Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-249/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу 02.06.2011 Дело № 4-249/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25 мая 2011 года судья Ленин ского районного суда г. Запор ожья - Никитенко Н.П., рассмотр ев представление о проведени и обыска, по материалам уголо вного дела № 1461102,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ЗГУ ГУ МВД Украины в Запорожской об ласти находится уголовное де ло №1461102 возбужденное по факту подделки документов налогов ой отчетности ООО «Югопрокат », по признакам преступления предусмотренного ч.1, ч.3 ст. 358 УК Украины.

В ходе расследования уго ловного дела установлено, чт о в период с января 2010 года по и юль 2010 года, неустановленный п редставитель ООО «Югопрокат » (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел н а внесение в официальный док умент заведомо недостоверны х сведений, а также предостав ление указанных документов г осударственному налоговому органу, с целью незаконного з авышения суммы налогового кр едита, изготовил и предостав ил в ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья, налогову ю отчетность предприятия, в т ом числе налоговые деклараци и по налогу на добавленную ст оимость, в которые внес завед омо недостоверные сведений о тносительно объекта налогоо бложения и суммы налога.

Согласно уставным докуме нтам директором ООО «Югопрок ат» является ОСОБА_2.

При проведении досудебно го следствия установлено, чт о согласно отчетности предпр иятия (приложение №5 «Расшифр овки налоговых обязательств и налогового кредита в разре зе контрагентов») контрагент ами ООО «Югопрокат» являлис ь ООО «Виталз» и ООО «Алман-А» , которые осуществляли поста вки товарно-материальных цен ностей в адрес предприятия, н а основании чего ООО «Югопро кат» формировался соответст вующий налоговый кредит.

Допрошенный в ходе досуд ебного следствия ОСОБА_3 п ояснил, что в феврале 2010 года, з а денежное вознаграждение по просьбе неустановленных лиц , он оформил на свое имя ООО «А лман-А». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Алман-А » он не занимался, каких-либ о документов относительно де ятельности предприятия не по дписывал. О том, у кого в данны й момент могут находиться ус тавные документы ООО «Алман -А», а также печать, отчетные и финансовые документы указан ного предприятия ОСОБА_3 неизвестно.

Допрошенный в ходе досуде бного следствия ОСОБА_4 п ояснил, что в феврале 2010 года, п о просьбе неустановленных ли ц он оформил на свое имя ООО «В италз». Какой-либо финансово -хозяйственной деятельность ю как директор ООО «Виталз» он не занимался, каких-либо до кументов относительно деяте льности предприятия не подпи сывал. О том, у кого в данный мо мент могут находиться уставн ые документы ООО «Виталз», а т акже печать, отчетные и финан совые документы указанного предприятия ОСОБА_4 неи звестно.

Согласно данным налогово й отчетности ООО «Югопрокат» осуществляло поставки това рно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект», директором и учредителем кот орых является ОСОБА_1.

Согласно уставным докуме нтам ООО «Югопрокат», ООО «Ре мбудпостач-2008» и ООО «Запорож спецкомплект» зарегистриро ваны по одному адресу г. Зап орожье, ул. Дзержинского, д.97-а, кв.17.

В ходе проведения операти вно-розыскных мероприятий по данному уголовному делу уст ановлено, что ООО «Югопрокат » является звеном в цепи пред приятий, созданных ОСОБА_1 и ОСОБА_2 с целью прикрыти я незаконной деятельности по конвертированию денежных с редств в наличные, путем неза конного перечисления средст в через банковские счета фик тивных предприятий ООО «Вит алз», ООО «Алман-А», которые за регистрированы на подставны х лиц. При этом, помощью специа листов в области бухгалтерск ого учета ОСОБА_5 ІНФОРМ АЦІЯ_2, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦ ІЯ_3, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ _4, ООО «Югопрокат», ООО «Ремб удпостач-2008» и ООО «Запорожсп ецкомплект» осуществляются бестоварные сделки, путем вн есения неправдивых данных в документы налоговой отчетно сти, а также первичные бухгал терские документы, с целью со здания налогового кредита, с последующим уклонением от у платы НДС.

Кроме того, установлено, ч то по месту регистрации указ анных предприятий финансово -хозяйственная деятельность не ведется.

В ходе проведения операт ивно-розыскных мероприятий у становлено, что первичная до кументация, печати, уставные документы указанных предпри ятий, в том числе ряда фиктивн ых предприятий, может находи ться по месту фактического п роживания ОСОБА_2, ІНФОР МАЦІЯ_5, по адресу: АДРЕСА_1 .

Согласно данным БТИ прав о собственности на указанное помещение зарегистрировано за супругой ОСОБА_2 - ОСО БА_8 и ее матерью ОСОБА_9.

Досудебное следствие и п рокурор ходатайствуют о пров едении обыска по месту жител ьства ОСОБА_2

Суд полагает, что данное х одатайство необходимо удовл етворить, так как по вышеуказ анному адресу могут находить ся документы и печати вышеук азанных субъектов предприни мательской деятельности, ины х предприятий, от имени котор ых ведется фиктивная предпри нимательская деятельность, к омпьютерная техники, содержа щая файлы документов таких п редприятий, иные предметы и д окументы, имеющие значение д ля установления истины по уг оловному делу, а также денежн ые средства, иные ценности до бытые преступным путем.

На основании изложенног о, руководствуясь ст. 177 УПК Укр аины,

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск по месту ж ительства ОСОБА_2, АДРЕ СА_1.

Проведение обыска поручи ть сотрудникам ЗГУ ГУМВД Укр аины в Запорожской области с овместно с сотрудниками отде льной роты милиции быстрого реагирования «Беркут».

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья: Нікітенко Н. П.