Ухвала

від 17.01.2025 по справі 490/8252/24

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54607, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8252/24

н\п 1-кс/490/475/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2025 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваної ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ УСБУ в Миколаївській області ОСОБА_6 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави щодо

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, уродженки м. Тараща Таращанського району Київської області, маючої на утриманні двох неповнолітніх дітей 2008, 2012 р.н., одруженої, раніше не судимої, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , та проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 ,

яка підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

02.07.2024 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №22024150000000163 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.ч. 3, 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що група мешканців Миколаївської області, серед яких ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та інші, організували очолили та реалізували протиправну схему легалізації незаконно отриманих різних груп сільськогосподарських культур, шляхом їх придбання без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності та подальшого експорту за кордон через суб`єктів ЗЕД з ознаками «фіктивності» без повернення отриманої таким чином валютної виручки в Україну, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків в особливо-великому розмірі.

Так, у невстановлений в ході досудового розслідування час, але не пізніше 04.07.2023, більш точної дати в ході проведення досудового розслідування на теперішній час не встановлено, ОСОБА_4 , будучи обізнаною про порядок проведення операцій з продажу на експорт сільськогосподарської продукції та сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку до Державного бюджету України, розробила протиправний механізм, направлений на ухилення від сплати податку на прибуток під час реалізації такої продукції на експорт на адресу підприємств нерезидентів, в якому вона являється керівником та власником - Іnnovation Group LTD, та афілейованих до неї компаній, а саме: Bulgaria Grain EOOD директором та власником якої являється чоловік ОСОБА_4 ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ), та Hill Valley S.R.O.

Маючи вищевказані підприємства в своєму безпосередньому розпорядженні та сталі зв`язки пов`язані з експортом сільськогосподарської продукції ОСОБА_4 , володіючи якостями лідера та організаторськими здібностями розуміючи, що для досягнення злочинного умислу у вигляді отримання прибутку та в подальшому несплати податку, необхідно діяти у різних регіонах держави, та те, що вона одноособово не зможе реалізувати злочинний намір, залучила до вчинення вищевказаного злочину ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яким повідомила детальний план спільної злочинної діяльності, розподілила відведені ролі та функції кожного учасника, направлені на успішне його виконання та досягнення злочинної мети, а також загальні правила поведінки та обумовленої конспірації.

Поклавши на себе функції організатора вищевказаної злочинної схеми, та визначивши вчинення злочину як основне джерело здобуття коштів, діючи з корисливих мотивів, ОСОБА_4 , розуміючи що вона одноосібно забезпечити не зможе функціонування злочинного плану, залучила вищевказаних осіб до злочинної діяльності визначила спосіб реалізації вказаного злочину, визначивши собі такі функції та обов`язки:

- особистий підбір з числа знайомих та осіб, які мають досвід пов`язаний зі збутом сільськогосподарської продукції учасників злочинної схеми, при цьому створивши її стійкість, керованість та тривалість, використовуючи для підбору кандидатів їх особисті якості схильність до вчинення корисливих злочинів, умови та спосіб їх життя, фізичний стан, зв`язки, здатність до підпорядкування,

- встановлення між учасниками злочинної схеми чітких правил поведінки та конспірації, які забезпечували міцні внутрішні зв`язки між всіма залученими особами, у разі необхідності учасники замінювали однин одного, а також для вчинення окремих протиправних діянь, залучали осіб, які не були обізнані з її існуванням та не розуміли того факту, що своїми діями забезпечують функціонування схеми та вчиняють кримінальні правопорушення;

- надання згоди на придбання та використання конкретних фіктивних (які фактично не займаються господарською діяльністю) підприємств, які б не підпадали під категорію ризиковості в системі ДПС України;

- визначення осіб, які формально займатимуть посади директорів, головних бухгалтерів, власників вищевказаних фіктивних підприємств;

- визначення конкретної особи, з кола співучасників, для одержання довіреностей від імені формальних керівників фіктивного підприємства на здійснення представництва з метою досягнення злочинної мети;

- забезпечення стабільності, безпеки функціонування та конспірації, тобто ефективної протидії факторам, що можуть їх дезорганізувати та викрити, що виражалось в наданні інформаційного матеріалу і інструкцій з організації злочинної діяльності, а так само суворе керівництво діями особами залученими до злочинної діяльності, що координувалось за допомогою текстових повідомлень в програмі обміну повідомленнями «Viber», «Whatsapp», «Telegram»;

- керування та адміністрування закритими групами в програмі обміну повідомленнями «Telegram», в яких надавалась інформація стосовно цін, способу оплати та отримувача коштів, місць навантаження, доставки сільськогосподарської продукції;

- визначення виду та ціни сільськогосподарської продукції, яку необхідно придбати для експорту, контроль за дотриманням умов її придбання та вартості, способу її легалізації як законно придбаної;

- документальне оформлення експорту сільськогосподарської продукції з використанням підконтрольних їй покупців нерезидентів, а саме - Іnnovation Group LTD (8125, Burgas, district Banevo, str. Rila 14), Bulgaria Grain EOOD (Bistrishko shoes street 1 B, fl. 3, Sofia, Bulgaria) та Hill Valley S.R.O. (Prazskeno, 604/22, Hlubocepy, 152 00 Prague, 5 Czech Respublic), підписання зовнішньоекономічних договорів;

- умисне невиконання умов зовнішньоекономічних договорів по експорту сільськогосподарської продукції в частині оплати за експортовану продукцію на рахунки підконтрольних підприємств експортерів;

- організацію безперебійного функціонування каналу постачання сільськогосподарської продукції через державний кордон України, її накопичення в портах України, завантаження на судна та автомобілі, проведення необхідних експертних досліджень, одержання необхідних дозволів на вивіз;

- контроль оплати між постачальниками та отримувачами сільськогосподарської продукції;

- збут сільськогосподарської продукції компаніями Іnnovation Group LTD (8125, Burgas, district Banevo, str. Rila 14), Bulgaria Grain EOOD (Bistrishko shoes street 1 B, fl. 3, Sofia, Bulgaria) та Hill Valley S.R.O. (Prazskeno, 604/22, Hlubocepy, 152 00 Prague, 5 Czech Respublic) після отримання її поза державним кордоном України;

- прийняття рішення про придбання матеріальних активів, необхідних для здійснення злочинної діяльності, розподіл доходів, отриманих від протиправної діяльності;

- прийняття рішення та організація перереєстрації фіктивного підприємства експортера на нового керівника та засновника, після реалізації злочинної схеми.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , як активний учасник злочинної схеми у відповідності до відведених їй організатором ОСОБА_4 функцій пособника, забезпечувала виконання покладених на неї наступних обов`язків:

- пошук організації придбання фіктивних (які фактично не займаються господарською діяльністю) підприємств, які б не підпадали під категорію ризиковості в системі ДПС України;

- пошук осіб, які займатимуть посади формальних директорів, головних бухгалтерів, власників вищевказаних фіктивних підприємств,

- оформлення та використання довіреностей від імені формальних керівників (власників) фіктивного підприємства на здійснення представництва з метою досягнення злочинної мети;

- перереєстрація придбаних підприємств в ЄДР на інших осіб, іншу місцевість, в тому числі зміну юридичної адреси, зміна класифікації виду економічної діяльності (КВЕД), зміна назви юридичної особи, тощо;

- безпосереднє ведення бухгалтерського та податкового обліку фіктивних підприємств та інших, підконтрольних злочинній групі підприємств, подання податкової звітності, керування банківськими рахунками, супровід оформлення митних документів під час експортних операцій.

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , як активний учасник злочинної схеми у відповідності до відведених йому організатором ОСОБА_4 функцій пособника, забезпечував виконання покладених на нього наступних обов`язків:

- відкриття банківського рахунку ТОВ «Грінтекса» (ЄДРПОУ 43519092), які відповідно до злочинного плану мали використовуватись як рахунки для здійснення транзакцій, оформлення електронних ключів дистанційного доступу до банківських послуг та подачі звітності до контролюючих та митних органів, передача їх учасникам злочинної групи;

- підписання документів з реквізитами ТОВ «Грінтекса» (ЄДРПОУ 43519092), необхідних для здійснення експорту сільськогосподарської продукції.

04.07.2023 ОСОБА_8 , з метою досягнення спільного злочинного умислу, направленого на ухилення від сплати податків, відповідно до покладених на нею ОСОБА_4 функцій та обов`язків, в тому числі з пошуку фіктивних підприємств, які задовольняють критеріям експортерів сільськогосподарської продукції та не мають ознаки ризикових, надала ОСОБА_4 перелік підприємств серед яких знаходилось ТОВ «Грінтекса» (ЄДРПОУ 43519092), які можливо використати у злочинній діяльності, а саме для проведення операцій з експорту сільськогосподарської продукції, неповернення валютної виручки від продажу даної продукції та ухилення від сплати податків.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Грінтекса», код - ЄДРПОУ 43519092, створено на підставі рішення № 1 від 20 липня 2021 року ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , юридична адреса товариства на момент створення: 54001, Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Адміральська, буд. 12/1.

ОСОБА_4 , виконуючи роль організатора, з метою реалізації спільного злочинного плану, направленого на ухилення від сплати податків, з наданого їй ОСОБА_8 переліку підприємств, затвердила 04.07.2023 ТОВ «Грінтекса» (ЄДРПОУ 43519092) та її формального керівника та засновника ОСОБА_9 , як юридичну та фізичну особу, яка буде використовуватись у злочинній діяльності, як підприємство експортер сільськогосподарської продукції, залучила ОСОБА_9 до протиправної діяльності, повідомила йому про схему ухилення від сплати податків, розподіл ролей учасників злочинною групи, засоби конспірації та механізм приховання слідів вчинення кримінального правопорушення, шляхом переоформлення підприємства в подальшому на іншу підставну особу.

ОСОБА_9 , надавши добровільну згоду на спільне вчинення злочину, виконуючи відведену йому роль посібника, 07.07.2024 видав довіреність № 4101 посвідчену приватним нотаріусом Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , якою уповноважив ОСОБА_8 , представляти його інтереси, як учасника ТОВ «Грінтекса», яким він на той момент ще не перебував.

У відповідності з Актом приймання передачі частки у статутному капіталі від 10.07.2023 фізична особа ОСОБА_10 (сторона № 1) на підставі договору купівлі продажу корпоративних прав на частку в ТОВ «Грінтекса» від 10.07.2023 передає 100% своєї частки в статутному капіталі ТОВ - фізичній особі ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (сторона № 2), а останній приймає вищевказану частку.

ОСОБА_8 , діючи 10.07.2023 на підставі вищевказаної довіреності, з метою повноцінного контролю над його господарською діяльністю як з боку ОСОБА_4 так і інших учасників злочинної групи, підписала рішення № 2 «Учасника (власника) ТОВ «Грінтекса» на підставі якого звільнено ОСОБА_10 з посади директора та призначено на посаду директора з 12.07.2024 з правом діяти без довіреності від імені Товариства, з правом відкриття рахунків та першого підпису в установах банків ОСОБА_9 , при цьому змінено юридичну адресу на: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Набережна, буд. 7-А.

Одночасно з цим, з метою відображення своєї діяльності як законної, ОСОБА_8 розуміючи те, що для здійснення експортних операцій сільськогосподарської продукції за митну територію України необхідно аби ТОВ «Грінтекса» мало певну діючу класифікацію виду економічної діяльності (КВЕД), на підставі довіреності від імені ОСОБА_9 змінила КВЕД з 46.19 діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту на 46.21 оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.

Таким чином, засновником та кінцевим бенефіціарним власником ТОВ «Грінтекса» з 10.07.2023, головним бухгалтером з 11.07.2023 та керівником з 12.07.2023 став ОСОБА_9 .

В подальшому, на виконання спільного злочинного наміру, спрямованого на умисне ухилення від сплати податків, у період часу з серпня по грудень 2023 року, більш точний час слідством не встановлений, ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , перебуваючи у невстановленому слідством місці, ігноруючи як вимоги нормативних актів, що визначають порядок ведення бухгалтерського обліку та складання податкової звітності, так і свої обов`язки службової особи, усвідомлюючи протиправність своїх дій та покладений на ОСОБА_9 обов`язок дотримання встановленого законом порядку нарахування та сплати податків, зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді несплачених податків, в порушення п. 44.1, п. 44.2 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами і доповненнями, ст. 3, 9 Закону України від 16 липня 1999 року №995-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 3.2 ст. 3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 № 433, п. 2.1 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05 червня 1995 року за № 168/704, п. 7, п. 8 П(С)БО 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29 листопада 1999 року № 290 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 14.12.1999 р. за № 860/4153, приховали об`єкт оподаткування податку на прибуток шляхом неподання звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податків і зборів (обов`язкових платежів) за 2023 рік, а саме Податкову декларацію з податку на прибуток за 2023 рік, що в свою чергу завдало істотної шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами під час здійснення операції з вивезення товарів за межі митної території України в період з серпня 2023 року по грудень 2023 рік.

Зокрема, встановлено, що ТОВ "Грінтекса" за керівництва ОСОБА_9 у вищевказаний період оформило 9 митних декларацій на експорт сільськогосподарської продукції у загальній кількості 20 360 640 кг., вартістю 264 003 638, 98 грн., тобто експортовано:

- пшеницю 1-го, 2-го, 3-го, 4-го класу, українського походження, врожаю 2022/2023 року, вагою 477 710 кг на суму 2 882 415,67 грн.,

- насіння сої українського походження врожаю 2022/2023 року, вагою 19 882 930 кг на суму 261 121 223,67 грн.

В свою чергу ОСОБА_4 , виконуючи відведену їй роль, в період часу з серпня 2023 року по теперішній час не здійснила оплату на рахунок ТОВ «Грінтекса» за отриману підконтрольними їй підприємствами нерезидентами Іnnovation Group LTD, Bulgaria Grain EOOD, та Hill Valley S.R.O. сільськогосподарську продукцію вартістю 264 003 638, 98 грн., що призвело до неповернення валютної виручки на рахунок ТОВ «Грінтекса».

При цьому, документально підтверджені витрати, пов`язані з господарською діяльністю, за серпень грудень 2023 року за даними податкових та банківських документів ТОВ «Грінтекса», складають лише 52 674 166,02 грн. (митне оформлення декларацій на експорт, придбання насіння сільськогосподарської продукції, оплата за перевезення продукції, зарплати, нарахований ЄСВ, тощо).

Відповідно до вимог ПКУ, фінансовий результат (об`єкт оподаткування податку на прибуток) ТОВ «Грінтекса» від експортних операцій в період часу з серпня по грудень 2023 року складав 211 329 472,96 грн. (264 003 638,98 грн. - 52 674 166,02 грн.), відомості про який згідно положень підпункту 49.18.6 п.49.18 ст.49 ПКУ повинен був у вигляді Декларації на прибуток за 2023 рік податись за базовий звітний (податковий) період до 01.03.2024, що ОСОБА_9 , та іншими учасниками злочинної групи не було здійснено, а на виконання заздалегідь розробленого плану виконані наступні дії для укриття слідів злочину:

- 12.01.2024 ОСОБА_9 у зв`язку з підписанням договору купівлі продажу в статутному капіталі та акту приймання передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Грінтекса» передав, а ОСОБА_12 (Vitality Group Ltd), яка зареєстрована у Республіці Маршалові Острови в особі повіреного ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , прийняла 100% частки в статутному капіталі вищевказаного Товариства;

- 16.01.2024 на підставі Рішення № 16/01 учасника ТОВ «Грінтекса» - ОСОБА_13 , який діє як повірений ОСОБА_12 ЛТД звільнив з посади директора Товариства ОСОБА_9 , призначив на посаду ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 при цьому змінено місцезнаходження товариства на: Україна, 09200, Київська обл., Обухівський р-н, м. Кагарлик, вул. Незалежності, буд. 22, замінено найменування та затверджено нову назву Товариства - «ВІТАЛІТІ ДІВА»/ ТОВ «ВІТАЛІТІ ДІВА» (Англійською мовою: LIMITED LIABILITY COMPANY VITALITY DIVA/ VITALITY DIVA LLC), одночасно з чим підписано новий Статут.

Таким чином, ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , який перебував з 12.07.2023 по 18.01.2024, на посаді директора та головного бухгалтера TOB «Грінтеса», зареєстрованого за юридичною адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Адміральська, буд № 20, реалізували заздалегідь розроблену спільну злочинну схему ухилення від сплати податків шляхом приховання об`єкту оподаткування із джерелом походження з України, та не подачі податкової декларація з податку на прибуток за 2023 рік, фінансової звітності або звіт про фінансовий стан (баланс) за 2023 рік до контролюючого органу ДПС України, при цьому приховавши об`єкт оподаткування в сумі 211 329 472,96 грн., спричинивши несплату до бюджету податку на прибуток за 2023 рік в сумі 38 039 305,13 грн., тим самим не сплативши податок в особливо великих розмірах, тобто який в більше ніж сім тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

16.01.2025 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 клопотанням про застосування відносно ОСОБА_4 запобіжного заходу у вигляді застави у розмірі 38037736 ( тридцять вісім мільйонів тридцять сім тисяч сімсот тридцять шість) грн. та покладення обов`язків.

В обґрунтуванняклопотання слідчийвказав,що ОСОБА_4 обгрунтовано підозрюєтьсяу вчиненнітяжкого злочину,за якийпередбачено покаранняу видіштрафу відп`ятнадцяти тисячдо двадцятип`ятитисяч неоподатковуванихмінімумів доходівгромадян зпозбавленням праваобіймати певніпосади чизайматися певноюдіяльністю настрок дотрьох роківз конфіскацієюмайна.Підозра єобґрунтованою,підтверджується зібранимиу кримінальномупровадженні доказами,є ризикитого,що підозрюванаможе переховуватисьвід органу досудового розслідування та суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється. Запобігти вказаним ризикам не зможе обрання більш м`якого запобіжного заходу.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити. Розмір вказаної застави обґрунтовує тим, що в ході проведення економічної експертизи встановлено спричинений державі збиток у розмірі 38039305 грн. Також вказав, що ОСОБА_4 володіє автомобілями Mercedes-Benz 2022 року вартістю більше 150000 доларів США, Mercedes-Benz 2023 року вартістю більше 180000 доларів США, Renault Kangoo 2001 року, трикімнатною квартирою за адресою: АДРЕСА_3 , (67,9 кв.м.). Крім того, ОСОБА_4 являється кінцевим бенефіціарним власником (контролером) юридичної особи - ТОВ "МЕТБРУХТ" та ТОВ "РЕЙТЕРС ІНВЕСТ". Також ОСОБА_4 та підконтрольні їй особи в період з серпня по грудень 2023 року мали витрати у сумі 52674166 грн. (митне оформлення декларацій на експорт, придбання насіння сільськогосподарської продукції, оплата за перевезення продукції, зарплати, нарахований ЄСВ, тощо). Також вказав, що ОСОБА_4 з початку повномасштабного вторгнення перебувала за кордоном, 8 разів приїжджала до України. Дане кримінальне провадження було зареєстроване 02.07.2024 року, відомості щодо підозрюваної отриманні приблизно через 10 днів, 19.09.2024 року були проведені обшуки у даному кримінальному провадженні, з того часу їй стало відомо про дану справу. ОСОБА_4 приїхала до України 15.01.2025 року, 16.01.2025 року співробітниками СБУ їй було вручено повідомлення про підзору. За весь час проведення досудового розслідування підозрювана жодного разу не виходила на зв`язок з органом досудового розслідування. Також ОСОБА_4 були вручені повістки про виклик до слідчого для проведення допиту на 20, 21, 22 січня 2025 року. На даний час у вказаному кримінальному провадженні вручено повідомлення про підозру ОСОБА_8 та підготовленні повідомлення про підозру ОСОБА_9 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .

Підозрювана та її захисник проти задоволення клопотання заперечували, посилаючись на необґрунтованість підозри та недоведеність ризиків. Просили обирати ОСОБА_4 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання або застави у сумі 200000 (двісті тисяч) грн. Вказали, що ОСОБА_4 приїхала 15.01.2025 року до України щоб розібратися у даному кримінальному провадженні шляхом дачі правдивих свідчень, раніше приїхати не змогла у зв`язку з сімейними обставинами. Підтверджують наявність у власності ОСОБА_4 вказаних автомобілів, зазначивши, що вартість їх не відповідає тієї, яку надає сторона обвинувачення. Щодо квартири за адресою: АДРЕСА_3 , вона була продана. При цьому підозрювана пояснила, що має щорічний дохід в розмірі близько 1 мільйона грн., її чоловік також має суттєвий дохід, нещодавно він отримав спадщину від продажу якої сім`єю були придбані вказані прокурором елітні транспортні засоби.

Заслухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.

Відповідно до вимог ст. 194 КПК України, під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Як було встановлено, 02.07.2024 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №22024150000000163 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.ч. 3, 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

16.01.2025 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, яке відноситься до категорії тяжких злочинів, за вчинення якого передбачено покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Підозра є обґрунтованою та підтверджується наступними матеріалами кримінального провадження:

1. Протоколом огляду інтернет сторінки від 29.08.2024 (Innovation Group).

2. Висновком аналітичного дослідження від 03.09.2024 №33/14-29-08-23/44356613.

3. Протоколом огляду інтернет сторінки від 29.08.2024 (Trinity Agriculture and Co s.r.o).

4. Протоколом огляду інтернет сторінки від 29.08.2024 (Bulgaria Grain Eood).

5. Протоколом огляду інтернет сторінки від 29.08.2024 (ТОВ «Віталіті - Діва» (колишня ТОВ «Грінтекса»)).

6. Протоколом допиту свідка ОСОБА_17 від 09.08.2024, 21.08.2024, 05.09.2024.

7. Заявою та протоколом огляду речей та документів від 21.08.2024 та 05.09.2024 (грошових коштів, квитанцій, товарно транспортних накладних, мобільного телефону).

8. Протоколами про результати візуального спостереження за річчю від 09.09.2024 № 64/97-48, за місцем № 64/97-49 від 09.09.2024, за місцем № 64/97-50 від 09.09.2024, за місцем № 64/97-50 від 09.09.2024, візуального спостереження за особою № 64/97-51 від 09.09.2024, про результати аудіо, відеоконтролю № 64/97-52 від 09.09.2024.

9. Протоколом про результати контролю за вчиненням злочину, від 09.09.2024.

10. Протоколами обшуку: за місцем проживання ОСОБА_8 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_16 , ОСОБА_20 , ОСОБА_15 ; за місцем реєстрації ТОВ «Ексіто - Плейс» та ТОВ «Ей бі Трейд».

11. Протоколом огляду території поблизу будинку, розташованого за адресою: Одеська область, м. Одеса, вул. Семена Палія, буд. 105 від 19.09.2024;

12. Протоколом допиту свідка ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_15 .

13. Висновком експерта за результатами судово економічної експертизи № 24-6094 від 18.12.2024, яким підтверджено спричиненні державі збитки в розмірі 38 039 305,13 грн.

14. Протоколом про проведення НСРД відносно ОСОБА_15 № 64/97-192 від 01.10.2024.

15. Протоколом про проведення НСРД відносно ОСОБА_16 № 64/97-112 від 17.09.2024.

16. Протоколом про проведення НСРД відносно ОСОБА_8 № 64/97-54 від 09.09.2024.

17. Іншими матеріалами кримінального провадження в своїй сукупності.

При цьому слід звернути увагу на те, що підозра визнається обґрунтованою у тому випадку, якщо існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про котру йдеться мова, могла вчинили правопорушення.

Враховуючи наявні у матеріалах клопотання докази, вважаю, що є достатні підстави вважати підозру ОСОБА_4 у вчиненні інкримінованого їй злочинного діяння обґрунтованою, чим спростовуються доводи сторони захисту стосовно відсутності вагомих доказів на підтвердження обґрунтованості підозри його підзахисної.

Крім цього, стандарт доведення обґрунтованості підозри є нижчим від стандарту доведення винуватості поза розумним сумнівом та вимагає меншої ваги доказів, ніж для ухвалення обвинувального вироку.

Як було встановлено у судовому засіданні, ОСОБА_4 має у власності автомобіль Mercedes-Benz S 580 2022 року випуску, Renault Kangoo 2001 року випуску, трикімнатну квартиру за адресою: АДРЕСА_3 , (67,9 кв.м.). Також, ОСОБА_4 являється кінцевим бенефіціарним власником (контролером) юридичної особи - ТОВ "МЕТБРУХТ" та ТОВ "РЕЙТЕРС ІНВЕСТ". ЇЇ чоловік ОСОБА_7 має у власності автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» 2023 року випуску моделі «G 63 AMG» вартістю більш ніж 180 000 доларів США, який подружжя придбали у 2023.

Крім того, згідно матеріалів кримінального провадження ОСОБА_4 та підконтрольні їй особи в період з серпня по грудень 2023 року мали витрати у сумі 52674166 грн. (митне оформлення декларацій на експорт, придбання насіння сільськогосподарської продукції, оплата за перевезення продукції, зарплати, нарахований ЄСВ, тощо).

З урахуванням викладеного, вважаю, що на даний час існують щонайменше чотири ризики, передбачені ч. 1 ст. 177 КПК України, а саме того, що ОСОБА_4 може переховуватись від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється. Дані ризики є обґрунтовані, оскільки ОСОБА_4 не має міцних соціальних зв`язків в Україні, її сім`я перебуває за кордоном з початку повномасштабного вторгнення, також на даний час органом досудового розслідування достовірно не встановлено коло осіб, з якими ОСОБА_4 могла діяти, діяла та яких залучила до протиправної діяльності.

Відповідно до ч. 1 ст. 182 КПК України, застава полягає у внесенні коштів у грошовій одиниці України на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з метою забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків, під умовою звернення внесених коштів у доход держави в разі невиконання цих обов`язків. Можливість застосування застави щодо особи, стосовно якої застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою, може бути визначена в ухвалі слідчого судді, суду у випадках, передбачених частинами третьою або четвертою статті 183 цього Кодексу.

Згідно вимог ч.ч. 4-5 ст. 182 КПК України, розмір застави визначається слідчим суддею, судом з урахуванням обставин кримінального правопорушення, майнового та сімейного стану підозрюваного, обвинуваченого, інших даних про його особу та ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу. Розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього. Розмір застави щодо особи, яка підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, визначається у межах від двадцяти до вісімдесяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Відповідно до ст. 7 Закону України "Про Державний бюджет України на 2025 рік" від 19.11.2024 року № 4059-IХ, з 1 січня 2025 року прожитковий мінімум на одну особу в розрахунку на місяць для працездатних осіб становить 3028 гривні.

Враховуючи наявність обгрунтованої підозри ОСОБА_4 у вчиненні тяжкого злочину, яка підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження, доведеність чотирьох ризиків, передбачених ч. 1 ст. 177 КПК України, а також відомості про її особу та майновий стан, вважаю, що застава у розмірі 20000000, 00 (двадцять мільйонів) гривень є достатньою для забезпечення виконання підозрюваною покладених на неї обов`язків та не буде завідомо непомірною для неї.

Крім того, вважаю доцільним покласти на підозрюваного ОСОБА_4 обов`язки, передбачені ч. 5 ст. 194 КПК України, а саме: прибуватиза всіма викликами слідчого, прокурора та суду; не відлучатися з м. Одеси без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання; утримуватись від спілкування з ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , ОСОБА_15 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_7 ; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Одночасно ОСОБА_4 роз`яснюються вимоги ч. 8 ст. 182 КПК України, згідно з якою у разі невиконання обов`язків заставодавцем, а також, якщо підозрюваний, обвинувачений, будучи належним чином повідомлений, не з`явився за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду без поважних причин чи не повідомив про причини своєї неявки, або якщо порушив інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов`язки, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору.

Керуючись ст.ст. 182, 193, 194, 196, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обрати запобіжний захід у вигляді застави у розмірі 20000000, 00 (двадцять мільйонів) гривень та покласти на неї наступні обов`язки:

- прибуватиза всіма викликами слідчого, прокурора та суду;

- не відлучатися з м. Одеси без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання;

-утримуватись від спілкування з ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , ОСОБА_15 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_7 ;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів.

Повний текст ухвали оголошено 21 січня 2025 року о 14 год. 00 хв.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_26