Постанова

від 14.09.2010 по справі 4-802/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н .Г., рассмотрев представление старшего следователя следст венного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласов анное с прокурором г. Днепроп етровска, о проведении выемк и в КБ «ПриватБанк» г. Днепроп етровск документов, касающих ся незаконной деятельности О ОО «АБС Технология» и содерж ащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласо ванию с прокурором, обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки в помещении КБ «П риватБанк» г. Днепропетровск документов, касающихся неза конной деятельности ООО «АБС Технология» и содержащих ба нковскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106908 , возбужденное в отношении ди ректора ЧП «Мобил-Риал-Истей т» ОСОБА_1 по факту умышле нного уклонения от уплаты на логов в особо крупных размер ах по признакам преступления , предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 год а ОСОБА_1, будучи директор ом ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252), юридический адрес: 49112, г. Дн епропетровск, ул. Гаванская, 4, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст. 7 Зак она Украины «О налоге на доба вленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и допо лнениями), с целью уклонения о т уплаты налогов, занизил объ ект налогообложения путем бе зосновательного отнесения в состав налогового кредита с умм НДС по взаимоотношениям с предприятиями ООО «Протрей д-Д» (код 34365548) и ООО «АБС Техноло гия» (код 32627328), которые имеют пр изнаки фиктивности, в резуль тате чего уклонился от уплат ы налога на добавленную стои мость на общую сумму 1 520 549, 34 грн ., что привело к фактическому н епоступлению в государствен ный бюджет государства денеж ных средств в особо крупных р азмерах.

Установлено, что директор Ч П «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА _1 входит в группу лиц, имеющи х непосредственное отношени е к незаконной деятельности “конвертационного” центра, в состав которого в 2009 году вхо дили «фиктивные» и «транзитн ые» субъекты предпринимател ьской деятельности, одним из которых являлось ООО «АБС Те хнология» (код 32627328).

Через расчетные счета данн ого СПД и других предприятий , открытых в различных банков ских учреждениях, на протяже нии 2009-2010 г.г. было переведено в н аличные денежные средства ок оло 200 000 000 грн., полученные от ле гальных плательщиков налого в - клиентов центра. Только з а 7 месяцев 2010 года “теневой” об орот денежных средств через расчетные счета подконтроль ных данному центру предприят ий составил около 60 000 000 грн. Пер евод денежных средств в нали чные денежные средства осуще ствляется с помощью чеков в п омещении банковских учрежде ний.

Учитывая изложенно е, а также то, что указанным пр еступлением причинен матери альный ущерб, с целью обеспеч ения возможного в будущем гр ажданского иска и обеспечени я исполнения приговора в час ти возможной конфискации иму щества или в части денежного взыскания считаю целесообра зным наложить арест в расход ной части на денежные средст ва, находящиеся на открытых с четах действующих предприят ий «конвертационного» цент ра в банковских учреждениях г.Днепропетровска.

Таким образом, с целью установления источников про исхождения денежных средств , которые использовались для расчетов по операциям прест упной схемы, имеется необход имость в исследовании информ ации о движении денежных сре дств по текущим счетам ООО «А БС Технология» (код 32627328).

Так, установлено , что ООО «АБС Технология» (код 32627328) для осуществления незако нной деятельности были откры ты расчетные счета № 26001060366236, № 2605106 0210804, № 26151060069171 в КБ «ПриватБанк» г. Д непропетровск (МФО 305299).

На основании изложенного , следователь сделал вывод о т ом, что во исполнение требова ний ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств по указанным счетам ООО «АБС Технология», имеют значение по делу и могут выступать в ро ли вещественных доказательс тв, о выемке которых следоват ель и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106908, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. проведение выем ки в КБ «ПриватБанк» г. Днепро петровск (МФО 305299) всех докумен тов о движении денежных сред ств по расчетным счетам ООО « АБС Технология» (код 32627328): № 260010603662 36, № 26051060210804, № 26151060069171 и выдачу этих ср едств за период с 01.01.2009 года по 31. 12.2009 года, а именно:

? документов (распечатк и), содержащих сведения о расч етных банковских операциях п о движению денежных средств по счетам в приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, отправителя и получате ля средств, данных банков отп равителей и получателей, ном еров их счетов, назначения пл атежа на бумажном носителе;

? документов, послуживш их основанием для выдачи нал ичных денежных средств со сч етов (чеков, квитанций, расход ных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренк о