підконтрольних підприємствах а також контактними номерами телефонів нотаріусів, почтової служби та ін.. з позначками «Минск», «Москва» та ін. на 30 арк. 1 шт.;

- блокнот синього кольору, датований, з написом «2020» на обкладинці у якому містяться записи щодо об`єктів нерухомості, майнові права на які продавалися ТОВ «ОДЕСАБУД» та цін 1 шт.;

- ноутбук сірого кольору ASUS s/n K7NOCV11515130D 1 шт.;

- жорсткий диск SAMSUNG s/n S24JJ90B521907 1 шт.

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1