Постанова

від 14.09.2010 по справі 4-807/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья К ировского районного суда г. Д непропетровска Овчаренко Н.Г ., рассмотрев представление с таршего следователя следств енного отделения налоговой м илиции СГНИ по работе с КПН в г . Днепропетровске, согласова нное с прокурором г. Днепропе тровска, о проведении выемки в ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днепро петровск документов, касающи хся незаконной деятельности ООО «Валеон ЛТД» и содержащи х банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласов анию с прокурором, обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки в помещении ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днепропетров ск документов, касающихся не законной деятельности ООО «В алеон ЛТД» и содержащих банк овскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106909 , возбужденное в отношении ди ректора ООО «Валеон ЛТД» ОС ОБА_1 по факту умышленного у клонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по пр изнакам преступления, предус мотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины .

В период с 01.07.2009 года по 31.12.2009 год а ОСОБА_1, являясь директо ром ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095), ю ридический адрес: 49000 г. Днепр опетровск, ул. Батумская, д. 30, к в. 68, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п .п. 11.3.1 п. 11.3 ст.11 Закона Украины «О налогообложении прибыли пре дприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями) , с целью уклонения от уплаты н алогов, занизила объект нало гообложения, чем уклонилась от уплаты налога на прибыль п редприятия на сумму 1 631 575 грн., ч то привело к фактическому не поступлению в государственн ый бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что в 2009 году ди ректор ООО «Валеон ЛТД» ОСО БА_1 во время осуществления финансово-хозяйственной дея тельности занизила налоговы е обязательства по налогу на прибыль предприятия, подлеж ащие уплате в государственны й бюджет.

Так, на протяжении 2009 года на расчетные счета ООО «Валеон ЛТД» поступали денежные сре дства, которые в нарушение п.п . 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении п рибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Валео н ЛТД» ОСОБА_1 не декларир овала как валовый доход за 2009 г од.

Кроме того, установлено, что ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095) для о существления незаконной дея тельности был открыт расчетн ый счет № НОМЕР_1 в ПАО КБ «Ю жкомбанк» г. Днепропетровск (МФО 305266).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств п о указанному счету ООО «Вале он ЛТД», имеют значение по дел у и могут выступать в роли вещ ественных доказательств, о в ыемке которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106909, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. проведение выем ки в ПАО КБ «Южкомбанк» г. Днеп ропетровск (МФО 305266) всех докум ентов о движении денежных ср едств по расчетному счету ОО О «Валеон ЛТД» (код 36052095) № НОМЕ Р_1 и выдачу этих средств за п ериод с 01.01.2009 года по 08.09.2010 года, а и менно, а именно:

? документов (распечатк и), содержащих сведения о расч етных банковских операциях п о движению денежных средств по счетам в приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, отправителя и получате ля средств, данных банков отп равителей и получателей, ном еров их счетов, назначения пл атежа на бумажном носителе;

? документов, послуживш их основанием для выдачи нал ичных денежных средств со сч етов (чеков, квитанций, расход ных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овч аренко