Вирок

від 31.10.2007 по справі 1-984/07

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-984/07

Дело № 1-984/07

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

31 октября 2007 года Малиновский районный суд города

Одессы в составе:

председательствующего судьи:       Старикова А.А.

при секретаре:                                   Гладуниной А.Ю.

с участием прокурора:                      Юрко И.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Одессе

уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_1; ІНФОРМАЦІЯ_1; уроженца с.

Тимирязево, Каменского района Воронежской области РФ;

русского; гражданина

Украины; образование среднее-специальное; холостого; не

работающего;

зарегистрированного: АДРЕСА_1

Чаплина, 10. в

совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 27 ч.2, 205 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимый ОСОБА_1, примерно в августе 2005 года, дал согласие ОСОБА_2. за

денежное вознаграждение в размере 100 гривен

создать субъект предпринимательской деятельности, изначально не имея намерения

осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и

руководить им. С этой целью, по указанию ОСОБА_2., 22.08.2005 г, он вынес решение о создании

частного предприятия "Коррадо-Сервис" в городе Одессе с

местонахождением ул. Михайловская, 25. об утверждении Устава ЧП "Коррадо-Сервис",

возложив обязанности директора данного предприятия на себя, и подписал данное

решение и устав.

После этого, он, по указанию ОСОБА_2., предоставил в

отдел Государственных регистраторов Исполнительного комитета Одесского

городского совета вышеуказанное решение о создании ЧП

"Коррадо-Сервис". а также устав данного предприятия, подписанный им

же, на основании которых 30.08.2005г. было зарегистрировано ЧП "Коррадо-Сервис"

за № 1 556 102 0000 010973 по

юридическому адресу: город Одесса, улица Михайловская, 25, о чем ему было выдано свидетельство о

государственной регистрации юридического лица серии АОО № 260940 от 30.08.2005 г. код ОКПО 33720786.

Кроме того Гребенников 31.08.2005 г. он получил в Главном Управлении

статистики в Одесской области справку № 8380 о включении ЧП

"Коррадо-Сервис" в Единый государственный реестр предприятий и

организаций Украины; предоставил в ГНИ Малиновского района города Одессы

подписанное им решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис", устав

предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационные документы, в

результате чего, 01.09.2005г. ЧП "Коррадо-Сервис" было взято на учет

в ГНИ Малиновского района города Одессы за № 5980, и выдано свидетельство о регистрации

плательщика налога на добавленную стоимость № 22322920 серии НБ 384959.

После чего 09.09.2005 г.

открыл расчетный счет № 26005424101 в

АКБ "Порто-франко" в городе Одессе, предоставив подписанные им

вышеуказанные регистрационные документы, однако, не имея цели вести

предпринимательскую деятельность, с целью прикрытия незаконной деятельности,

передал учредительные документы предприятия ЧП "Коррадо-Сервис"

ОСОБА_2. за денежное вознаграждение в размере 100 гривен, официально не уполномочивая

его от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность

предприятия.

ЧП "Коррадо-Сервис", учредителем и директором

которого юридически являлся ОСОБА_1, за период с 13.10.2005тгода по 31.03.2006

г., в нарушении п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины "О налоге на

добавленную стоимость" № 168/97-ВР

от 03.04.1997 г. не был

уплачен налог на добавленную стоимость в сумме 1934362 грн., что более чем в тысячу раз превышает необлагаемый     налогом минимум доходов граждан и является

крупным материальным ущербом.

Будучи допрошенным в судебном заседании подсудимый

Гребенников виновным себя признал полностью и показал, что августе 2005 года он познакомился с ОСОБА_2.,

который за денежное вознаграждение в размере 100 гривен предложил ему создать субъект

предпринимательской деятельности - юридическое

лицо, на что он дал согласие. При этом ему было известно, что лично он

осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и

руководить им не будет. С этой целью он подписал регистрационные документы,

предоставленные ОСОБА_2., а именно: решение о создании частного предприятия

"Коррадо-Сервис" в городе Одессе с местонахождением ул. Михайловская,

25, а также устав ЧП

"Коррадо-Сервис".

Совместно с ОСОБА_2 он посетил отдел Государственных регистраторов

Исполнительного комитета Одесского городского совета, где он предоставил

подписанные документы и подписал документы, необходимые для регистрации

предприятия и постановки его на учет.

После регистрации предприятия он получил в Главном

Управлении статистики в Одесской области справку о включении ЧП

"Коррадо-Сервис" в Единый государственный реестр предприятий и

организаций Украины.

Также совместно с ОСОБА_2. он предоставил в ГНИ

Малиновского района города Одессы решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис",

устав предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационные

документы.

Дважды совместно с ОСОБА_2. он был в нотариальной

конторе, где нотариус удостоверил подлинность подписи на регистрационных

документах ЧП «Коррадо-Сервис» и на карточках с образцами подписей должностных

лиц и оттиском печати для открытия расчетного счета в банковском учреждении.

Также он предоставил регистрационные документы в АКБ

«Порто-франко» для открытия расчетного счета ЧП «Коррадо-Сервис».

После всех вышеперечисленных действий ОСОБА_2 выдач ему

денежное вознаграждение в размере 100 гривен

и приказал уехать из г. Одессы.

Больше никакого участия в работе ЧП «Корррадо-Сервис» он

не принимал и никаких документов не подписывал. Финансово-хозяйственную

деятельность ЧП «Коррадо-Сервис» он не осуществлял, никаких решений,

распоряжений как директор не выносил, налоговую и бухгалтерскую отчетность не

вел. Кто именно заполнял и подписывал налоговые декларации, договора,

накладные, налоговые накладные и другие документы, ему не известно, также у

него не было печати ЧП «Коррадо-Сервис». Где именно и у кого хранились

бухгалтерские документы ЧП «Коррадо-Сервис». ему не известно.

Изначально ему не было известно, с какой целью ОСОБА_2.

создавал ЧП «Коррадо-Сервис». В настоящее время он осознает, что ЧП

«Коррадо-Сервис» использовалось для незаконных целей, однако, кроме регистрации

предприятия, больше ни в каких незаконных действиях он участия не принимал. В

содеянном раскаивается.

В судебном заседании подсудимому ОСОБА_1. было разъяснено

содержание ст. 299 УПК

Украины и он в связи с признанием своей вины, с доказательствами, собранными по

делу, согласен, их не оспаривает и просит в судебном заседании их не

исследовать.

В связи с заявленным ходатайством, поддержанным

прокурором, суд считает возможным не исследовать доказательства по уголовному

делу из-за нецелесообразности, считать их доказанными, исследования документов

ограничить допросом подсудимого и исследованием материалов дела, свидетелей в

судебное заседание не вызывать.

Вина подсудимого ОСОБА_1. в совершении преступления,

отягчающие и смягчающие вину обстоятельства, помимо его показаний

подтверждается следующими материалами уголовного дела:

· протоколом выемки от 03.11.2006

года (том 1, л.д. 31-33);

· протоколом осмотра от 10.11.2006

года (том 1. л.д. 81);

· постановлением о приобщении к делу

вещественных доказательств от 10.11.2006 года

(том 1, л.д. 82);

· протоколом осмотра от 23.11.2006

года (том 1, л.д. 98);

-  постановлением о приобщении к делу вещественных

доказательств от 23.11.2006 года

(том 1, л.д. 99);

-  протоколом выемки от 22.11.2006 года (том 1, л.д. 102);

-протоколом осмотра от 23.11.2006

года (том 1,л.д. 155-156);

· постановлением о приобщении к делу

вещественных доказательств от 23.11.2006 года

(том 1, л.д. 157);

· протоколом выемки от 15.11.2006

года (том 1, л.д. 159);

· протоколом осмотра от 16.11.2006

года (том 1, л.д. 186);

· постановлением о приобщении к делу

вещественных доказательств от 16.11.2006 года

(том 1, л.д. 187);

· заключением специалиста от 22.12.2006

года (том 1, л.д. 191-193);

· протоколом выемки от 16.01.2007

года (том 2, л.д. 33);

· протоколом выемки от 23.04.2006

года (том 2, л.д. 54-55);

· протоколом осмотра от 15.12.2006

года (том 2, л.д. 76);

· заключением № 295/02 судебно-почерковедческой экспертизы

от 30.05.2007 года (том

2, л.д. 86-92);

· заключением судебно - экономической экспертизы №

722/723 от 28.02.2007

года (т.2,л.д. 99-105);

· актом №

33/23-214-33720786 от 06.04.2007

года (том 2, л.д. 109-112);

· характеризующим материалом (т.2 л.д. 158-164).

Действия подсудимого ОСОБА_1. суд квалифицирует по

ст.ст. 27 ч.5,

205 ч.2 УК Украины - пособничество в фиктивном

предпринимательстве, то есть пособничество в создании субъекта

предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия

незаконной деятельности, повлекшее крупный материальный ущерб государству.

Избирая подсудимому наказание, суд учитывает характер и

степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимого,

обстоятельства смягчающие и отягчающие ответственность.

В частности суд учитывает чистосердечное раскаяние

подсудимого, его положительную характеристику с места жительства; его первую

судимость; мнение прокурора просившего применить при избрании лишения свободы

действие ст. 75 УК

Украины и считает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции

от общества, считает возможным применить к нему действие ст. 75 УК Украины - освободить от отбывания наказания с

испытанием.

Суд считает необходимым взыскать с подсудимого ОСОБА_1.

в пользу Одесского научно-исследовательского института судебных экспертиз 2 237,62

грн. -стоимость проведенных экспертиз (л.д.

85, 98).

На основании 

вышеизложенного,  руководствуясь

ст. ст. 67, 321, 324, 330-338 УПК Украины, ст. ст. 27, 75,76, 205 ч. 2 УК Украины, суд,-

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступления,

предусмотренного ст.ст. 27ч.5, 205 ч.2

УК Украины и назначить наказание в виде четырех лет лишения свободы

Применить действие ст.ст. 75, 76 УК Украины и освободить осужденного

ОСОБА_1. от отбывания назначенного наказания в виде лишения свободы с

испытанием на два года, если он в течение двухгодичного испытательного срока не

совершит нового преступления и выполнит возложенные на него обязанности:

- уведомлять

органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства;

- периодически являться для регистрации

в органы уголовно-исполнительной системы;

Меру пресечения осужденному до вступления приговора в

законную силу оставить прежнюю - подписка

о невыезде.

Взыскать с подсудимого ОСОБА_1. в пользу Одесского

научно-исследовательского института судебных экспертиз 2 237,62 грн. - стоимость проведенных экспертиз (л.д.

85, 98).

Вещественные доказательства - налоговые декларации по НДС и налогу

на прибыль, регистрационные документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том.1, л.д. 82), копии документов из дела о

банкротстве ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 99), банковские

документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 157), регистрационные

документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том. 1, л.д. 187) - оставить

при материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд

Одесской области в течение 15 дней

с момента его провозглашения через Малиновский районный суд г. Одессы..