Вирок

від 31.10.2007 по справі 1-984/07

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-984/07

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

31 октября 2007 года Малиновс кий районный суд города Одес сы в составе:

председательствующего суд ьи: Старикова А.А.

при секретаре: Гладуниной А .Ю.

с участием прокурора: Юрко И .В.

рассмотрев в открытом суде бном заседании в городе Одес се уголовное дело по обвинен ию:

ОСОБА_1; ІНФОРМАЦІЯ_1; ур оженца с. Тимирязево, Камен ского района Воронежской обл асти РФ; русского; граждани на Украины; образование сре днее-специальное; холостог о; не работающего; зарегистри рованного: АДРЕСА_1. в сове ршении преступлений, предусм отренных ст. ст. 27 ч.2, 205 ч.2 УК Укра ины,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимый ОСОБА_1, пр имерно в августе 2005 года, дал со гласие ОСОБА_2 за денежное вознаграждение в размере 100 г ривен создать субъект предпр инимательской деятельности , изначально не имея намерени я осуществлять финансово-хоз яйственную деятельность дан ного предприятия и руководит ь им. С этой целью, по указанию ОСОБА_2, 22.08.2005 г, он вынес реше ние о создании частного пред приятия "Коррадо-Сервис" в гор оде Одессе с местонахождение м АДРЕСА_2. об утверждении Устава ЧП "Коррадо-Сервис", во зложив обязанности директор а данного предприятия на себ я, и подписал данное решение и устав.

После этого, он, по указанию ОСОБА_2, предоставил в отд ел Государственных регистра торов Исполнительного комит ета Одесского городского сов ета вышеуказанное решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис". а также устав данного предпри ятия, подписанный им же, на осн овании которых 30.08.2005 г. было зар егистрировано ЧП "Коррадо-Се рвис" за № 1 556 102 0000 010973 по юридическо му адресу: АДРЕСА_2, о чем ем у было выдано свидетельство о государственной регистрац ии юридического лица серии А ОО № 260940 от 30.08.2005 г. код ОКПО 33720786.

Кроме того ОСОБА_1 31.08.2005 г. о н получил в Главном Управлен ии статистики в Одесской обл асти справку № 8380 о включении Ч П "Коррадо-Сервис" в Единый гос ударственный реестр предпри ятий и организаций Украины; п редоставил в ГНИ Малиновског о района города Одессы подпи санное им решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис", устав пре дприятия, копию своего паспо рта, а также другие регистрац ионные документы, в результа те чего, 01.09.2005 г. ЧП "Коррадо-Серви с" было взято на учет в ГНИ Мал иновского района города Одес сы за № 5980, и выдано свидетельст во о регистрации плательщика налога на добавленную стоим ость № 22322920 серии НБ 384959.

После чего 09.09.2005 г. открыл расч етный счет НОМЕР_1 в АКБ "По рто-франко" в городе Одессе, пр едоставив подписанные им выш еуказанные регистрационные документы, однако, не имея цел и вести предпринимательскую деятельность, с целью прикры тия незаконной деятельности , передал учредительные доку менты предприятия ЧП "Коррад о-Сервис" ОСОБА_2 за денежн ое вознаграждение в размере 100 гривен, официально не уполн омочивая его от своего имени осуществлять финансово-хозя йственную деятельность пред приятия.

ЧП "Коррадо-Сервис", учредит елем и директором которого ю ридически являлся ОСОБА_1 , за период с 13.10.2005тгода по 31.03.2006 г., в нарушении п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закон а Украины "О налоге на добавле нную стоимость" № 168/97-ВР от 03.04.1997 г . не был уплачен налог на добав ленную стоимость в сумме 1934362 г рн., что более чем в тысячу раз превышает необлагаемый нало гом минимум доходов граждан и является крупным материаль ным ущербом.

Будучи допрошенным в судеб ном заседании подсудимый О СОБА_1 виновным себя призна л полностью и показал, что авг усте 2005 года он познакомился с ОСОБА_2, который за денежн ое вознаграждение в размере 100 гривен предложил ему создат ь субъект предпринимательск ой деятельности - юридическо е лицо, на что он дал согласие. При этом ему было известно, чт о лично он осуществлять фина нсово-хозяйственную деятель ность данного предприятия и руководить им не будет. С этой целью он подписал регистрац ионные документы, предоставл енные ОСОБА_2, а именно: реш ение о создании частного пре дприятия "Коррадо-Сервис" в го роде Одессе с местонахождени ем АДРЕСА_2, а также устав Ч П "Коррадо-Сервис".

Совместно с ОСОБА_2 он по сетил отдел Государственных регистраторов Исполнительн ого комитета Одесского город ского совета, где он предоста вил подписанные документы и подписал документы, необходи мые для регистрации предприя тия и постановки его на учет.

После регистрации предпри ятия он получил в Главном Упр авлении статистики в Одесско й области справку о включени и ЧП "Коррадо-Сервис" в Единый государственный реестр пред приятий и организаций Украин ы.

Также совместно с ОСОБА_2 он предоставил в ГНИ Малинов ского района города Одессы р ешение о создании ЧП "Коррадо -Сервис", устав предприятия, ко пию своего паспорта, а также д ругие регистрационные докум енты.

Дважды совместно с ОСОБА _2 он был в нотариальной конт оре, где нотариус удостовери л подлинность подписи на рег истрационных документах ЧП « Коррадо-Сервис» и на карточк ах с образцами подписей долж ностных лиц и оттиском печат и для открытия расчетного сч ета в банковском учреждении.

Также он предоставил регис трационные документы в АКБ « Порто-франко» для открытия р асчетного счета ЧП «Коррадо- Сервис».

После всех вышеперечислен ных действий ОСОБА_2 выдач ему денежное вознаграждение в размере 100 гривен и приказал уехать из г. Одессы.

Больше никакого участия в р аботе ЧП «Корррадо-Сервис» о н не принимал и никаких докум ентов не подписывал. Финансо во-хозяйственную деятельнос ть ЧП «Коррадо-Сервис» он не о существлял, никаких решений, распоряжений как директор н е выносил, налоговую и бухгал терскую отчетность не вел. Кт о именно заполнял и подписыв ал налоговые декларации, дог овора, накладные, налоговые н акладные и другие документы, ему не известно, также у него не было печати ЧП «Коррадо-Се рвис». Где именно и у кого хран ились бухгалтерские докумен ты ЧП «Коррадо-Сервис». ему не известно.

Изначально ему не было изве стно, с какой целью ОСОБА_2 создавал ЧП «Коррадо-Сервис ». В настоящее время он осозна ет, что ЧП «Коррадо-Сервис» ис пользовалось для незаконных целей, однако, кроме регистра ции предприятия, больше ни в к аких незаконных действиях он участия не принимал. В содеян ном раскаивается.

В судебном заседании подсу димому ОСОБА_1 было разъяс нено содержание ст. 299 УПК Укра ины и он в связи с признанием с воей вины, с доказательствам и, собранными по делу, согласе н, их не оспаривает и просит в судебном заседании их не исс ледовать.

В связи с заявленным ходата йством, поддержанным прокуро ром, суд считает возможным не исследовать доказательства по уголовному делу из-за неце лесообразности, считать их д оказанными, исследования док ументов ограничить допросом подсудимого и исследованием материалов дела, свидетелей в судебное заседание не вызы вать.

Вина подсудимого ОСОБА_1 в совершении преступления, о тягчающие и смягчающие вину обстоятельства, помимо его п оказаний подтверждается сле дующими материалами уголовн ого дела:

• - протоколом выемки от 03.11.2006 года (том 1, л.д. 31-33);

• - протоколом осмотра о т 10.11.2006 года (том 1. л.д. 81);

• - постановлением о при общении к делу вещественных доказательств от 10.11.2006 года (том 1, л.д. 82);

• - протоколом осмотра о т 23.11.2006 года (том 1, л.д. 98);

- постановлением о приоб щении к делу вещественных до казательств от 23.11.2006 года (том 1, л .д. 99);

- протоколом выемки от 22.11.2006 го да (том 1, л.д. 102); -протоколом осмо тра от 23.11.2006 года (том 1, л.д. 155-156);

• - постановлением о п риобщении к делу вещественны х доказательств от 23.11.2006 года (т ом 1, л.д. 157);

• - протоколом выемки от 15.11.2006 года (том 1, л.д. 159);

• - протоколом осмотра о т 16.11.2006 года (том 1, л.д. 186);

• - постановлением о при общении к делу вещественных доказательств от 16.11.2006 года (том 1, л.д. 187);

• - заключением специал иста от 22.12.2006 года (том 1, л.д. 191-193);

• - протоколом выемки от 16.01.2007 года (том 2, л.д. 33);

• - протоколом выемки от 23.04.2006 года (том 2, л.д. 54-55);

• - протоколом осмотра о т 15.12.2006 года (том 2, л.д. 76);

• - заключением № 295/02 суде бно-почерковедческой экспер тизы от 30.05.2007 года (том 2, л.д. 86-92);

• - заключением судебно - экономической экспертизы № 722/723 от 28.02.2007 года (т.2, л.д. 99-105);

• - актом № 33/23-214-33720786 от 06.04.2007 го да (том 2, л.д. 109-112);

• - характеризующим мат ериалом (т.2 л.д. 158-164).

Действия подсудимого ОСОБА_1 суд квалифицирует п о ст. ст. 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины - посо бничество в фиктивном предпр инимательстве, то есть пособ ничество в создании субъекта предпринимательской деятел ьности (юридического лица) с ц елью прикрытия незаконной де ятельности, повлекшее крупны й материальный ущерб государ ству.

Избирая подсудимому наказ ание, суд учитывает характер и степень общественной опас ности совершенного преступл ения, личность подсудимого, о бстоятельства смягчающие и о тягчающие ответственность.

В частности суд учитывает ч истосердечное раскаяние под судимого, его положительную характеристику с места жител ьства; его первую судимость; м нение прокурора просившего п рименить при избрании лишени я свободы действие ст. 75 УК Укр аины и считает, что его исправ ление и перевоспитание возмо жно без изоляции от общества , считает возможным применит ь к нему действие ст. 75 УК Украи ны - освободить от отбывания н аказания с испытанием.

Суд считает необходимым вз ыскать с подсудимого ОСОБА _1 в пользу Одесского научно -исследовательского институ та судебных экспертиз 2 237, 62 грн . -стоимость проведенных эксп ертиз (л.д. 85, 98).

На основании вышеизложенн ого, руководствуясь ст. ст. 67, 321, 324, 330-338 УПК Украины, ст. ст. 27, 75, 76, 205 ч. 2 УК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать вино вным в совершении преступлен ия, предусмотренного ст. ст. 27ч .5, 205 ч.2 УК Украины и назначить на казание в виде четырех лет ли шения свободы

Применить действие ст. ст. 75, 76 УК Украины и освободить осуж денного ОСОБА_1 от отбыван ия назначенного наказания в виде лишения свободы с испыт анием на два года, если он в те чение двухгодичного испытат ельного срока не совершит но вого преступления и выполнит возложенные на него обязанн ости:

уведомлять органы уголовн о-исполнительной системы о п еремене места жительства;

- периодически являться для регистрации в органы уголов но-исполнительной системы;

Меру пресечения осужденно му до вступления приговора в законную силу оставить преж нюю - подписка о невыезде.

Взыскать с подсудимого О СОБА_1 в пользу Одесского на учно-исследовательского инс титута судебных экспертиз 2 237 , 62 грн. - стоимость проведенных экспертиз (л.д. 85, 98).

Вещественные доказательст ва - налоговые декларации по Н ДС и налогу на прибыль, регист рационные документы ЧП «Корр адо-Сервис» (том. 1, л.д. 82), копии д окументов из дела о банкротс тве ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 99), банковские документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 157), р егистрационные документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том. 1, л.д. 187) - о ставить при материалах дела.

Приговор может быть обжало ван в апелляционный суд Одес ской области в течение 15 дней с момента его провозглашения через Малиновский районный суд г. Одессы..