Постанова

від 19.04.2011 по справі 4-1298/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1298/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. попе редньо погоджене із заступни ком прокурора Донецької обла сті Нестеренко О.І. про провед ення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП А у Донецькій області знаход иться кримінальна справа № 75-1 1-05-96 порушена у відношенні служ бової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРП ОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючи сь службовою особою ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), будучи наділен им організаційно-розпорядчи ми і адміністративно-господа рськими функціями, діючи уми сно, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року, оформляючи н еіснуючі операції ТОВ «ТП Ан тарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Ква нт»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Техноп ромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «До н-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133) з купів лі ТМЦ (робіт, послуг), за фікти вними (підробленими) докумен тами з дотриманням встановле них законодавством реквізит ів і процедур, шляхом незакон ного формування податкового кредиту, в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доп овненнями) занизив що підляг ає сплаті до бюджету податок на додану вартість на суму 1 431 856,88грн грн., а також шляхом неза конного формування валових в итрат в порушення п. 5.1 ст.5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств»№ 283/97-В Р від 22.05.1997 року (зі змінами та до повненнями) занизив що підля гає сплаті до бюджету подато к на прибуток на суму 1 342 122грн., а всього податків на загальну суму 2 773 978,88грн., що призвело до ф актичного ненадходження до д ержавного бюджету України гр ошових коштів в особливо вел иких розмірах.

Крім того, у ході досудов ого слідства приймались захо ди щодо встановлення місця з находження первинних бухгал терських документів ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать пр о реальну фінансово-господар ську діяльність підприємств а ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), пов' язану з купівлею товарно-мат еріальних цінностей та викон анням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Лені нському районі м. Донецька бу ло спрямоване доручення в по рядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам п одаткової міліції встановит и місця знаходження первинни х бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Л енінському районі м. Донецьк а № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бухг алтерські документи ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять спра вжні дані про фінансово-госп одарські взаємовідносини пі дприємства знаходяться у при міщенні за адресою: АДРЕСА_ 1.

Згідно довідки Комунально го підприємства «Бюро техніч ної інвентаризації м. Донець ка» № 88366..88378 від 10.11.2010 року вбудова не приміщення, літера А-5, яке р озташоване за адресою: АДРЕ СА_1, згідно з договором купі влі-продажу № 4665 від 05.08.2008 року на лежить власнику - ТОВ «Пітек »(ЄДРПОУ 24813498).

За матеріалами вказаної сп рави вбачається, що у вбудова ному приміщенні, літера А-5, ро зташованому за адресою: АДР ЕСА_1, яке належить власнику - ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), збер ігаються первинні бухгалтер ські, податкові, юридичні док ументи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498 ), які стосуються фінансово-го сподарської діяльності підп риємства, а також грошові кош ти, отримані від злочинної ді яльності, документи, предмет и які підтверджують реальні об' єми діяльності вказаної юридичної особи, чернетки, си стемні блоки, дискети, диски я кі можуть містити на магнітн ому носії інформацію о діяль ності вказаного СПД, інші док ументи та предмети, що мають з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні о бшуку вбудованого приміщенн я, літера А-5, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке нале жить власнику - ТОВ «Пітек» (ЄДРПОУ 24813498) та в якому зберігаю ться первинні бухгалтерські , податкові, юридичні докумен ти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господ арської діяльності підприєм ства, а також грошові кошти, от римані від злочинної діяльно сті, документи, предмети які п ідтверджують реальні об' єм и діяльності вказаної юридич ної особи, чернетки записи, си стемні блоки, дискети, диски я кі можуть містити на магнітн ому носії інформацію о діяль ності вказаного СПД, інші док ументи та предмети, що мають з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі.

Таким чином, у органів досу дового слідства є достатньо даних вважати, що у вбудовано му приміщенні, літера А-5, розт ашованому за адресою: АДРЕС А_1, яке належить власнику - ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), зберіг аються первинні бухгалтерсь кі, податкові, юридичні докум енти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), як і стосуються фінансово-госпо дарської діяльності підприє мства, а також грошові кошти, о тримані від злочинної діяльн ості, документи, предмети які підтверджують реальні об' є ми діяльності вказаної юриди чної особи, чернетки записи, с истемні блоки, дискети, диски які можуть містити на магніт ному носії інформацію о діял ьності вказаного СПД, інші до кументи та предмети, що мають значення для встановлення і стини по кримінальній справі .

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, суть подан ня, приймаючи до уваги, що у сл ідства є достатньо підстав д о проведення обшуку, суд прих одить до висновку про необхі дність дозволити проведення обшуку у вбудованому приміщ енні, літера А-5, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке на лежить власнику - ТОВ «Пітек »(ЄДРПОУ 24813498), де можуть знаходи тись первинні бухгалтерські , податкові, юридичні докумен ти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господ арської діяльності підприєм ства, а також грошові кошти, от римані від злочинної діяльно сті, документи, предмети які п ідтверджують реальні об' єм и діяльності вказаної юридич ної особи, чернові записи, сис темні блоки, дискети, диски як і можуть містити на магнітно му носії інформацію о діяльн ості вказаного СПД, інші доку менти та предмети, що мають зн ачення для встановлення істи ни по кримінальній справі.

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук у вбу дованому приміщенні, літера А-5, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке належить влас нику - ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498 ), з метою встановлення та вилу чення оригіналів первинних б ухгалтерських, податкових, ю ридичних документів, які сто суються фінансово-господарс ької діяльності ТОВ «Пітек»( ЄДРПОУ 24813498), а також грошових ко штів, отриманих від злочинно ї діяльності, документів, пре дметів які підтверджують реа льні об' єми діяльності вказ аної юридичної особи, чернов і записи, системні блоки, диск ети, диски які можуть містити на магнітному носії інформа цію о діяльності вказаного С ПД, інших документів та предм етів, що мають значення для вс тановлення істини по криміна льній справі.

Постанова остаточна і ос карженню не підлягає.

Суддя Ворошиловськог о районного

суду м. Донецька В.В. Князьков