Постанова

від 04.05.2011 по справі 4-814/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-814/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2011 року м. Ч ернігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИ ЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській обл асті О.М.Бережняк про пров едення виїмки оригіналів пер винних фінансово-господарсь ких та бухгалтерських докуме нтів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання с таршого слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області О.М.Бережняк про проведенн я виїмки оригіналів первинни х фінансово-господарських та бухгалтерських документів Т ОВ «ТЦД «Цифрал», з тих підста в, що в провадженні перебуває кримінальна справа№69-114, по обв инуваченню ОСОБА_2, ОСОБ А_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з а ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 та ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що група осіб пі д керівництвом ОСОБА_2, О СОБА_4, ОСОБА_3 та інші у пе ріод 2008-2011 років задіяли створе ння та придбання з метою прик риття незаконної діяльності повністю підконтрольні їм п ідприємства: ТОВ "Фалбі-Контр акт" (код ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (код ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Тре йд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київкон тракт Лтд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "І нтербудінвест" (код ЄДРПОУ 3658904 0), ПП "Парвус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Уніторгсервіс" (код ЄДРПОУ 35919 210), ТОВ «Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (к од ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (к од ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35670046), ТОВ "Корумкон" (ко д ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг "(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Тор г" (код ЄДРПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (к од ЄДРПОУ 34809388), ТОВ "Салтус Гру п - XXI" (код ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Г руп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілл а-Опт" (код ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Прето ріан-XXI" (код ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Мерк атор-XXI" (код ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Меді олан-Опт" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Ма рітімус-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), Т ОВ "Інтерспецтехніка-Плюс" (ко д ЄДРПОУ 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код Є ДРПОУ 36258698), ТОВ "Студія "Меркаба " (код ЄДРПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДРПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сей лер Лтд" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бі мметакс" (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біо техноком-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), Т ОВ "Вио Груп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТО В "Фортунат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670 ), ТОВ "Гелікс-Торг" (код ЄДРПОУ 3 6048953), ТОВ "Технотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 34483815), ТОВ "Альфасервіс" (к од ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (ко д ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (к од ЄДРПОУ 35761509), ТОВ "Інтер Каска д" (код ЄДРПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лт д" (код ЄДРПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПОУ 36798258), ТОВ "Гранд Прил ад Сервіс" (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "А верспром" (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "М аркет Стандарт" (код ЄДРПОУ 366334 45), ТОВ "Імпорт Ком" (код ЄДРПОУ 368 01071), ТОВ "Мегакомсіті" (код ЄДРПО У 36509929), ТОВ «Меркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпос тач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) в икористовуючи реквізити та б анківські рахунки яких докум ентально оформлювали фактич но неіснуючі операції на отр имання і продаж ТМЦ, надання п ослуг, виконання робіт, після чого дані документи передав алися замовникам злочинних п ослуг для відображення в бух галтерському та податковому обліку, з метою незаконного ф ормування податкового креди ту та валових витрат, занижен ня податкових зобов' язань з податку на додану вартість і на прибуток підприємств, нез аконного відшкодування пода тку на додану вартість.

Відомості з додатку № 5 до по даткових декларацій з подат ку на додану вартість («Розш ифровка податкових зобов' я зань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») сві дчать про незаконне формуван ня службовими особами ТОВ "ТЦ Д «Цифрал" (код ЄДРПОУ 33398572) прот ягом 2008-2010 років податкового кр едиту з ПДВ по безтоварних оп ераціях, за рахунок використ ання первинних бухгалтерськ их документів фіктивних підп риємств, що містять завідомо неправдиві відомості та зді йснення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Проведеними оперативно-те хнічними заходами щодо знятт я інформації з каналів зв' я зку, підтверджується здійсне ння учасниками злочинної гру пи безтоварних операцій з по дальшим документальним офо рмленням продажу товарів, ро біт, послуг на адресу ТОВ "ТЦД «Цифрал», а також їх змова та умисні дії, що направленні на ухилення від сплати податкі в службовими особами ТОВ "ТЦД «Цифрал».

З метою всебічного, повного і об' єктивного дослідження обставин та документів ТОВ "Т ЦД «Цифрал" (код ЄДРПОУ 33398572) по в заємовідносинам з ТОВ "Фалбі -Контракт", ТОВ "Промет Київ", ПП "Ді-Трейд", ТОВ «Київконтракт Лтд", ТОВ "Інтербудінвест", ПП "П арвус", ТОВ "Уніторгсервіс", ТО В «Укрпромторг Груп - XXI", ТО В "Ретоме", ПП "Сантар-Торг", ПП "С текс-Плюс", ТОВ «Корум Гроуп", Т ОВ "Корумкон", ТОВ"Ортонікс-Тор г"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ «Амфіктіон-Т орг", ПП "Сінампс", ТОВ "Салтус Груп - XXI", ТОВ «Мтм-Груп", ТОВ "А квілла-Опт", ТОВ "Преторіан-XXI", Т ОВ "Меркатор-XXI", ТОВ "Медіолан-О пт", ТОВ "Марітімус-Торг", ТОВ "Ін терспецтехніка-Плюс", ТОВ "Ткм -Плюс", ТОВ "Медіа-Арт", ТОВ "Студ ія "Меркаба", ТОВ "Стімекс-К", ТОВ "Бест Сейлер Лтд", ПП "Бімме такс", ПП "Біотехноком-Лтд", ТОВ "Вио Груп-XXI", ТОВ "Фортунат-Опт", ТОВ "Гелікс-Торг", ТОВ "Технотр ейд-Гроуп", ТОВ "Альфасервіс", Т ОВ "Олтим Лтд", ТОВ "Гекта-Гроуп ", ТОВ "Інтер Каскад", ПП "Дрімекс -Лтд", ТОВ "Ав Скайт", ТОВ "Гранд П рилад Сервіс", ТОВ "Аверспром", ТОВ "Маркет Стандарт", ТОВ "Імп орт Ком", ТОВ "Мегакомсіті", ТОВ «Меркатор Плюс», ТОВ «Укрт оргпостач Груп - XXI", які мають значення у кримінальній спр аві, до суду подане дане подан ня.

Вислухавши пояснення слідчого, який подання підтр имав та просив його задоволь нити, дослідивши матеріали с прави, вислухавши думку прок урора, який вважав, що подання обґрунтоване та підлягає за доволенню, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенн ю, оскільки в ТОВ «ТЦД «Цифрал » знаходяться документи та і нформація, що мають безпосер еднє значення для встановле ння істини по даній кримінал ьній справі.

Керуючись ст.178 КПК України, с уд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня в ТОВ "ТЦД «Цифрал" (код ЄДРП ОУ 33398572) виїмки оригіналів перв инних фінансово-господарськ их та бухгалтерських докумен тів за 2008-2011 роки, а саме: договор ів, податкових накладних, нак ладних, рахунків - фактур, пла тіжних доручень, векселів, ак тів прийому-передачі вексел ів, листів, доручень, актів вик онаних робіт, кошторисної до кументації, актів про варті сть робіт, копій дозвілів на проведення робіт, ліцензій, ж урналів вводного інструктаж у з техніки безпеки, книг в' їзду та виїзду автотранспор ту, актів взаємозвірок в одн осторонньому порядку, реєєст рів виданих та отриманих под аткових накладних, засвідчен их копій книги придбання т а продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортни х накладних, залізничних кви танцій, сертифікатів якості та техничної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зв едені регістри бухгалтерськ ого обліку (журнали-ордери, ка ртки рахунків, оборотно-саль дові відомості, тощо) по бухга лтерським рахункам та інших бухгалтерських документів , що свідчать про взаємовідно сини з ТОВ "Фалбі-Контракт" (ко д ЄДРПОУ 36979595), ТОВ "Промет Київ" (к од ЄДРПОУ 36629670), ПП "Ді-Трейд" (код ЄДРПОУ 36158663), ТОВ "Київконтракт Л тд" (код ЄДРПОУ 36510185), ТОВ "Інтербу дінвест" (код ЄДРПОУ 36589040), ПП "Пар вус" (код ЄДРПОУ 35919226), ТОВ "Унітор гсервіс" (код ЄДРПОУ 35919210), ТОВ « Укрпромторг Груп - XXI" (код ЄДР ПОУ 35393356), ТОВ "Ретоме" (код ЄДРПОУ 37143680), ПП "Сантар-Торг" (код ЄДРПОУ 35415505), ПП "Стекс-Плюс" (код ЄДРПОУ 36184574), ТОВ "Корум Гроуп" (код ЄДРПО У 35670046), ТОВ "Корумкон" (код ЄДРПОУ 35746350), ТОВ"Ортонікс-Торг"(ЄДРПОУ 36058500), ТОВ "Амфіктіон-Торг" (код ЄД РПОУ 36159663), ПП "Сінампс" (код ЄДРПО У 34809388), ТОВ "Салтус Груп - XXI" (ко д ЄДРПОУ 35530771), ТОВ "Мтм-Груп" (код ЄДРПОУ 36376441), ТОВ "Аквілла-Опт" (ко д ЄДРПОУ 35945057), ТОВ "Преторіан-XXI" (к од ЄДРПОУ 35363997), ТОВ "Меркатор-XXI" (к од ЄДРПОУ 35251876), ТОВ "Медіолан-Оп т" (код ЄДРПОУ 36159658), ТОВ "Марітіму с-Торг" (код ЄДРПОУ 35945078), ТОВ "Інте рспецтехніка-Плюс" (код ЄДРПО У 34981707), ТОВ "Ткм-Плюс" (код ЄДРПОУ 35761159), ТОВ "Медіа-Арт" (код ЄДРПОУ 3 6258698), ТОВ "Студія "Меркаба" (код ЄД РПОУ 35529436), ТОВ "Стімекс-К" (код ЄДР ПОУ 37242484), ТОВ "Бест Сейлер Лт д" (код ЄДРПОУ 37052583), ПП "Бімметакс " (код ЄДРПОУ 36851604), ПП "Біотехноко м-Лтд" (код ЄДРПОУ 36851541), ТОВ "Вио Г руп-XXI" (код ЄДРПОУ 35466057), ТОВ "Форту нат-Опт" (код ЄДРПОУ 36000670), ТОВ "Гел ікс-Торг" (код ЄДРПОУ 36048953), ТОВ "Те хнотрейд-Гроуп" (код ЄДРПОУ 344838 15), ТОВ "Альфасервіс" (код ЄДРПОУ 36676253), ТОВ "Олтим Лтд" (код ЄДРПОУ 37186347), ТОВ "Гекта-Гроуп" (код ЄДРПО У 35761509), ТОВ "Інтер Каскад" (код ЄДР ПОУ 36124122), ПП "Дрімекс-Лтд" (код ЄДР ПОУ 36851578), ТОВ "Ав Скайт" (код ЄДРПО У 36798258), ТОВ "Гранд Прилад Сервіс " (код ЄДРПОУ 36799026), ТОВ "Аверспром " (код ЄДРПОУ 36797799), ТОВ "Маркет Ста ндарт" (код ЄДРПОУ 36633445), ТОВ "Імпо рт Ком" (код ЄДРПОУ 36801071), ТОВ "Мега комсіті" (код ЄДРПОУ 36509929), ТОВ «М еркатор Плюс» (код ЄДРПОУ 35086762), ТОВ «Укрторгпостач Груп - XXI" (код ЄДРПОУ 35393267) за період 01.01 .2008 - 12.04.2011 р.р.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін