Постанова

від 07.07.2010 по справі 4-167/2010

ЛУБЕНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-167/2010

П О С Т А Н О В А

іменем України

«07» липня 2010 року м. Лубни

Суддя Лубенського міськр айонного суду Полтавської об ласті Іващенко Ю.А., розглянув ши подання начальника слідчо го відділення Лубенської ОДП І Джуян С.В. про проведенн я обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Начальник слідчого відді лення Лубенської ОДПІ Джуя н С.В. за згодою прокурора зв ернувся до суду з поданням пр о дачу дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою АДРЕС А_1.

Органами досудового слідс тва встановлено, що на пр отязі 2009 року службові особи Приватного підприємства в иробничо-комерційної фірми « Ловді» (м. Лубни, вул. Монасти рська, № 50, кв.109, код за ЄДРПОУ 2 3558615), проводячи фінансово-г осподарську діяльність ввір еного їм підприємства з купі влі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бу хгалтерському та податковом у обліку підприємства задекл арували придбання косметичн ої продукції, від суб”єктів г осподарської діяльності з оз наками фіктивності: ТОВ «НВП »Практик» ( м. Київ, вул. Блю хера, 11, код за ЄДРПОУ 3357050 ), ТО В «ПТО»Технологія» ( м. Ки їв, вул. Підгірна, 1, код за ЄДРПО У 34356250 ) і ТОВ «БФО»Експерт» ( м. Київ, вул. Герцена, 6, код за ЄДРПОУ 35256679 ). Таким чином , службові особи ПП ВКФ «Л овді», в порушення п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п .5.3, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8, п.1.32 ст .1 Закону України ?ро оподаткув ання прибутку підприємств” № 283/97 від 22.05.97р. та п.1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п .7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України ?ро под аток на додану вартість” № 168/97- ВР від 03.04.97р. при проведенні фін ансово-господарської діяльн ості підприємства в період ч асу з 01.01.2009 року по 31.12.2009 року безпі дставно занизили податок на прибуток підприємства на сум у 1295004 грн. та безпідставно зани зили податок на додану варті сть на суму 1032500 грн., в результат і чого умисно ухилилися від с плати податків на загальну с уму 2327504 грн., що в 7694 раз перевищу є встановлений законодавств ом неоподатковуваний мініму м доходів громадян та призве ло до фактичного ненадходжен ня коштів до бюджету в особли во великих розмірах .

30.06.2010 року СВ ПМ Лубенської ОД ПІ Полтавській області відн осно директора ПП ВКФ «Ловді » ОСОБА_3 порушено криміна льну справу за фактом умисно го ухилення від сплати подат ків в особливо великих розмі рах, тобто за ознаками злочин у, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Укр аїни.

Відповідно до довідки КП Лу бенського МБТІ ОСОБА_2 є с піввласником квартири АДР ЕСА_1.

Суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, щ о за місцем проживання співр обітника ПП ВКФ «Ловді» та ба тька засновника даного підпр иємства ОСОБА_4 ОСОБА_2

за адресою АДРЕСА_1 можуть знаходитися доку менти про придбання та реалі зацію косметичної продукції ПП ВКФ «Ловді» за період з 01.01.200 9 року по 31.12.2009 року, по взаємовід носинам з іншими суб' єктами господарської діяльності, а саме: первинні документи, печ атки, штампи, незаповнені бла нки первинних документів ПП ВКФ «Ловді», контрагентів, а т акож інших СГД, які використо вуються в схемах мінімізації податкових зобов' язань; ко мп' ютерна техніка для їх ви готовлення, в тому числі ноут буки, принтери, сканери, копію вальна техніка; печатки та шт ампи; банківські пластикові картки для обслуговування ка рткових, поточних, депозитни х та кредитних рахунків, елек тронні носії інформації (фле ш-карти, накопичувачі на жорс ткому магнітному диску, опти чні лазерні диски, магнітні д искети та стрічкові накопичу вачі), а також юридично-правов і документи, грошові кошти, р ечі і цінності, здобуті злочи нним шляхом; інші документи, п редмети і предмети, які вказу ють на порушення законодавст ва і можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по криміналь ні справі та мають значення для встановлення істини по с праві, а тому необхідно провести обшук за місцем п роживання ОСОБА_2

Керуючись ст.177 КПК України ,

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук за місцем п роживання ОСОБА_2 за адрес ою АДРЕСА_1, а також в гараж ах, підвальних, підсобних і ін ших приміщеннях, які він вико ристовує за даною адресою.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду Ю.А. Іващенко