Постанова

від 14.09.2010 по справі 4-803/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года с удья Кировского районного су да г. Днепропетровска Овчаре нко Н.Г., рассмотрев представл ение старшего следователя сл едственного отделения налог овой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согл асованное с прокурором г. Дне пропетровска, о наложении ар еста на денежные средства на счете, -

У С Т А Н О В И Л :

В обосновании необходим ости наложения ареста на ден ежные средства в представлен ии указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106909 , возбужденное в отношении ди ректора ООО «Валеон ЛТД» ОС ОБА_1 по факту умышленного у клонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по пр изнакам преступления, предус мотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины .

В период с 01.07.2009 года по 31.12.2009 год а ОСОБА_1, являясь директо ром ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095), ю ридический адрес: 49000 г. Днепр опетровск, ул. Батумская, д. 30, к в. 68, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п .п. 11.3.1 п. 11.3 ст.11 Закона Украины «О налогообложении прибыли пре дприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями) , с целью уклонения от уплаты н алогов, занизила объект нало гообложения, чем уклонилась от уплаты налога на прибыль п редприятия на сумму 1 631 575 грн., ч то привело к фактическому не поступлению в государственн ый бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что в 2009 году ди ректор ООО «Валеон ЛТД» ОСО БА_1 во время осуществления финансово-хозяйственной дея тельности занизила налоговы е обязательства по налогу на прибыль предприятия, подлеж ащие уплате в государственны й бюджет.

Так, на протяжении 2009 года на расчетные счета ООО «Валеон ЛТД» поступали денежные сре дства, которые в нарушение п.п . 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении п рибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Валео н ЛТД» ОСОБА_1 не декларир овала как валовый доход за 2009 г од.

Кроме того, установлено, что ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095) для о существления незаконной дея тельности был открыт расчетн ый счет № НОМЕР_1 в ПАО КБ «Ю жкомбанк» г. Днепропетровск (МФО 305266).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 125 УПК Украины наложение ареста на денежные средства , находящиеся на счете ООО «Ва леон ЛТД», необходимо для пог ашения возможно заявленного гражданского иска и возможн ой конфискации имущества, об аресте которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106909, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно наложение аре ста на денежные средства нео бходимо для погашения возмож но заявленного гражданского иска и возможной конфискаци и имущества, а также предотвр ащения незаконного движения денежных средств, а значит на ложение ареста на денежные с редства вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 14-1, 29, 125, 126, 130 , 178 УПК Украины, ст. 59, 60, 62 Закона Ук раины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 года № 2121 -III (с изменениями и дополнения ми), -

П О С Т А Н О В И Л :

Наложить арест на денеж ные средства в расходной час ти, находящихся на счете ООО « Валеон ЛТД» (код 36052095) № НОМЕР_1 , который открыт в ПАО КБ «Юж комбанк» г. Днепропетровск (М ФО 305266).

После предъявления постан овления денежные средства на счете арестовать незамедлит ельно, о чем сделать отметку в постановлении с указанием а рестованных денежных средст в, даты и времени ареста, в при сутствии сотрудников ГОНМ СГ НИ по работе с КПН в г. Днепроп етровске, предъявивших данно е постановление в ходе проце дуры ареста денежных средств на счете.

На основании постановлени я об аресте денежных средств на счете, банку направить в СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Дн епропетровске сообщение об а ресте денежных средств на сч ете и заблокированной на них сумме.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н .Г. Овчаренко