Постанова

від 10.05.2011 по справі 4-721/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-721/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА у Запорізькій області ста ршого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю, -

В С Т А Н О В И В:

06.04.2011 року слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій облас ті старший лейтенант податко вої міліції Ткаченко С.П., звернувся до суду з поданням , щодо проведення виїмки доку ментів, що містять банківськ у таємницю.

Згідно подання у проваджен і слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у За порізькій області старшого л ейтенанта податкової міліці ї Ткаченка С.П. знаходитьс я кримінальна справа порушен а відносно ОСОБА_2 та невс тановлених осіб за фактом вч инення фіктивного підприємн ицтва тобто створення юридич ної особи ТОВ «Монтажбудстро й»з метою прикриття незаконн ої діяльності, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Встановлено, що у листопаді 2009 року ОСОБ А_2 разом з невстановленими особами, без мети здійснення підприємницької діяльності , у виконавчому комітеті Запо різької міської ради зареєст рували ТОВ «Монтажбудстрой» (код ЄДРПОУ 36835797). Згідно ста тутних документів засновник ом ТОВ «Монтажбудстрой»є О СОБА_2 Реквізити та печатка

ТОВ «Монтажбудстрой» в п еріод 2010 року використовували сь з метою прикриття незакон ної діяльності, що пов' язан а з проведенням безтоварних операцій та подальшого безпі дставного формування податк ового кредиту по ПДВ для конт рагентів-покупців, в результ аті чого до бюджету не надійш ов податок на додану вартіст ь на суму понад 2,5 млн. грн.

Під час досудового слідст ва також встановлено, що прот ягом 2010 року за допомогою ТОВ « Монтажбудстрой»було безпід ставно сформовано податкови й кредит з ПДВ для

ТОВ «Гру па «Транс - Капітал» (код ЄДРПО У 35203522) на загальну суму ПДВ пона д 1,3 млн. грн.

Враховуючи вимоги с т.22 КПК України, щодо повноти т а всебічності дослідження вс іх обставин справи, з метою пр оведення всіх необхідних по справі експертиз, у слідства виникла необхідність у вста новленні факту та точної сум и безготівкових розрахунків між ТОВ «Монт ажбудстрой»та ТОВ «Група «Тр анс - Капітал»(код ЄДРПОУ 35203522), а також у встановленні осіб, як і мали право розпоряджатися грошовими коштами ТОВ «Група «Транс - Капітал»(код ЄДРПОУ 3 5203522).

Додатково встановлено, що ТОВ «Група «Транс - Капітал»(к од ЄДРПОУ 35203522) має банківський рахунок № 2600400010503 відкритий у Дні пропетровській філії ПАТ «КБ «Хрещатик»м. Дніпропетровсь к (МФО 307372).

Виходячи з Закону України "П ро банки та банківську діяль ність", інформація відносно д іяльності та фінансового ста ну клієнта, котра стала відом а банку в процесі обслуговув ання клієнта та взаємовіднос ин з ним або третім особам при надані послуг банком є банкі вською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України виїм ка документів, що містять бан ківську таємницю, проводитьс я тільки за вмотивованою пос тановою суду.

Суддя, вивчивши надані мате ріали справи, вважає подання безпідставним та не підляга ючим задоволенню оскільки, с лідчим не мотивована та не ко нкретизована необхідність в иїмки роздруківок руху грошо вих коштів по рахунку, а також в матеріалах справи не доста тньо даних для необхідності виїмки документів, які містя ть банківську таємницю.

Керуючись ст. 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволені подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорі зькій області старшого лейте нанта податкової міліції Т каченко С.П. - відмовити.

Постанова може бути оскарж ена на протязі трьох діб з мом енту її проголошення до Апел яційного суду Запорізької об ласті.

Суддя: І.А. Крамаренк о