Ухвала

від 17.02.2025 по справі 947/36717/24

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 947/36717/24

Провадження № 1-кс/947/1139/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.02.2025 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в режимі відеоконференції в м.Одесі клопотання представника ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ» ОСОБА_4 , представника ТОВ «Полісся Трейд» ОСОБА_5 , представника ТОВ «ТД Врожай» ОСОБА_6 , представника ТОВ «АГРО ЮА» ОСОБА_7 , представника ТОВ «КОЛОСОК 2024» ОСОБА_8 , представника ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» ОСОБА_7 , представника ТОВ «СЛОБІДКА 2022» ОСОБА_9 , представника ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» ОСОБА_10 , представника ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» ОСОБА_11 , представника ТОВ «ТК РЕАЛ» ОСОБА_12 , представника ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ» ОСОБА_13 , представника ТОВ «АГРАРІН» ОСОБА_14 , представника ТОВ «Словянський Аграрій» ОСОБА_12 про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 cт.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

В провадженняслідчого суддіКиївського районногосуду м.Одесинадійшли клопотанняпредставника ТОВ«АТЛАНТ МАРКЕТ» ОСОБА_4 ,представника ТОВ«Полісся Трейд» ОСОБА_5 ,представника ТОВ«ТД Врожай» ОСОБА_6 ,представника ТОВ«АГРО ЮА» ОСОБА_7 ,представника ТОВ«КОЛОСОК 2024» ОСОБА_8 ,представника ТОВ«ЗЕРНООПТТОРГ» ОСОБА_7 ,представника ТОВ«СЛОБІДКА 2022» ОСОБА_9 ,представника ФГ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» ОСОБА_10 ,представника ТОВ«СИНТОН ТРЕЙД» ОСОБА_11 ,представника ТОВ«ТК РЕАЛ» ОСОБА_12 ,представника ТОВ«ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ» ОСОБА_13 ,представника ТОВ«АГРАРІН» ОСОБА_14 ,представника ТОВ«Словянський Аграрій» ОСОБА_12 про скасуванняарешту майнав рамкахкримінального провадження№72024001600000020від 24.10.2024за ознакамивчинення кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.3cт.212КК України,накладеного ухвалоюслідчого суддіКиївського районногосуду м.Одесивід 29.11.2024року нагрошові кошти,що містятьсяна рахункахвищезазначених підприємстввідкритих убанківських установах шляхом заборони вчинення операцій щодо видаткової їх частини.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 17.02.2025 року об`єднано в одне провадження під спільним номером №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1139/25), справи №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1830/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1831/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1832/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1833/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1834/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1835/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1836/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1837/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1838/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1839/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1840/25), №947/36717/24 (н/п 1-кс/947/1841/25) про скасування арешту з майна в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 року.

Представники власників майна в клопотанні зазначають, що внутрішня документація, яку штучно створюють детективі БЕБ, рапорти, «аналітичні записки», «висновки», «аналізи» та інші штучно створені документи не є і не можуть бути підставою для припущення, що посадові особи підприємств не сплатили податки, та ніяк не може бути в основі внесення до ЕРДР даних про правопорушення у відповідності ст.212 КК України.

Зауважили, що жодного акту податкової перевірки детективи слідчому судді не надали. Таким чином дії детективів БЕБ безперечно є незаконними протиправними, що суперечать Податковому Кодексу України, Постанові Верховного суду України №15 від 08.10.2004 року, а ї КПК України і КК України. Главою 8 Податкового Кодексу України чітко передбачені види перевірок (ст.75 ПК), порядок проведення перевірок (ст.ст.76-84).

Крім того, детективами БЕБ не було зроблено жодного запиту, стосовно надання документів щодо підприємств-заявників не отримано і не вивчено у порядку, передбаченому Податковим Кодексом України, жодного документу, не проведено жодної перевірки.

Представники зазначають, що підприємства ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ», ТОВ «Полісся Трейд», ТОВ «ТД Врожай», ТОВ «АГРО ЮА», ТОВ «КОЛОСОК 2024», ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ», ТОВ «СЛОБІДКА 2022», ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ», ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД», ТОВ «ТК РЕАЛ», ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ», ТОВ «АГРАРІН», ТОВ «Словянський Аграрій» ведуть облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, інформації, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством, а також використовує для обчислювання податкових зобов`язань виключно на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів.

Крім того, своєчасно у передбачені законодавством терміни подають усю необхідну звітність, як стосовно податку на прибуток, так і щомісячні декларації податку на додану вартість. При складанні вказаної звітності підприємства керуються нормами Податкового Кодексу України, у тому числі ї порядку визначення суми податку, що підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України що передбачено ст.200 ПК України, та підтверджується податковою звітністю підприємств. Усі торгові операції відображені у податковій звітності. Усі податкові накладні складені в електронній формі з використанням кваліфікованого електронного підпису або удосконаленого електронного підпису, що базується на кваліфікованому сертифікаті електронного підпису, уповноваженої платником особи відповідно до вимог Закону України "Про електронну ідентифікацію та електронні довірчі послуги" та зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних у встановлений цим Кодексом термін. Усі податкові накладні підприємств зареєстровані у відповідності до чинного законодавства України.

Зауважили, що наявна податкова документація, що надана до клопотань про скасування арешту, свідчить про відсутність ознак здійснення ризикових податкових операцій платниками, таким чином сторона обвинувачення надала не достовірну інформацію.

Також, зазначили, що на сьогодні підприємства, у зв`язку із застосуванням такого засобу забезпечення кримінального провадження, як арешт грошових коштів на рахунках, мають не виконані зобов`язання з контрагентами, фактично зупинено постачання аграрної продукції, можливе виникнення величезних штрафів у зв`язку з порушенням термінів постачання сільськогосподарської продукції.

Тобато, фактично накладенням арешту на грошові кошти на банківських рахунках шляхом заборони вчинення операцій щодо видаткової частини рахунків штучно створюється блокування усієї господарської діяльності підприємств, що може згодом викликати наслідки у вигляді прямих збитків не тільки у наслідок втраченої вигоди, а ї у наслідок безспірних штрафних санкцій, що можуть бути у величезних розмірах, що передбачено підписаними та діючими договорами.

Представник ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ» ОСОБА_4 , представник ТОВ «Полісся Трейд» ОСОБА_5 , представник ТОВ «ТД Врожай» ОСОБА_6 , представник ТОВ «АГРО ЮА» ОСОБА_7 , представник ТОВ «КОЛОСОК 2024» ОСОБА_8 , представник ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» ОСОБА_7 , представник ТОВ «СЛОБІДКА 2022» ОСОБА_9 , представник ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» ОСОБА_10 , представник ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» ОСОБА_11 , представник ТОВ «ТК РЕАЛ» ОСОБА_12 , представник ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ» ОСОБА_13 , представник ТОВ «АГРАРІН» ОСОБА_14 , представник ТОВ «Словянський Аграрій» ОСОБА_12 надали заяви про розгляд клопотання у їх відсутності, в яких доводи викладені письмово підтримали, просили скасувати арешт.

Детектив направив до суду лист в якому зазначив, що досудове розслідування триває, службові особи підприємств-заявників перебувають наразі в статусі свідків, повідомлення про підозру в межах розслідування кримінального провадження останнім не вручались, в судовому засіданні зазначив, що збираються докази з метою встановлення розміру завданих збитків державному бюджету України, вирішення питання про скасування арешту поклав на розсуд слідчого судді.

Дослідившиклопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши думку учасників судового засідання, слідчий суддяприходить донаступного переконання.

Слідчим суддею встановлено, що детективи відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснює Офіс Генерального прокурора.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлена група осіб, діючи за попередньою змовою зі службовими особами органів Державної податкової служби України, організували та впровадили протиправні фінансові схеми, направлені на бюджетне відшкодування ПДВ, надання незаконних послуг суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, виведення коштів підприємств в тіньовий сектор економіки, обготівкування, легалізації коштів та ін.

На думку сторони обвинувачення, до вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні службові особи ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 44273820), ТОВ «ТК РЕАЛ» (код ЄДРПОУ 45561172), ТОВ «КОЛОСОК 2024» (код ЄДРПОУ 45592733), ТОВ «ПОЛІССЯ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45472989), ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕДІНГ» (код ЄДРПОУ 45573015), ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» (код ЄДРПОУ 45516237), ТОВ «АГРО ЮА» (код ЄДРПОУ 45659153), ТОВ «АГРАРІН» (код ЄДРПОУ 42534392), ТОВ «СИНТОН ЛОГІСТІК» (код ЄДРПОУ 44936315), ТОВ «СЛОВЯНСЬКИЙ АГРАРІЙ» (код ЄДРПОУ 45573146), ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39435043), ТОВ «СЛОБІДКА 2022» (код ЄДРПОУ 44662114), ТОВ «ТД ВРОЖАЙ» (код ЄДРПОУ 45521653).

Реалізуючи заздалегідь розроблений злочинний план, службові особи ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 44273820), діючи за попередньою змовою із невстановленими особами, в порушення вимог ст.ст. 16, 185, 194, 198 Податкового кодексу України, ст.ст. 8, 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» в період з вересня по жовтень 2024 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у особливо великому розмірі, завищивши суму податкового кредиту з податку на додану вартість, що підлягає декларуванню та сплаті до бюджету, шляхом внесення неправдивих відомостей до офіційних документів щодо здійснення фінансово-господарських операцій, які мають ознаки безтоварності, з придбання товарів сільськогосподарського призначення невідомого походження у ТОВ «ТК РЕАЛ» (код ЄДРПОУ 45561172), ТОВ «КОЛОСОК 2024» (код ЄДРПОУ 45592733), ТОВ «ПОЛІССЯ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45472989), ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕДІНГ» (код ЄДРПОУ 45573015), ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» (код ЄДРПОУ 45516237), ТОВ «АГРО ЮА» (код ЄДРПОУ 45659153), ТОВ «АГРАРІН» (код ЄДРПОУ 42534392), ТОВ «СИНТОН ЛОГІСТІК» (код ЄДРПОУ 44936315), ТОВ «СЛОВЯНСЬКИЙ АГРАРІЙ» (код ЄДРПОУ 45573146), ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39435043), ТОВ «СЛОБІДКА 2022» (код ЄДРПОУ 44662114), ТОВ «ТД ВРОЖАЙ» (код ЄДРПОУ 45521653) шляхом маніпуляції кількісними та вартісними показниками у податковій звітності з номенклатурою товару «зернові культури».

29.11.2024 року ухвалою слідчого судді Київського районного суду міста Одеси накладений арешт на грошові кошти, що містяться на рахунках ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ», ТОВ «Полісся Трейд», ТОВ «ТД Врожай», ТОВ «АГРО ЮА», ТОВ «КОЛОСОК 2024», ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ», ТОВ «СЛОБІДКА 2022», ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ», ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД», ТОВ «ТК РЕАЛ», ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ», ТОВ «АГРАРІН», ТОВ «Словянський Аграрій» відкритих в банківських установах.

Відповідно до ч.1ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виходячи з наведеного, дана норма пов`язує право слідчого судді на скасування арешту майна, накладеного за відсутності підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника, законного представника, іншого власника чи володільця майна, із можливістю надання особами, що не були присутніми в судовому засіданні і про права та законні інтереси яких вирішено питання судовим рішенням, доказів та матеріалів, які вказуватимуть, що арешт накладено необґрунтовано або в його застосуванні відпала потреба, доведеності перед слідчим суддею їх переконливості.

Відповідно до ч.2 ст.174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю або частково зокрема, слідчим суддею під час досудового розслідування за клопотанням власника майна, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба.

Відповідно до положень ст.41 Конституції України, кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності.

Крім того, у ст.1 Першого Протоколу від 20.03.1952 року до «Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод» зазначено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном.

При цьому, у Рішенні ЄСПЛ «Серявін проти України» зазначено, що будь-яке втручання органу влади у захищене право не суперечитиме загальній нормі, викладеній у першому реченні ч.1 ст.1 Першого Протоколу до «Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод», лише якщо забезпечено "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Питання стосовно того, чи було забезпечено такий справедливий баланс, стає актуальним лише після того, як встановлено, що відповідне втручання задовольнило вимогу законності і не було свавільним.

Також, у Рішенні ЄСПЛ «Серявін проти України» зазначено, що вимога законності, яка випливає з «Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод» означає вимогу дотримання відповідних положень національного закону і принципу верховенства права.

Необхідно зазначити, що у Рішенні «Серявін проти України», ЄСПЛ розглянув справу у якій йшлося про втручання органів державної влади у володіння майном особи, тому слідчий суддя вважає, що вказане рішення певним чином відображає природу правовідносин, які склалися у цій справі.

Як вже було зазначено вище, положення КПК України, зокрема ст.170 КПК України, передбачають накладення арешту на майно, проте такий арешт може бути накладений при певних умовах.

Щодо дотримання принципу верховенства права, то відповідно до ч.1 ст.8 КПК України кримінальне провадження здійснюється з додержанням принципу верховенства права, відповідно до якого людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави.

Також, відповідно до ч.2 ст.8 КПК України принцип верховенства права у кримінальному провадженні застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

Слідчим суддею встановлено, що грошові кошти, що містяться на рахунках, відкритих в банківських установах підприємств-заявників є особистоювласністю останніх,посадові особияких неє підозрюваними у кримінальному провадженні.

Згідно положеньч.2,4ст.173КПК України,при вирішенніпитання проарешт майнавраховувується втому числі розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження ,а такожнаслідки арештумайна дляпідозрюваного,обвинуваченого,засудженого,третіх осіб. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Слідчий суддя вважає за необхідне зазначити, що в даному випадку втручання у мирне володіння майном державними органами не буде законним та таким, що відповідає принципу верховенства права, так як відповідно до матеріалів клопотання не вбачається, що вказане майно будь-яким чином використовувалося для скоєння вказаного кримінального правопорушення або було набуто в результаті його скоєння.

Таким чином, дії органів державної влади не відповідають положенням КПК України та принципу верховенства права, з чого вбачається, що втручання було свавільним і не задовольнило вимогу законності.

Так, слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування не виправдовують такий ступінь втручання у права власника майна, оскільки та теперішній час не доведено відношення арештованого майна, а саме: грошових коштів, що знаходяться на рахунках в банківських установах, наступних підприємств ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ», ТОВ «Полісся Трейд», ТОВ «ТД Врожай», ТОВ «АГРО ЮА», ТОВ «КОЛОСОК 2024», ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ», ТОВ «СЛОБІДКА 2022», ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ», ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД», ТОВ «ТК РЕАЛ», ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ», ТОВ «АГРАРІН», ТОВ «Словянський Аграрій», посадовим особам яких не пред`явлено підозру в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 cт.212 КК України, нових доказів їх причетності до злочину органом досудового розслідування під час розгляду клопотання не надано.

За таких обставин, слідчий суддя не може прийти до переконання, що на теперішній час накладений арешт майна продовжує відповідати засадам розумності та співмірності.

На підставі вищевикладеного, з метою не допущення порушення гарантованого права заявників на здійснення фінансово-господарської діяльності, беручи до уваги, що в судовому засіданні не було доведено необхідності в подальшій дії заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна на грошові кошти, що знаходяться на рахунках підприємств, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання представників власників майна підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 174, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання представника ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ» ОСОБА_4 , представника ТОВ «Полісся Трейд» ОСОБА_5 , представника ТОВ «ТД Врожай» ОСОБА_6 , представника ТОВ «АГРО ЮА» ОСОБА_7 , представника ТОВ «КОЛОСОК 2024» ОСОБА_8 , представника ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» ОСОБА_7 , представника ТОВ «СЛОБІДКА 2022» ОСОБА_9 , представника ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» ОСОБА_10 , представника ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» ОСОБА_11 , представника ТОВ «ТК РЕАЛ» ОСОБА_12 , представника ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕЙДІНГ» ОСОБА_13 , представника ТОВ «АГРАРІН» ОСОБА_14 , представника ТОВ «Словянський Аграрій» ОСОБА_12 про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 cт.212 КК України задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду міста Одеси від 29.11.2024 року, в частині накладення арештушляхом заборонивчинення операційщодо видатковоїчастини щодонаступних рахунків:

-№ НОМЕР_1 , відкритим ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 45348509) в АТ «IДЕЯ БАНК» (код ЄДРПОУ 19390819, адреса: 79008, м. Львів, вул. Валова, 11),

-№ НОМЕР_2 , відкритим ТОВ «АТЛАНТ МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 45348509) в АТ «СЕНС БАНК» (код ЄДРПОУ 23494714, адреса: 03150, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100),

-№ НОМЕР_3 , відкритим ТОВ «ПОЛІССЯ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 45472989) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_4 , відкритим ТОВ «ТД ВРОЖАЙ» (код ЄДРПОУ 45521653) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_5 , відкритим ТОВ «АГРО ЮА» (код ЄДРПОУ 45659153) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_6 , відкритим ТОВ «КОЛОСОК 2024» (код ЄДРПОУ 45592733) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_7 , відкритим ТОВ «ЗЕРНО-ОПТТОРГ» (код ЄДРПОУ 45516237) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11).

-№ НОМЕР_8 , відкритим ТОВ «СЛОБІДКА 2022» (код ЄДРПОУ 44662114) в АБ «УКРГАЗБАНК» (код ЄДРПОУ 23697280, адреса: 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1),

-№ НОМЕР_9 , відкритим ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 44273820) в АТ «ОТП БАНК» (код ЄДРПОУ 21685166, адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43),

-№ НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкритими ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 44273820) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

-№ НОМЕР_12 , відкритим ФГ «СЛОБОЖАНСЬКИЙ АГРОСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 44273820) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_13 , відкритим ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39435043) в АТ «КОМІНБАНК» (код ЄДРПОУ 21580639, адреса: 04053, м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6),

-№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , відкритими ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39435043) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

-№ НОМЕР_16 , відкритим ТОВ «СИНТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39435043) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_17 , відкритим ТОВ «ТК РЕАЛ» (код ЄДРПОУ 45561172) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_18 , відкритим ТОВ «ЗЕРНОВИЙ ТРЕДІНГ» (код ЄДРПОУ 45573015) в АТ «АБАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

-№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , відкритими ТОВ «АГРАРІН» (код ЄДРПОУ 42534392) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

-№ НОМЕР_21 , відкритим ТОВ «СЛОВЯНСЬКИЙ АГРАРІЙ» (код ЄДРПОУ 45573146) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1