Вирок

від 08.10.2010 по справі 1-161/10

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-161/10

ПРИГОВОР

Именем Украины

08 октября 2010 года Приморски й районный суд г. Одессы в сост аве:

председательствующего - судьи Иванова В.В.

при секретаре - Марын ой К.В.

с участием прокурора - Ракина В.С.

с участием адвоката - ОСОБА_1,

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по об винению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у роженца г. Одессы, русског о, гражданина Украины, со ср едним образованием, холост ого, имеющего на иждивении пр естарелую бабушку, зарегистр ированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1 проживаю щего по адресу: АДРЕСА_2, ра нее не судимого,

в совершении преступлени й, предусмотренных ст. ст. 205 ч. 2, 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

Приблизительно в июле 2008 г ода, более точное время в ходе следствия установить не пре дставилось возможным, ОСОБ А_2, не имея намерений занима ться предпринимательской де ятельностью, преследуя при э том корыстную цель, дал согла сие неустановленным следств ием лицам, материалы в отноше нии которых выделены в отдел ьное производство, зарегистр ировать на своё имя предприя тие.

С указанной целью, 30.07.2008 года, с одействуя в создании фиктивн ого субъекта предпринимател ьской деятельности, с целью з анятия незаконной деятельно стью, направленной на умышле нное уклонение от уплаты нал огов, ОСОБА_2, находясь в по мещении частного нотариуса О десского городского нотариа льного округа Гурской О.В. , по адресу: г. Одесса, Фонтанск ая дорога, 55, подписал заранее подготовленные неустановле нными следствием лицами прот окол собрания учредителей №1 ЧП «Аверс-Бест», а также устав указанного предприятия, сог ласно которых он решает созд ать ЧП «Аверс-Бест», утвердит ь его устав, создать уставной фонд и назначить себя на долж ность директора указанного п редприятия.

Кроме того, 01.08.2009 года, находяс ь в помещении у того же нотари уса и по тому же адресу, ОСОБ А_2 подписал доверенность, с огласно которой он уполномоч ивает ОСОБА_4 и ОСОБА_5 представлять его интересы по вопросам регистрации ЧП «Ав ерс-Бест».

В последующем, на основании подписанных ОСОБА_2 учред ительных документов, 01.08.2008 года исполнительным комитетом Од есского городского совета, з арегистрирован устав ЧП «Аве рс-Бест» (ЕГРПОУ 36043693). 04.08.2008 года ук азанное предприятие взято на налоговый учёт в ГНИ Приморс кого района г. Одессы, а 29.08.2008 год а ему выдано свидетельство о регистрации плательщика НДС № НОМЕР_1

Таким образом, ОСОБА_2 ст ал фактическим учредителем и директором ЧП «Аверс-Бест», п ри этом, намерения осуществл ять заявленную в уставе фина нсово-хозяйственную деятель ность указанного предприяти я, не имел.

Продолжая свою преступную деятельность в пособничеств е незаконной деятельности, н аправленной на умышленное ук лонение от уплаты налогов, ОСОБА_2, находясь в помещени и АКИБ «УкрСиббанк» г. Одесса , открыл для ЧП «Аверс-Бест» ра счётные счета №№ 26003213436100, 26102134366100, 261552134 36100, 26109213436101, 26001213436102, предоставив при э том подписанные им вышеуказа нные учредительные документ ы.

После регистрации в госуда рственных органах ЧП «Аверс- Бест» и открытия счетов в бан ковских учреждениях, ОСОБА _2 в неустановленном следст вием месте передал печать, ус тавные и регистрационные док ументы ЧП «Аверс-Бест» неуст ановленным следствием лицам , которые, под прикрытием указ анного предприятия, осуществ ляли незаконную финансово-хо зяйственную деятельность, чт о причинило крупный материал ьный ущерб государству.

Продолжая свою преступную деятельность, способствуя н еустановленным следствием л ицам в уклонении от уплаты на логов, ОСОБА_2, в период с 28.11 .2008 года по 13.08.2009 года, осознавая п ротивоправность своих дейст вий, действуя умышленно, из ко рыстных побуждений, достовер но зная о том, что он не осущес твляет деятельность предпри ятия и не сдаёт налоговую отч ётность, находясь в отделени и «УкрСиббанк» по ул. Р. Кармен а в г. Одессе, заполнял и подпи сывал денежные чеки ЧП «Авер с-Бест», по которым в его прису тствии неустановленное след ствием лицо получало сумму д енежных средств, указанную в денежном чеке.

Так, в указанный период врем ени, на вышеуказанные расчёт ные счета ЧП «Аверс-Бест» пос тупило денежных средств в оп лату стоимости товаров, рабо т, услуг от предприятий-покуп ателей на общую сумму 182 149 245, 00 гр н., в том числе НДС 21 571 499,81 грн., кот орый, в свою очередь, должен бы л быть отражён в налоговой от чётности за указанный период и уплачен в бюджет государст ва.

При этом, в период с сентябр я 2008 года по июль 2009 года, налого вая отчётность не сдавалась и соответственно в бюджет го сударства налоги фактически не уплачивались.

Согласно требований п.п. 7.3.1 п . 7.3 ст. 7 ЗУ «О налоге на добавлен ную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 го да, датой возникновения нало говых обязательств с поставк ой товаров (работ, услуг) счита ется дата, которая попадает н а налоговый период, в течении которого совершается какое- либо из событий, произошедше е раньше: или дата зачисления средств от покупателя на бан ковский счёт плательщика нал огов как оплата товаров, подл ежащих поставке, или дата отг рузки товара, выполнения раб от.

Таким образом, ЧП «Аверс-Бес т» в период с сентября 2008 года п о июль 2009 года, фактически не уп латило в бюджет государства сумму в размере 21 571 499,831 грн., что я вляется особо крупным размер ом, так как в пять тысяч и боле е раз превышает установленны й законом необлагаемый миним ум доходов граждан.

Своими умышленными действ иями ОСОБА_2 совершил прес тупление, предусмотренное ст . 205 ч. 2 УК Украины по признакам - создание фиктивных субъекто в предпринимательской деяте льности, с целью прикрытия не законной деятельности, причи нившее крупный материальный ущерб государству, а также пр еступление, предусмотренное ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины по при знакам - пособничество в умыш ленном уклонении от уплаты н алогов, сборов, иных обязател ьных платежей, которые входя т в систему налогообложения, введённых в установленном з аконом порядке, которое прив ело к фактическому непоступл ению в бюджет средств в особо крупных размерах.

Кроме того, продолжая свои п реступные действия, действуя повторно с целью создания фи ктивного субъекта предприни мательской деятельности, с ц елью занятия незаконной деят ельностью, направленной на у мышленное уклонение от уплат ы налогов, 21.08.2009 года ОСОБА_2, находясь в помещении частно го нотариуса Одесского город ского нотариального округа ОСОБА_3 по адресу: г. Одесса , Фонтанская дорога, 55, подписа л заранее подготовленные неу становленными следствием ли цами протокол собрания учред ителей № 1 ЧП «Бизнес Групп Контракшн», а также устав ука занного предприятия, согласн о которого он решает создать ЧП «Бизнес Групп Контрак шн», утвердить его устав, созд ать уставной фонд и назначит ь себя на должность директор а указанного предприятия.

Кроме того, 21.08.2009 года, находяс ь в помещении у того же нотари уса и по тому же адресу, ОСОБ А_2 подписал доверенность, с огласно которой уполномочив ает ОСОБА_4 и ОСОБА_5 пр едставлять его интересы по в опросам регистрации ЧП «Би знес Групп Контракшн».

В последующем, на основании подписанных ОСОБА_2 учред ительных документов, 22.08.2008 года исполнительным комитетом Од есского городского совета, з арегистрирован устав ЧП «Б изнес Групп Контракшн» (ЕГР ПОУ 36110036). 26.08.2008 года предприятие в зято на налоговый учёт в ГНИ П риморского района г. Одессы, а 25.12.2008 года ему выдано свидетель ство о регистрации плательщи ка НДС за № 100157427.

Таким образом, ОСОБА_2 ст ал фактическим учредителем и директором ЧП «Бизнес Груп п Контракшн», при этом наме рения осуществлять заявленн ую в уставе финансово-хозяйс твенную деятельность указан ного предприятия не имел.

Продолжая свою преступную деятельность в пособничеств е незаконной деятельности, н аправленной на умышленное ук лонение от уплаты налогов, ОСОБА_2, в помещении АКИБ «Ук рСиббанк» г. Одессы, открыл дл я ЧП «Бизнес Групп Контра кшн» расчётные счета №№ 26009213434300, 26009213434301, предоставив при этом под писанные им вышеуказанные уч редительные документы.

После регистрации в госуда рственных органах ЧП «Бизн ес Групп Контракшн» и откры тия счетов в банковских учре ждениях, ОСОБА_2 в неустан овленном следствием месте пе редал печать, уставные и реги страционные документы ЧП « Бизнес Групп Контракшн» не установленным следствием ли цам, которые под прикрытием у казанного предприятия осуще ствляли незаконную финансов о-хозяйственную деятельност ь, что причинило крупный мате риальный ущерб государству.

Продолжая свою преступную деятельность, способствуя н еустановленным следствием л ицам в уклонении от уплаты на логов, ОСОБА_2, в период с 28.07 .2009 года по 13.08.2009 года, осознавая п ротивоправность своих дейст вий, действуя умышленно, из ко рыстных побуждений, достовер но зная о том, что он не осущес твляет деятельность предпри ятия и не сдаёт налоговую отч ётность, находясь в отделени и «УкрСиббанк» по ул. Р. Кармен а в г. Одессе, заполнял и подпи сывал денежные чеки ЧП «Биз нес Групп Контракшн», по ко торым в его присутствии неус тановленное следствием лицо получало сумму денежных сре дств, указанную в денежном че ке.

Так, в указанный период врем ени, на вышеуказанные расчёт ные счета ЧП «Бизнес Групп Контракшн» поступили дене жные средства в оплату стоим ости товаров, работ, услуг от п редприятий-покупателей на об щую сумму 16 954 645 грн., в том числе Н ДС 3 766 125. 71 грн., который в свою оче редь должен был быть отражён в налоговой отчётности за ук азанный период и уплачен в бю джет государства.

При этом, в период с сентябр я 2008 года по июль 2009 года, налого вая отчётность не сдавалась и соответственно в бюджет го сударства налоги фактически не уплачивались.

Согласно требований п.п. 7.3.1 п . 7.3 ст. 7 ЗУ «О налоге на добавлен ную

стоимость» № 168/97-ВР от 03.0 4.1997г. датой возникновения нало говых

обязательств с пост авкой товаров (работ, услуг) сч итается дата, которая попада ет на налоговый период, в тече нии которого совершается как ое-либо из событий, которое пр оизошло раньше: или дата зачи сления средств от покупателя на банковский счёт плательщ ика налогов как оплата товар ов, подлежащих поставке, или д ата отгрузки товара, выполне ния работ.

Таким образом, ЧП «Бизнес Групп Контракшн», в период с сентября 2008 года по июль 2009 го да, фактически не уплатило в б юджет государства сумму в ра змере 3 766 125, 71 грн., что является о собо крупным размером, так ка к в пять тысяч и более раз прев ышает установленный законом необлагаемый минимум доходо в граждан.

Всего незаконными действи ями ЧП «Бизнес Групп Конт ракшн» и ЧП «Аверс-Бест» госу дарству причинён ущерб на об щую сумму 25 337 625,54 грн.

Будучи допрошенным в судеб ном заседании, подсудимый О СОБА_2 полностью признал се бя виновным в совершении инк риминированных ему преступл ений, пояснив, что в августе 2008 года, его знакомый, зная его тя жёлое материальное положени е, предложил ему работу в каче стве директора предприятия. Со его знакомого, основной ви д деятельности предприятия д олжен заключаться в торговле сельхозпродукции по безнали чному расчёту. Кроме того, в об язанности ОСОБА_2 будет вх одить управление персоналом офиса, а также заключение дог оворов на поставку товаров. О бещав получение большого зар аботка ОСОБА_2 на указанно е предложение согласился.

Для того, чтобы он стал дире ктором какого-то предприятия ,

сказал, что его необходимо з арегистрировать. Так, в авгус те 2008 года он пошёл к нотариусу и подписал регистрационные документы, свидетельствующи е о создании ЧП «Аверс-Бест». Н отариальная контора нотариу са располагалась в г. Одессе, м ежду 7-й и 6-й станцией Большого Фонтана, точного номера дома он не помнит. Придя к нотариус у, он назвал свою фамилию и нот ариус дала ему пакет докумен тов, который он подписал. Посл е подписания документов, он з абрал их с собой и ждал дальне йших распоряжений от ОСОБА _7

После подписания им докуме нтов о создании предприятия ЧП «Аверс-Бест», по указанию ОСОБА_7 он занялся получени ем свидетельства плательщик а НДС. Для этого он отправился в налоговую инспекцию, где пр едоставлял необходимые, для получения свидетельства док ументы.

За услуги нотариуса он не ра ссчитывался, в уставной фонд предприятия никаких средств не вносил. Кто мог сделать это от его имени он не знает.

Всё это время все регистрац ионные документы находились у него.

Спустя приблизительно нед елю, в телефонном режиме ОС ОБА_7 сообщил ему, что с ним п о телефону свяжется лицо по и мени ОСОБА_7. Телефон ОСО БА_7 он получил по телефонно й почте СМС от ОСОБА_7 Такж е ему было сказано, что после е го звонка они должны поехать в банк. И действительно ему че рез какое-то время позвонил н еизвестный молодой человек и представился ОСОБА_7. Они с ним встретились и вместе по ехали открывать расчётные сч ета для предприятий в банке « Укрсиббанк». В банке он вмест е с ОСОБА_7 подписал необх одимые документы для открыти я счетов. При этом он уточнил, что перед тем, как пойти в банк , ему перезвонил ОСОБА_7 и н азвал данные сотрудника банк а - это ОСОБА_9, к которой он должен подойти. К банку он при ехал раньше, чем ОСОБА_7 и с разу отправился к ОСОБА_9 для оформления документов. В этот же день ОСОБА_7 были п олучены чековые книжки, одна ко об этом он точно утверждат ь не может.

Он также, по указанию ОСОБ А_7, открыл рассчётные счета в отделении первого инвести ционного банка.

Перед открытием счетов в ба нке, он у нотариуса подписал к арточки с образцами подписи и оттиском печати. Печать для проставления на карточках е му дал ОСОБА_7. При этом, он не заказывал изготовление пе чатей для вышеуказанных пред приятий.

После того, как он подписал регистрационные документы п о ЧП «Аверс-Бест», спустя две н едели он также, по указанию ОСОБА_7, подписал таким же об разом документы, свидетельст вующие о создании ЧП «Бизне с Групп Контракшн».

До указанного момента за ег о вышеуказанные выполненные действия ему никто не платил , хотя ОСОБА_7 обещал. В посл едующем он получал ежемесячн о 400 - 500 долларов США.

Приблизительно в октябре л ибо ноябре, он точно не помнит , ему перезвонил ОСОБА_7 и с казал, чтобы он приехал в банк , что он и сделал. В банке, а если быть точнее в отделении «Укр сиббанк» по ул. Р. Кармена в г. О дессе, он, по указанию ОСОБА _7, заполнил денежный чек, внё с туда данные, которые ему ска зал ОСОБА_7, также ему в зап олнении чека помогла операци онистка по имени Татьяна. При заполнении чека его поразил а очень большая сумма денег, н а что ОСОБА_7 ответил, что э то стартовый капитал для пре дприятий. После того, как чек б ыл заполнен, он его отдал в кас су, потом ОСОБА_7 подошёл к кассе и забрал денежные сред ства, указанные в чеке, то есть к деньгам вообще не прикасал ся. После этого они с ОСОБА_7 расстались. Такого рода сня тие денежных средств повтори лось ещё несколько раз, сколь ко точно он не помнит, с расчёт ного счёта какого предприяти я он снимал деньги - либо это б ыло ЧП «Аверс-Бест», либо ЧП « Бизнес групп Контракшн». При снятии денежных средств он ещё пару раз задавал вопро сы, в связи с чем снимается так ое большое количество денежн ых средств, на что ОСОБА_7 о твечал что он не должен соват ь свой нос не в своё дело.

После того как он начал сним ать денежные средства со счё та. Андрей начал платить день ги в размере от 400-500 дол США в мес яц и платил он на протяжении п яти месяцев.

В это же время ОСОБА_7 нач ал приносить документы и дав ал ему на подпись, что он делал , после этого он проставлял пе чати предприятий, которые на ходились у него. Так происход ило до июля 2009 года, то есть по з вонку ОСОБА_7 он приходил в банк, заполнял чеки, сдавал и х в кассу и ОСОБА_7 забирал денежные средства. О том, что именно ОСОБА_7 забирал ден ежные средства может также с видетельствовать видеозапи сь, которая велась в помещени и отделения банка.

Подписывая документы, кото рые ему давал ОСОБА_7 он не знал, что он подписывает, так как в них не разбирался. На воп рос ОСОБА_7, что это за доку менты, последний отвечал, что это не его дело.

У ОСОБА_7 была система ба нк - клиент на расчётные счета вышеуказанных предприятий. Андрей невысокого роста, пло тного телосложения, чёрные в олосы с проседью, носит не стр огую одежду, ему также извест на его фамилия Вишневский, от чества не знает. Его фамилия е му стала известна в момент, ко гда они вместе с ним проходил и в «Укрсиббанк» в главном оф исе по адресу: г. Одесса, ул. Р. К армена, именно при входе в пом ещении банка охранник вводит в компьютер ФИО посетителя и номер документа. Андрей упра вляет автомобилем марки КИА спорт-эйч, черного цвета с сер ым бампером, номеров он не пом нит.

Таким образом, его деятельн ость продолжалась до середин ы июля 2009 года.

С середины июля 2009 года ему п ерезвонил ОСОБА_7 и сказал , чтобы он был поаккуратнее, не попадаться на глаза органам милиции. Кроме того, ОСОБА_7 сказал ему о том, чтобы он по д любым предлогом не приезжа л в органы налоговой милиции и инспекции, а также регулярн о менял номер мобильного тел ефона.

В последний раз ОСОБА_7 е му перезвонил приблизительн о 4 либо 5 сентября 2009 года и сказ ал, что передаст ему документ ы на подпись, на что он ответил , что занят и не может с ним вст ретиться, на что он ему сказал , что приедет в понедельник, эт о был с ним мой последний разг овор, и связано это с тем, что о н не хотел больше с ним разгов аривать. На тот момент он знал , что его разыскивает налогов ая милиция и его телефон може т прослушиваться, поэтому он не хотел встречаться и разго варивать с ОСОБА_7.

Налоговый и бухгалтерский учёт на предприятиях он не вё л, просто подписывал докумен ты, которые на подпись ему пре доставлял ОСОБА_7. Исходя из того, что подписанные ими д окументы не соответствуют де йствительности и в реальност и, согласно этих документов, н икаких сделок не было, он жела ет, чтобы они в судебном поряд ке были признаны недействите льными.

Последний раз он снимал ден ежные средства 14 августа 2009 год а. Как всегда, с утра ему перез вонил ОСОБА_7 и сказал, что бы он в течении часа подъехал к отделению банка, что он и сд елал. В отделении банка запол нил чек на два миллиона, отдал его в кассу, после чего денежн ые средства забрал ОСОБА_7 . Работники отделения банка о чень тесно общаются с ОСОБА _7, они знают его мобильный но мер телефона. Кроме того, рабо тники банка прекрасно понима ли и знали о том, что выдают де нежные средства не ему, а ОС ОБА_7 и забирал их ОСОБА_7 .

Никого на осуществление де ятельности предприятий, а та кже на снятие денежных средс тв он не уполномочивал, в том, числе не уполномочивал на эт о ОСОБА_7.

В общих чертах ему известно , что директор руководит перс оналом, заключает договора, у тверждает документацию, осущ ествляет контроль за деятель ностью предприятия, должен о существлять контроль за бухг алтерским и налоговым учётом . Понимает, что участвовал в ук лонении от уплаты налогов и ф иктивном предпринимательст ве. Просит суд строго его не на казывать.

Кроме полного признания ви ны подсудимого, его виновнос ть в инкриминируемых ему пре ступлениях доказана и подтве рждается собранными по делу доказательствами, исследова ние которых в соответствии с о ст. 299, 301-1 УПК Украины с согласи я участников судебного разби рательства судом признано не целесообразным относительн о фактических обстоятельств дела, которые никем не оспари ваются, и ограничено допросо м подсудимого, исследованием материалов уголовного дела, характеризующих его личност ь.

Также вина подсудимых подт верждается исследованными в ходе судебного следствия до казательствами, закрепленны ми в материалах уголовного д ела:

-- протоколом осмотра и пос тановлением о приобщении вещ ественных доказательств от 2 1 августа 2009 года - документов ЧП «Бизнес Групп Контрак шн», изъятых в пенсионном фон де Приморского района г. Одес сы т. 1 /л.д. 88-90/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 21 а вгуста 2009 года - документов Ч П «Бизнес Групп Контракш н», изъятых ГНИ Приморского р айона г. Одессы т. 1 /л.д. 98-99/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 28 а вгуста 2009 года - документов Ч П «Бизнес Групп Контракш н», изъятых в отделе государс твенных регистраторов испол нительного комитета Одесско го областного совета т. 1 /л.д. 124-1 26/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 17 с ентября 2009 года - документов ЧП «Бизнес Групп Контрак шн», изъятых ОАО «Первый инве стиционный банк» т. 1 /л.д. 168-171/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 28 а вгуста 2009 года - документов ЧП « Бизнес Групп Контракшн», изъятых АКИБ «Укрсиббанк» т . 1 /л.д. 233-236/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 28 а вгуста 2009 года - документов ЧП « Аверс-Бест», изъятых в отделе государственных регистрато ров исполнительного комитет а Одесского областного совет а т. 2 /л.д. 34-36/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 21 а вгуста 2009 года - документов ЧП « Аверс-Бест», изъятых в пенсио нном фонде Приморского район а г. Одессы т. 2 /л.д. 68-70/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 28 а вгуста 2009 года - документов Ч П «Аверс-Бест», изъятых в АКИБ «Укрсиббанк» т. 2 /л.д. 159-168/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 18 с ентября 2009 года - документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в ОАО «Первый инвестиционный банк » т. 2 /л.д. 219-223/;

-- протоколом осмотра и пост ановлением о приобщении веще ственных доказательств от 02 о ктября 2009 года - документов Ч П «Аверс-Бест», изъятых в ОАО « Первый инвестиционный банк» т. 2 /л.д. 238-239/;

-- заключением судебно - экон омической экспертизы № 10210 - 10216 о т 09.11.2009 года т. 3 /л.д. 136-143/;

С учётом изложенного суд к валифицирует действия ОСО БА_2:

-- по ст. 205 ч. 2 УК Украины по при знакам - создание фиктивных с убъектов предпринимательск ой деятельности, в целях прик рытия незаконной деятельнос ти, совершённое повторно, при чинившее крупный материальн ый ущерб государству;

-- по ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины п о признакам - пособничество в умышленном уклонении от упл аты налогов, сборов, обязател ьных платежей, которые входя т в систему налогообложения, введённых в установленном з аконом порядке, которое прив ело к фактическому непоступл ению в бюджет средств в особо крупных размерах.

При определении меры нака зания подсудимому ОСОБА_2 , суд учитывает общественную опасность содеянного, лично сть подсудимого, который пол ожительно характеризуется п о месту жительства. В соответ ствии со ст. 66 УК Украины, суд пр изнает в качестве обстоятель ств, смягчающих наказание по дсудимого - чистосердечное раскаяние в содеянном, а такж е в соответствии с ч. 2 ст. 66 УК Ук раины, суд признает в качеств е обстоятельства, смягчающег о наказание подсудимого - н ахождение на его иждивении п рестарелой бабушки ОСОБА_10 т. 3 /л.д. 204/, состояние здоровья ОСОБА_2 (заключение экспе рта № 379 от 19.10.2009 года) т. 3 /л.д. 68-72 /.

С учетом всех обстоятельст в дела, тяжести совершенных п реступлений, личности подсуд имого, а также наличия нескол ьких обстоятельств, смягчающ их наказание подсудимого, су д приходит к заключению о воз можности исправления осужде нного без отбывания наказани я и считает возможным освобо дить ОСОБА_2 от отбывания наказания с испытанием, возл ожив на осужденного обязанно сти, предусмотренные п.п. 2,3,4, ст . 76 УК Украины. В связи с освобож дением подсудимого от отбыва ния наказания с испытанием, с удом не назначается дополнит ельное наказание в виде конф искации имущества.

Судебные издержки по делу д олжны быть возложены на осуж денного. Гражданский иск по д елу не заявлен.

Исходя из изложенного, руко водствуясь ст. ст. 299, 323 - 324, 342 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_2 признать вино вным в совершении преступлен ий, предусмотренных ст. ст. 205 ч. 2, 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины и назначит ь ему наказание:

-- по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде 3 /трех/ лет лишения свободы;

-- по ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 в виде 5 /пяти/ ле т лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях вс ех форм собственности сроком на 2 /два/ года без конфискации имущества.

В соответствии со ст. 70 У К Украины, при назначении нак азания по совокупности прест уплений, путем полного погло щения менее строгого наказан ия более строгим наказанием, окончательно определить О СОБА_2 наказание в виде 5 /пят и/ лет лишения свободы без кон фискации имущества.

В соответствии со ст. 75 УК Ук раины освободить осужденног о ОСОБА_2 от отбывания наз наченного наказания, если он в течение 2 /двух/ лет не соверш ит нового преступления.

В соответствии с п.п. 2, 3, 4 ст. 76 У К Украины, возложить на осужд енного ОСОБА_2 следующие о бязанности:

-- не выезжать за пределы Ук раины на постоянное проживан ие без разрешения органа уго ловно-исполнительной систем ы;

-- сообщать органам уголовно -исполнительной системы об и зменении места жительства и работы;

-- периодически являться для регистрации в органы уголов но-исполнительной системы.

Контроль за поведением ос ужденного ОСОБА_2 возложи ть на органы исполнения нака заний по месту жительства ос ужденного.

Меру пресечения осужденно му ОСОБА_2 до вступле ния приговора в законную сил у оставить прежней - подписку о невыезде.

Вещественные доказательст ва приобщенные к материалам дела хранить при материалах уголовного дела т. 1 /л.д. 88-90, 98-99, 124-126, 168-171, 233-236/; т. 2 /л.д. 34-36, 68-70,159-168,219-223,238-239/.

Взыскать с осужденного О СОБА_2 судебные издержки по делу за проведение судебно - экономической экспертизы по материалам уголовного дела в сумме 2 451, 20 / две тысячи четыре ста пятьдесят одна гривна дв адцать копеек/ в пользу Одесс кого научно - исследователь ский институт судебных экспе ртиз.

На приговор может быть пода на апелляция в Апелляционный суд Одесской области через П риморский районный суд г. Оде ссы в течение 15 суток со дня ег о оглашения.

Судья Приморского районн ого

суда г. Одессы В.В. Иванов