Ухвала

від 14.06.2023 по справі 522/6747/23

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/6747/23

Провадження по справі №1-кс/522/2315/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

(повний текст)

14 червня 2023 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого групи слідчих - заступника начальника СВ відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42023160000000045 від 31.01.2023 року, про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий групи слідчих - заступник начальника СВ відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, поданого в рамках кримінального провадження № 42023160000000045 від 31.01.2023 року.

В обґрунтування доводів клопотання прокурор посилається на наступне.

Слідчим відділенням відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області здійснюється досудове розслідування по матеріалам кримінального провадження №42023160000000045, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Одеської обласної прокуратури надійшов висновок аналітичного дослідження з ГУ ДПС в Одеській області, згідно якого вбачається, що посадові особи ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «МЕГА ШАГ», діючи за попередньою змовою з суб`єктами підприємницької діяльності, в період воєнного стану, заволоділи грошовими коштами державного та місцевого бюджету, штучно завищивши вартість начебто закуплених для будівельно-монтажних робіт та послуг.

Крім того, відповідно наданого висновку аналітичного дослідження з ГУ ДПС в Одеській області встановлено, що згідно електронної системи публічних закупівель prozoro.gov.ua ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 в період з 01.01.2020 по 12.12.2022 укладено договори про виконання «Капітального ремонту парадних у житловому будинку» та «Капітальний ремонт систем зовнішнього освітлення» за державні кошти. Також, відповідно до електронної системи публічних закупівель prozoro.gov.ua ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 від замовників отримало державні кошти за виконання робіт (послуг) з: «Капітального ремонту парадних у житловому будинку» та «Капітальний ремонт систем зовнішнього освітлення» та інше на загальну суму 22 709 044,05 грн.

Під час проведення аналізу встановлено, що згідно даних ЄРПН у частині виписаних накладних з ПДВ ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 в період з 01.01.2020 по 12.12.2022 задекларовано взаємовідносини з контрагентами-покупцями на загальну суму 30 653 080,1 грн., в т.р. ПДВ 5 108 846,71 грн.

Податкові зобов`язання ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 в відсотковому відношенні по номенклатурі постачання згідно ЄРПН 100%.

Згідно даних ЄРПН у частині зареєстрованих податкових накладних на адресу ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 задекларовано взаємовідносини з підприємствами-постачальниками на загальну суму 38 696 511,22 грн., в т.р. ПДВ 6 449 418,54 грн.

Аналізом ЄРПН за 2020-2022 роки встановлено, що ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 формувало податковий кредит від ТОВ «ОЛІМПІК ІНК» код ЄДРПОУ 42251029, ТОВ «МЕДІА ІМПАКТ» код ЄДРПОУ 41076647, ТОВ «СМАРТ ЛАЙТ ТРЕЙД» код ЄДРПОУ 41249575, ТОВ «БК «АЛЬЯНС-СТРОЙ» код ЄДРПОУ 33923377, ТОВ «ПЛЮСРЕМТРАНС» код ЄДРПОУ 42772515, ТОВ «ГРАНДІЗ СИСТЕМ» код ЄДРПОУ 43702559, ПРАТ «ЕОВА ЛІНІЯ» код ЄДРПОУ 30728887, ТОВ «ЛК ЕНЕРГОЛЮКС» код ЄДРПОУ 35049537, ТОВ «НЕРТАТОРГ» код ЄДРПОУ 41616091, ТОВ «МЕДЖИК ІНВЕСТ БУД» код ЄДРПОУ 41511128, ТОВ «АСВ ЛАЙФ» код ЄДРПОУ 43313156, ТОВ «АДРЕМ-КОМ» код ЄДРПОУ 41544127, ТОВ «ДУНАЙ ТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39007422, ТОВ «ВЕКТОР ТРАНС ЛОГІСТІК» код ЄДРПОУ 42821331, ТОВ «ЮГ ТРАНССЕРВІС» код ЄДРПОУ 38636813, ТОВ «БУДІВА ТМ» код ЄДРПОУ 41795348, ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_1 , ПП «ІТАЛ КЕРАМІКА» код ЄДРПОУ 35641104 за податковими накладними на загальну суму 38 696 511,22 грн, ПДВ 6 449 418,54 грн., номенклатура поставок будівельно-монтажні роботи, будівельні матеріали (запчастини), транспортні послуги та інше.

Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 станом на 31.12.2020 встановлено:

- основні засоби на початок звітного року 35,70 тис.грн., на кінець звітного періоду 31,10 тис.грн.;

- запаси на початок звітного року 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 0,00 тис. грн.;

- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 6 607,90 тис.грн.;

- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 0,00 тис.грн.

Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 станом на 31.12.2021 встановлено:

- основні засоби на початок звітного року 31,10 тис.грн., на кінець звітного періоду 31,10 тис.грн.;

- запаси на початок звітного року 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 1 169,30 тис. грн.;

- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року 6 607,90 тис.грн., на кінець звітного періоду 6 362,00 тис.грн.;

- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року 24,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 273,30 тис.грн.

Згідно ЄРПН встановлено, що під час виконання підрядних робіт для державних замовників ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 придбавало будівельні роботи та будівельні матеріали у великих обсягах у ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029, ТОВ «МЕДІА ІМПАКТ» код ЄДРПОУ 41076647, ТОВ «СМАРТ ЛАЙТ ТРЕЙД» код ЄДРПОУ 41249575 та ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АЛЬЯНС-СТРОЙ» код ЄДРПОУ 33923377.

Проведеним аналізом встановлено, що в період виконання робіт за бюджетні кошти ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 формувало податковий кредит від ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 за рахунок начебто придбання у великій кількості: кранів змішувальних та покриття для підлоги ПВХ на загальну суму 7 741 309,22 грн., в т.ч. ПДВ 1 290 218,2 грн., що підтверджено виписаними з боку постачальника та зареєстрованими в ЄРПН накладними.

У відповідності до даних інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» станом на дату складання висновку ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029, зареєстроване у ГУ ДПС в Одеській області (Київська ДПІ) керівником якого є ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 , головним бухгалтером та засновником є ОСОБА_8 , РНОКПП - НОМЕР_3 і основний вид діяльності підприємства: _ 46.90-неспеціалізована оптова торгівля.

Відповідно до інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 є засновником, керівником та головним бухгалтером в 57 СГД, а ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_3 в 7 СГД.

Згідно Фінансової звітності малого підприємства ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 станом на 31.12.2020 встановлено:

- основні засоби на початок звітного року 0,00 тис.грн., на кінець звітного періоду 0,00 тис.грн.;

- запаси на початок звітного року 21 659,40 тис.грн., на кінець звітного періоду 49 675,70 тис. грн.;

- наявність поточної кредитної заборгованості за товари, роботи, послуги на початок звітного року 66 485,40 тис.грн., на кінець звітного періоду 171 711,50 тис.грн.;

- наявність дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги на початок звітного року 54 200,60 тис.грн., на кінець звітного періоду 171 663,60 тис.грн.

Згідно податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску за 2020-2021 року, поданих ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 на підприємстві рахувались за 2020 рік 1-6 робітників, за 2021 рік 1-4 робітників.

Відповідно до інформаційних систем ДПС України «Податковий блок» встановлено, що підприємством ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 за 2020 рік імпортовано товарів народного споживання на загальну суму 60105236,02 грн., а саме: сумки-переноски для домашніх тварин, керамічні вироби для акваріму, щітки для догляду за тваринами, апаратура для кисневої та дихальної терапії, іграшки у вигляді тварин або інших істот, різноманітна хімічна продукція та інше.

Крім того, згідно проведеного аналізу ЄРПН встановлено, що в період з 01.01.2020 року по 29.06.2021 року ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 здійснювало реєстрацію податкових накладних на загальну суму 180 866 839,56 грн., в т.ч. ПДВ 28 228 530,2 грн.

Крім цього, згідно аналізу ЄРПН встановлено, що ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 на ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 реєструє податкові накладні на загальну суму 7 741 309,22 грн. у т.ч. ПДВ 1 290 218,2 грн., щодо постачання кранів змішувальних, покриття для підлоги ПВХ та поліестер покритий поліуретаном (EVA) у великій кількості та вазі.

Комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної /розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінетів Міністрів України від 11.12.2019 року №1165 прийнято рішення від 23.02.2021 №17993 про відповідність ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 критеріям ризиковості платника податку, підстава: п.8 Критерії ризиковості платника податку (є учасником схем формування ризикового ПДВ).

З урахуванням того, що ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 задекларовано лише наявність складу, відсутність декларування офісних приміщень, здачі об`єми та вагу ТМЦ, які постачаються на адресу ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892, проведено аналіз ЄРПН щодо наявності у складі податкового кредиту останнього придбання послуг з перевезення, пального та встановлено, що ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 за період 01.01.2020 по 12.12.2022 відсутнє придбання пального, а обсяг придбання транспортних послуг складає лише 466 347,97 грн. з ПДВ.

Оформлення великих обсягів придбання ТМЦ номенклатурою «крани змішувальні», «покриття для підлоги ПВХ» та «поліестер покритий поліуретаном (EVA)» ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПО 40425892 від ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029, відсутність залишків ТМЦ на звітні дати у фінансовій звітності ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892, номенклатура зареєстрованих податкових накладних з боку ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 на адресу замовників фактично ставлять під сумнів ймовірність використання ТМЦ у кількості та номенклатурою, яка зазначена у податкових накладних ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029, у господарській діяльності ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892.

Зазначені вищі факти ймовірно можуть свідчити про фактичну відсутність постачання ТМЦ з боку ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 на адресу ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892, а виписка та реєстрація податкових накладних на адресу останнього з боку ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 може бути пов`язаним з необхідністю зменшення податкових зобов`язань ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892, які виникають при отриманні коштів державних замовників у якості сплати (передплати) за виконані роботи.

На підставі вище викладеного можливо зробити висновок, що ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 ймовірно провадило діяльність, спрямовану на надання податкової вигоди щодо безпідставного формування податкового кредиту за квітень 2020 року у сумі 1290218,20 грн. для ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892. Враховуючи, що ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 є переможцем тендерів та здійснює діяльність із використанням коштів державних підприємств, ймовірно зробити висновок, що фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ОЛІМП ІНК» код ЄДРПОУ 42251029 на загальну суму 7 741 309,22 грн., в т.ч. ПДВ 1 290 218,20 грн. можуть бути пов`язаними з привласненням (розтратою) або заволодінням державними коштами.

Відповідно наданого Висновку аналітичного дослідження з ГУ ДПС в Одеській області встановлено, що керівником та засновником ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 є ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, відповідно зазначеного Висновку, вбачається, що головним бухгалтером ТОВ «БК «МЕГА ШАГ» код ЄДРПОУ 40425892 є ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_5 .

Під час огляду відкритих джерел Інтернет мережі встановлено, що ОСОБА_11 , може мати пряме відношення до вчинення даного кримінального правопорушення. Орган досудового розслідування дійшов такого висновку так як зазначений контактний номер телефону НОМЕР_6 в наданому висновку ГУ ДПС в Одеській області (в графі «Керівники платника податків») безпосередньо перебуває у користуванні ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що підтверджується інформацією з Інформаційного порталу Національної поліції.

Також під час досудового розслідування встановлено, що фактичне місце мешкання ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, право власності нерухомого майна відсутні будь-які відомості щодо права власності нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 .

13.03.2023 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси справа №522/6747/23 провадження по справі №1-кс/522/2100/23 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого вилучено наступне:

- Копія статуту ТОВ «Будівельна компанія «Мега Шаг» код ЄДРПОУ 40425892 на 17 арк.;

- Копія рахунку на оплату по замовленню №02-28К 1324 від 20.05.2020 на 1 арк.;

- Платіжне доручення №372 від 12.05.2020 на 1 арк.;

- Рахунок №Очт/№01-0004265 від 04.05.2020 на 1 арк.;

- Рахунок-фактура №165 від 02.06.2020 на 1 арк.;

- Акт надання послуг №97 від 01.06.2020 на 1 арк.;

- Акт надання послуг №94 від 10.04.2020 на 1 арк.;

- Рахунок на оплату №503 від 31.08.2017 на 1 арк.;

- Видаткова накладна №484 від 14.09.2017 на 1 арк.;

- Договір №1 про надання поворотної фінансової допомоги від 27.12.2019 на 1 арк.;

- Договір підряду №10-К-19 від 17.09.2019 на 4 арк.;

- Договір поставки №40425892 від 20.03.2020 на 3 арк.;

- Специфікація та ціна товару на 2 арк.;

- Акт приймання виконаних робіт будівельних робіт за ІХ 2019 року на 8 арк.;

- Відомість витрачених ресурсів витрат підрядника на 2 арк.;

- Договір поставки №40425892 від 20.03.2020 на 3 арк.;

- Договір №27/01 від 27.12.2018 на 2 арк.;

- Кошторис на 2 арк.;

- Акт виконаних робіт №09 від 27.02.2019 на 1 арк.;

- Додаткова угода №2 до договору №0707/2021-1 від 07.07.2021 на 1 арк.;

- Акт №1 прийому-передачі виконаних робіт по договору №0707/2021-1 від 07.07.2021;

- Акт №2 прийому-передачі виконаних робіт по договору №0707/2021-1 від 07.07.2021 на 1 арк.;

- Акт №3 прийому-передачі виконаних робіт по договору №0707/2021-1 від 07.07.2021 на 1 арк.;

- Договір №13-08/21 від 13.08.2021 на 6 арк.;

- Розрахунок договірної ціни №1,2,3,4 на 5 арк.;

- Додаток 1 до договору №4-К-19 від 06.06.2019 на 4 арк.;

- Товарно-транспортна накладна №257 від 21.09.2021 на 1 арк.;

- Акт №ЄП-0000081 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1 арк.;

- Видаткова накладна №ЄП-0000948 від 21.09.2021 на 1 арк.;

- Видаткова накладна №02-18К-00507 від 09.06.2020 на 1 арк.;

- Копія акту приймання-передачі частки у статутному капіталі компанії ТОВ «Будівельна компанія «Мега Шаг» на 2 арк.;

- Копія договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі компанії ТОВ «Будівельна компанія «Мега Шаг» на 2 арк.;

- Копія рішення №1/20 ТОВ «БК «Мега Шаг» на 2 арк.;

- Копія паспорту ОСОБА_9 на 1 арк.;

- Копія довідки присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_9 на 1 арк.;

- Рахунок №Счт-№01-0002973 від 23.03.2020.

14.04.2023 вилучені речі (предмети) та документи в ході обшуку визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №42023160000000045 від 31.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У зв`язку з вищевикладеним, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно.

Позиція сторін кримінального провадження.

Слідчий в судовому засіданні підтримала подане клопотання, повідомила, що вилучені документи та ряд документів на теперішній час не мають значення для досудового розслідування, а частина не має відношення до кримінального провадження. Документи, які датовані до 2020 року, - не мають відношення до вказаного кримінального провадження.

Адвокат всудовому засіданнізаперечував протизадоволення клопотанняслідчого якнеобґрунтованого,мотивуючи тим,що слідчийне вказавв клопотаннімету накладенняарешту.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши учасників судового розгляду, приходжу до висновку, що клопотання необхідно повернути прокурору для усунення недоліків на підставі ч.3 ст.172 КПК України, з наступних підстав.

Мотиви слідчого судді.

Відповідно до ч.3 ст.172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимогстатті 171цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

Згідно ч.2 ст.171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень ст.170 Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до ч.6 ст.170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Так, досудове розслідування вказаних у клопотанні слідчого обставин здійснюється за ч.4 ст.191 КК України, санкція якої передбачає покарання у вигляді позбавленням волі на строк від п`яти до восьми років.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно із ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна, як доказ в кримінальному провадженні; 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння; 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна; 4) розмір шкоди завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

При розгляді клопотання про накладення арешту на майно в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного, обґрунтованого та справедливого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати правову підставу для арешту майна, яка має бути викладена у клопотанні та відповідати вимогам закону.

Відповідні дані мають міститися у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст.1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

За приписами ч.4 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених КК.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за ціною, вищою чи нижчою за ринкову вартість, і знала або повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій з ознак, передбачених п.1-4 ч.1 ст.96-2 КК України.

Аналіз змісту клопотання слідчого показав, що в поданому ним клопотанні не дотримано вимоги наведених вище норм кримінального процесуального закону.

Крім того, слідчий суддя звертає увагу, що не зрозуміло, на які конкретно докази посилається прокурор та на яких підставах ним зроблено висновки щодо відповідності критеріям речовим доказамвилучених документів, та які саме сліди кримінального правопорушення містять.

Разом із тим, зі змісту клопотання вбачається, що слідчий належним чином не мотивував своє клопотання стосовно того, який зв`язок є між кримінальним правопорушенням яке розслідується, за якими саме ознаками кримінального правопорушення та майном, на яке він просить накласти арешт, тобто яке значення для досудового розслідування мають документи, перелічені в клопотанні слдічого.

За змістом клопотання вбачається, що кримінальне провадження № 42023160000000045 було порушено 31.01.2023 року, а вилучені документи (договори, акти виконаних робіт, товарно- транспортні накладні) датовані 2019-2020 роками, що є незрозумілим з точки зору відношення до вказаного кримінального провадження.

При цьому слідчий вказує, що накладення арешту на документи необхідно, оскільки вони є доказом вчинення злочину.

Викладаючи зміст клопотання, слідчий обмежився лише загальними фразами та цитуванням окремих норм КПК України, при цьому не обґрунтовує яким саме критеріям ст.98 КПК України відповідає майно - для доведення яких саме обставин це майно може бути використане, які підлягають доказуванню в даному кримінальному провадженні,.

Відсутність належного мотивування у клопотанні слідчого за якими критеріями вилучене майно може бути віднесене до речового доказу, перешкоджає слідчому судді перевірити доводи та вимоги клопотання та зробити висновок про відповідність цього майна положенням ст.98 КПК України та наявність чи відсутність підстав для арешту майна саме з метою його збереження як речового доказу, оскільки слідчий суддя здійснює судовий розгляд в межах клопотання, не наділений процесуальними повноваженнями самостійно визначати критерії для віднесення майна до речових доказів, а має здійснювати перевірку викладених у клопотанні доводів, до змісту якого визначені конкретні вимоги, передбачені ст.171 КПК України.

За таких обставин, у вказаному кримінальному провадженні, на даному етапі його розслідування, клопотання прокурора не може бути розглянуто по суті, оскільки воно не відповідає вимогам КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.98, 131-132, 170-173,376 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Повернути клопотання про арешт майна прокурору Приморської окружної прокуратури м.Одеси ОСОБА_12 , який здійснює процесуальне керівництво, встановивши строк протягом сімдесяти двох годин з моменту отримання копії повного тексту зазначеної ухвали для усунення недоліків, зазначених в мотивувальній частині ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали слідчого судді буде складено та проголошено 19.06.2023 року о 15:00 годині в залі суду №131.

Слідчий суддя: ОСОБА_13

14.06.2023