Постанова

від 10.05.2011 по справі 4-719/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-719/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА у Запорізькій області ста ршого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю, -

В С Т А Н О В И В:

06.04.2011 року слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій облас ті старший лейтенант податко вої міліції Ткаченко С.П., звернувся до суду з поданням , щодо проведення виїмки доку ментів, що містять банківськ у таємницю.

Згідно подання у проваджен і слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у За порізькій області старшого л ейтенанта податкової міліці ї Ткаченка С.П. знаходитьс я кримінальна справа порушен а відносно ОСОБА_2 та невс тановлених осіб за фактом вч инення фіктивного підприємн ицтва тобто створення юридич ної особи ТОВ «Монтажбудстро й»з метою прикриття незаконн ої діяльності, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Встановлено, що у листопаді 2009 року ОСОБ А_2 разом з невстановленими особами, без мети здійснення підприємницької діяльності , у виконавчому комітеті Запо різької міської ради зареєст рували ТОВ «Монтажбудстрой» (код ЄДРПОУ 36835797). Згідно ста тутних документів засновник ом ТОВ «Монтажбудстрой»є О СОБА_2 Реквізити та печатка

ТОВ «Монтажбудстрой» в п еріод 2010 року використовували сь з метою прикриття незакон ної діяльності, що пов' язан а з проведенням безтоварних операцій та подальшого безпі дставного формування податк ового кредиту по ПДВ для конт рагентів-покупців, в результ аті чого до бюджету не надійш ов податок на додану вартіст ь на суму понад 2,5 млн. грн.

Під час досудового слідст ва також встановлено, що прот ягом 2010 року за допомогою ТОВ « Монтажбудстрой»було безпід ставно сформовано податкови й кредит з ПДВ для

ТОВ «Гру па «Транс - Капітал» (код ЄДРПО У 35203522) на загальну суму ПДВ пона д 1,3 млн. грн.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни, щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, з метою проведен ня всіх необхідних по справі експертиз, у слідства виникл а необхідність у встановленн і факту та точної суми безгот івкових розрахунків між ТОВ «Монтажбудст рой»та ТОВ «Група «Транс - Кап італ»(код ЄДРПОУ 35203522), а також у встановленні осіб, які мали п раво розпоряджатися грошови ми коштами ТОВ «Група «Транс - Капітал» (код ЄДРПОУ 35203522).

Додатково встановле но, що ТОВ «Група «Транс - Капі тал»(код ЄДРПОУ 35203522) має банків ський рахунок № НОМЕР_1 ві дкритий у ПАТ «АКТАБАНК»(МФО 307394).

Виходячи з Закону Укр аїни "Про банки та банківську діяльність", інформація відн осно діяльності та фінансово го стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслу говування клієнта та взаємов ідносин з ним або третім особ ам при надані послуг банком є банківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК Україн и виїмка документів, що містя ть банківську таємницю, пров одиться тільки за вмотивован ою постановою суду.

Суддя, вивчивши надан і матеріали справи, вважає по дання безпідставним та не пі длягаючим задоволенню оскіл ьки, слідчим не мотивована та не конкретизована необхідні сть виїмки роздруківок руху грошових коштів по рахунку, а також в матеріалах справи не достатньо даних для необхід ності виїмки документів, які містять банківську таємницю .

Керуючись ст. 178 КПК Ук раїни, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволені пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшог о лейтенанта податкової мілі ції Ткаченко С.П. - відмови ти.

Постанова може бути о скаржена на протязі трьох ді б з моменту її проголошення д о Апеляційного суду Запорізь кої області.

Суддя: І.А. Крамаренко