Ухвала

від 07.02.2025 по справі 490/8252/24

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54607, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8252/24

н\п 1-кс/490/424/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2025 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання адвоката ОСОБА_4 в інтересах ОСОБА_5 про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_4 в інтересах ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про скасування раніше накладеного ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 02.10.2024 року в рамках кримінального провадження №22024150000000163 арешту, а саме: мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ : НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ; чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4; грошові кошти в сумі 3500 доларів США; грошові кошти в сумі 86 доларів США; розписка на ім`я ОСОБА_5 на 1 арк.

В обґрунтування клопотання вказав, що власник майна ОСОБА_5 не є підозрюваною у даному кримінальному провадженні, будь яких доказів безпосередньої участі ОСОБА_5 в спірних господарських операціях органом досудового розслідування не надано. Крім того, органом досудового розслідування не надано доказів, що арештоване майно придбане внаслідок вчинення кримінального правопорушення та використовувалося, як знаряддя вчинення даного правопорушення

В судовому засіданні представник власника майна ОСОБА_4 клопотання підтримав та просив задовольнити. Вказав, що органом досудового розслідування не надано доказів отримання арештованого майна внаслідок вчинення даного кримінального правопорушення. Окрім цього, слідчому та прокурору надавалися докази законності отримання арештованих грошових коштів.

Прокурор ОСОБА_3 проти задоволення клопотання заперечував частково. Щодо скасування арешту на грошові кошти не заперечував. Також вказав, що матеріали НСРД містять відомості щодо причетності ОСОБА_5 до вказаного кримінального правопорушення та на даний час готується повідомлення їй про підозру.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, дослідивши кримінальне провадження, приходжу до наступного.

В провадженні СВ УСБУ в Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №22024150000000163 від 02.07.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група мешканців Миколаївської області, серед яких ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та інші, організували очолили та реалізували протиправну схему легалізації незаконно отриманих різних груп сільськогосподарських культур, шляхом їх придбання без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності та подальшого експорту за кордон через суб`єктів ЗЕД з ознаками «фіктивності» без повернення отриманої таким чином валютної виручки в Україну, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків в особливо-великому розмірі.

Зокрема, з метою реалізації зазначеної протиправної схеми незаконного збагачення, вказані особи, створили та придбали ряд підприємств з ознаками «фіктивності» (відсутні основні засоби, трудові ресурси, товарно - матеріальна база, тощо), серед яких: ТОВ «ЕКСІТО ПЛЕЙС» (код ЄДРПОУ - 45490678), ТОВ «КАРПІО» (код ЄДРПОУ - 42786109), ТОВ «РЕЙТЕРС ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ - 43840727), ТОВ «СТЕЛЛАР ФА» (код ЄДРПОУ - 44618793), ТОВ «СФЕРАНОВА» (код ЄДРПОУ - 45627479), ТОВ «ЕКСІТОРГ ( код ЄДРПОУ - 44193557), ТОВ «Харвест ОД» (код ЄДРПОУ - 45321602), ТОВ «АГРО ХВИЛЯ МК» ( код - ЄДРПОУ 45621723), ТОВ «РОСТ АГРО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ - 45605654), ПП «Хлібороб» (код ЄДРПОУ - 30397534), ТОВ «Агроенергоінвест» (код ЄДРПОУ - 43311131), місцем реєстрації яких є переважно Миколаївська та Одеська області.

В подальшому, на протязі 2023-2024 років, в адресу таких підприємств, здійснювалось та здійснюється придбання сільськогосподарської продукції на території України за готівкові кошти без відповідного відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, нарахування і сплати податків, яка, на підставі наданих організаторами схеми підроблених товарно-транспортних накладних, обліковувалась та зберігалась на території морських торгівельних портів м. Рені, м. Порт Аненталь (колишній м. Южне) Одеської області, в квоту відповідних експортерів.

В ході досудового розслідування у провадженні задокументовано, що пошук продавців такої продукції здійснюється з використанням створених ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 закритих груп в месенджері «Telegram», з назвами: «harvest», «Odiscount_2», «Bulgaria Grain Food/ INNOVATION GRОUP» та «INNOVATION GRОUP» в яких вказуються відомості стосовно ціни, місця вивантаження, умови оплати, тощо.

Вищевказаний незаконно придбаний товар, по підробленими документами про його вартість і походження нібито від сільськогосподарських підприємств реального сектору економіки, експортується за кордон з використанням зареєстрованих ОСОБА_6 та ОСОБА_7 чи підконтрольних їм суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності з ознаками «фіктивності», серед яких: ТОВ «ЕЙ БІ ТРЕЙД» ( код ЄДРПОУ - 44264140), ТОВ «ХАРВЕСТ ГРЕЙН» ( код ЄДРПОУ - 45227439), ТОВ «ДНІПРО АГРО ІНВЕСТ» (код - ЄДРПОУ 40349314), ТОВ «ДУНАЙ АГРОС» ( код ЄДРПОУ - 40349314), ТОВ «ВІТАЛІТІ-ДІВА» ( код ЄДРПОУ - 44356613), ТОВ «Контінус Трейд» (код ЄДРПОУ - 40662084), в адресу афілійованих закордонних підприємств - Bulgaria Grain Eood, INNOVATION GRОUP LTD, Trinity Agriculture and Co. s.r.o., та інші.

Вказаними діями наносяться збитки бюджету України у особливо великих розмірах, у тому числі шляхом не повернення валютної виручки та несплати відповідних податків.

Згідно з висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Миколаївській області № 33/14-29-08-23/44356613 від 03.09.2024 за результати дослідження фінансово - господарської діяльності, лише ТОВ «ВІТАЛІТІ-ДІВА» приховало об`єкт оподаткування податком на прибуток в сумі 264 003 638, 98 грн. - вартість експортованої продукції, після чого шляхом неподання декларації з податку на прибуток за звітний 2023 рік, завдало шкоду державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток у загальному розмірі 47 520 655, 02 грн. (261 003 638,98 * 18%).

Як встановлено, до організації діяльності вищеописаної схеми ОСОБА_6 та ОСОБА_7 залучили групу осіб на яких покладені функції адміністрування «Telegram» каналів, спілкування з продавцями сільськогосподарської продукції, її супроводження, тощо. Учасником вказаної схеми є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_7 , яка здійснює функції менеджера на території офісів за адресою: АДРЕСА_1 , офісу який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , має в своєму користуванні легковий автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Polo», vin - НОМЕР_8 , державний реєстраційний номер НОМЕР_9 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 .

17.09.2024 року ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_3 .

19.09.2024 року було проведено обшук за місцем фактичного проживання громадянки України ОСОБА_5 , а саме : АДРЕСА_3 , за результатами якого виявлено та вилучено:

- мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ: НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ;

- мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ;

- чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4;

- грошові кошти в сумі 3500 доларів США;

- грошові кошти в сумі 86 доларів США;

- розписка на ім`я ОСОБА_5 на 1 арк.

20.09.2024 року постановою слідчого вищевказане майно було визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №22024150000000163.

02.10.2024 року ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва було накладено арешт на вилучене в ході проведеного 19.09.2024 року обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_3 , майно, а саме: мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ : НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ; чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4; грошові кошти в сумі 3500 доларів США; грошові кошти в сумі 86 доларів США; розписка на ім`я ОСОБА_5 на 1 арк.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи позицію прокурора, який не заперечував проти скасування арешту на грошові кошти, вважаю за необхідне у цій частині клопотання задовольнити та зобов`язати слідчого та/або прокурора у кримінальному провадженні №22024150000000163повернути ОСОБА_5 вилученні в ході проведеного 19.09.2024 року обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_3 , грошові кошти в сумі 3500 доларів США; грошові кошти в сумі 86 доларів США. В іншій частині клопотання слід відмовити у зв`язку з необґрунтованістю.

За такого клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 303, 306, 307, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 02.10.2024 року в межах кримінального провадження №22024150000000163 нагрошові кошти в сумі 3500 доларів США, грошові кошти в сумі 86 доларів США.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 11 лютого 2025 року о 10 год. 20 хв.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1