Постанова

від 10.05.2011 по справі 4-551/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-551/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 березня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА у Запорізькій області ста ршого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документі в, що містять банківську таєм ницю, -

В С Т А Н О В И В:

23.03.2011 року слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій облас ті старший лейтенант податко вої міліції Ткаченко С.П., звернувся до суду з поданням , щодо проведення виїмки доку ментів, що містять банківськ у таємницю.

Згідно подання у проваджен і слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у За порізькій області старшого л ейтенанта податкової міліці ї Ткаченка С.П. знаходитьс я кримінальна справа порушен а відносно ОСОБА_2 та невс тановлених осіб за фактом вч инення фіктивного підприємн ицтва тобто створення юридич ної особи ТОВ «Монтажбудстро й»з метою прикриття незаконн ої діяльності, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Встановлено, що у листопаді 2009 року ОСОБ А_2 разом з невстановленими особами, без мети здійснення підприємницької діяльності , у виконавчому комітеті Запо різької міської ради зареєст рували ТОВ «Монтажбудстрой» (код ЄДРПОУ 36835797). Згідно статутн их документів засновником ТО В «Монтажбудстрой»є ОСОБА _2 Реквізити та печатка

Т ОВ «Монтажбудстрой» в період 2010 року використовувались з м етою прикриття незаконної ді яльності, що пов' язана з про веденням безтоварних операц ій та подальшого безпідставн ого формування податкового к редиту по ПДВ для контрагент ів-покупців, в результаті чог о до бюджету не надійшов пода ток на додану вартість на сум у понад 2,5 млн. грн.

Під час досудового слідст ва також встановлено, що прот ягом 2010 року за допомогою ТОВ « Монтажбудстрой»було безпід ставно сформовано податкови й кредит з ПДВ для

ТОВ «НПК Велес»(код ЄДРПОУ 35544454) на загал ьну суму ПДВ понад 1,6 млн. грн.

Враховуючи вимоги с т.22 КПК України, щодо повноти т а всебічності дослідження вс іх обставин справи, з метою пр оведення всіх необхідних по справі експертиз, у слідства виникла необхідність у вста новленні факту та точної сум и безготівкових розрахунків між ТОВ «Монтажбудстрой»та ТОВ «НПК Велес»(код ЄДРПОУ 3554445 4), а також у встановленні осіб , які мали право розпоряджати ся грошовими коштами ТОВ «НП К Велес»(код ЄДРПОУ 35544454).

Додатково встановлен о, що ТОВ «НПК Велес» (код ЄДРП ОУ 35544454) має банківський рахуно к № 2600530391401 відкритий у ПАТ «Бан к Кредит Дніпро»(МФО 305749).

Виходячи з Закону України «Про банки та банківську дія льність», інформація відносн о діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала ві дома банку в процесі обслуго вування клієнта та взаємовід носин з ним або третім особам при надані послуг банком є ба нківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України ви їмка документів, що містять б анківську таємницю, проводит ься тільки за вмотивованою п остановою суду.

Суддя, вивчивши надані мате ріали справи, вважає подання безпідставним та не підляга ючим задоволенню оскільки, с лідчим не мотивована та не ко нкретизована необхідність в иїмки роздруківок руху грошо вих коштів по рахунку, а також в матеріалах справи не доста тньо даних для необхідності виїмки документів, які містя ть банківську таємницю.

Керуючись ст. 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволені подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запо різькій області старшого лей тенанта податкової міліції Ткаченко С.П. - відмови ти.

Постанова може бути о скаржена на протязі трьох ді б з моменту її проголошення д о Апеляційного суду Запорізь кої області.

Суддя: І.А. Крамаренко