Вирок

від 26.05.2011 по справі 1-379/11

МУКАЧІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

 Мукачівський міськрайонний суд Закарпатської області

Справа №  1-379/11

2011 р.

В И Р О К

І М Е Н Е М    У К Р А Ї Н И

26.05.2011

м. Мукачево

укачівський  міськрайонний  суд  Закарпатської  області

в особі:           головуючого  судді                              Довжанин В.М.

                                        при секретарі                                        Пуга В.П.

                    з участю:          прокурора                                        Кунак Н.О.

                                        підсудного                                        ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Мукачево кримінальну справу  про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,  громадянина України, українця, ІНФОРМАЦІЯ_2, не працюючого, не одруженого, на утриманні неповнолітніх дітей не має, раніше не судимого, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, проживаючий за адресою  ІНФОРМАЦІЯ_4 «а»

у вчиненні  злочинів, передбачених ч.1 ст.201, ч.2 ст.358, ч.3 ст.358 КК України, -

встановив:

ОСОБА_1, в період з 2005 по 2008 р.р., будучи директором ТОВ «Кід-ЛТД»(іден. код 34563476) та ТзОВ «Транскарпатіа»(іден. код 35095206), з метою збільшення об’єму товарообігу, вказаних суб’єктів господарювання, організував вчинення контрабанди товарів різних товарних груп шляхом маскування справжнього характеру імпортних операцій, і дійсних джерел їх фінансування при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності.

З цією метою, ОСОБА_1 05.07.2005 року провів реєстрацію громадянки України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, (ідент. № НОМЕР_1), у Виконкомі Мукачівської міської ради Закарпатської області як фізичної особи-підприємця (надалі ФОП), 08.11.2005 року в дозвільній системі Мукачівського МВ УМВС України в Закарпатській області отримав дозвіл і виготовив печатку вказаного суб’єкта господарювання. Надалі, він же, 21.11.2005 року відкрив на ФОП ОСОБА_2 в АППБ «Аваль»(м. Мукачево, вул. Пархоменка, 13), поточні рахунки в гривнях та доларах США, і того ж дня провів її реєстрацію як суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності (надалі ЗЕД) в Ужгородській митниці, митний пост «Мукачево». При цьому ОСОБА_1, виготовив завідомо підроблений витяг з наказу № 1 від 24.11.2005 року, яким ОСОБА_2,  нібито, призначила його відповідальним за роботу з митницею, підробивши  в ньому підпис від імені останньої і посвідчив його відтиском печатки з реквізитами: «Фізична особа-підприємець ОСОБА_2, НОМЕР_1, Закарпатська область, м. Мукачево, Україна», яка знаходилась постійно в нього.

Таким чином, послідовно вчиняючи конкретні дії, а саме: організувавши проведення реєстрації, як приватного підприємця ОСОБА_2, в органах місцевого самоврядування, відкривши поточні рахунки, провівши її реєстрацію як суб’єкта ЗЕД в митних органах, направлені на отримання заздалегідь очікуваного злочинного результату, ОСОБА_1, протягом 2005 - 2006 років,  подав до Ужгородської митниці, м/п «Мукачево», документи, що містили неправдиві дані щодо дійсного отримувача товарів, а саме: зовнішньоекономічні контракти № 04 від 01.12.2005 р., № 06 від 07.12.2005 р., № 05 від 10.12.2005 р., № 22-12-2005 від 15.12.2005р., №25/2006 від 25.01.2006р. та № 14 від 19.09.2006 р., на поставку товарів різних товарних груп «фурнітура металева для меблів», «меблі дерев’яні для столових та житлових кімнат», «вироби столярні та теслярські», інш., від іноземних фірм - відправників GROUP SRL»(Via Cascina Restelli, 5 –20040 Aicurzio (Mi)-Italy), International S.r.l.»(Italia 20133 Milano, Via G. Sismondi, 4), elopment Ltd.»(NW 4EB London, Hendon, Church Road, 31, United Kingdom), Services Ltd.Co»(835 Central Ave. 402 F, Hot Springs, Arcansas, USA), що слідували нібито на адресу ФОП ОСОБА_2

При цьому, ОСОБА_1 у вказаних контрактах підробляв підписи від імені ОСОБА_2 та завіряв їх відтиском печатки з реквізитами вказаного підприємця.

Надалі ОСОБА_1, нібито,  як вповноважена на роботу з митницею особа, від імені ФОП ОСОБА_2, у відповідності до зазначених контрактів, під виглядом нібито поставок для вказаного приватного підприємця, по вантажно-митним деклараціям (надалі ВМД) № 300070010/2005/008791 від 06.12.2005 р.; № 300070010/2005/009164 від 12.12.2005 р.; № 300070010/2005/009244 від 13.12.2005 р.; № 300070010/2005/009372 від 15.12.2005 р.; № 300070010/2006/000397 від 13.01.2006 р.; № 300070010/2006/000398 від 13.01.2006 р.; № 300070010/2006/002158 від 15.02.2006 р.; № 300070010/2006/002291 від 17.02.2006 р.; № 300070010/2006/002868 від 27.02.2006 р.; № 300070010/2006/003978 від 20.03.2006 р.;  № 300070010/2006/003979 від 20.03.2006 р.; № 300070010/2006/005343 від 07.04.2006 р.; № 300070010/2006/005470 від 10.04.2006 р.; № 300070010/2006/005993 від 18.04.2006 р.; № 300070010/2006/008390 від 24.05.2006 р.; № 300070010/2006/008833 від 30.05.2006 р.; № 300070010/2006/00834 від 30.05.2006 р.; № 300070010/2006/009167 від 04.06.2006 р.; № 300070010/2006/9233 від 05.06.2006 р.; № 300070010/2006/010567 від 23.06.2006 р.; № 300070010/2006/011203 від 03.07.2006 р.; № 300070010/2006/011203 від 03.07.2006 р.; № 300070010/2006/012185 від 17.07.2006 р.; № 300070010/2006/013269 від 02.08.2006 р.; № 300070010/2006/013270 від 02.08.2006 р.; № 300070010/2006/013627 від 08.08.2006 р.; № 300070010/2006/013666 від 08.08.2006 р.; № 300070010/2006/013746 від 09.08.2006 р.; № 300070010/2006/016497 від 18.09.2006 р.; № 300070010/2006/017475 від 30.09.2006 р.; № 300070010/2006/18046 від 09.10.2006 р.; № 300070010/2006/018334 від 12.10.2006 р.; № 300070010/2006/018557 від 14.10.2006 р.; № 300070010/2006/019434 від 26.10.2006 р.; № 300070010/2006/019452 від 26.10.2006 р.; № 300070010/2006/019622 від 28.10.2006 р.; № 300070010/2006/020335 від 08.11.2006 р.; № 300070010/2006/021462 від 22.11.2006 р.; № 300070010/2006/021849 від 27.11.2006 р.; № 300070010/2006/022417 від 04.12.2006 р.; № 300070010/2006/023942 від 26.12.2006 р.; № 300070010/2007/000758 від 29.01.2007 р.; № 300070010/2007/000886 від 30.01.2007 р.; № 300070010/2007/001560 від 19.02.2007 р.; № 300070010/2007/001928 від 06.03.2007 р.; № 300070010/2007/002196 від 13.03.2007 р., організував незаконне переміщення через митний кордон України, митний пост «Мукачево», Ужгородської митниці, раніше названих товарів, загальною митною вартістю 2 355 247, 64 грн., шляхом подачі митному органу завідомо підроблених документів для проведення митного оформлення, а саме згаданих зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів (фактур), та інших документів, необхідних для митного оформлення.

При цьому, після закінчення їх митного оформлення і випуску у вільний обіг, ОСОБА_1, здійснив їх реалізацію на території України.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, направлену на вчинення контрабанди товарів, ОСОБА_1, 26.03.2007 року організував проведення реєстрації громадянина України ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_6, (ідент. № НОМЕР_2), у Мукачівській районній державній адміністрації Закарпатської області, як фізичної особи-підприємця (надалі ФОП).

Після отримання свідоцтва про державну реєстрацію вказаного підприємця, ОСОБА_1, 05.09.2007 року в дозвільній системі Мукачівського РВ УМВС України в Закарпатській області отримав дозвіл і виготовив печатку вказаного суб’єкта господарювання.

Надалі, він же, 06.09.2007 року відкрив на ФОП ОСОБА_3 в ЗОД ВАТ «ОСОБА_4 Аваль»(м. Мукачево, вул. Пархоменка, 13), поточні рахунки в гривнях, євро та доларах США.

В подальшому, ОСОБА_1, з метою незаконного переміщення на митну територію України імпортних товарів, 09.01.2008 року провів  реєстрацію ФОП ОСОБА_3, як суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності (надалі ЗЕД) в Ужгородській митниці, митний пост «Мукачево», подавши в числі інших необхідних документів виготовлену ним завідомо підроблену довіреність  № 1 від 26.04.2007 року, посвідчивши її відтиском печатки з реквізитами: «Фізична особа-підприємець ОСОБА_3 НОМЕР_2, Закарпатська обл., Мукачівський район,  с. Барбово», яка знаходилась постійно в нього.  Згідно вказаної довіреності, ОСОБА_3,  нібито, вповноважив його на представлення своїх інтересів, в т.ч. і в митних органах.

Після чого, ОСОБА_1, реалізуючи свої злочинні наміри щодо вчинення контрабанди товарів, протягом 2008 року подав до вказаного митного органу, завідомо підроблені ним зовнішньоекономічні контракти № 1 від 22.02.2008 р., № 2-08 від 24.04.2008 р., №21/08 від 02.06.2008 р., від іноземних фірм - відправників le Industries LTD»(186 Hammersmmith Road, London W6 7DJ, Great Britan, United Kingdom), Group International LLC»(750 La Playa Street,# 540, San Francisco CA 94121), International LLC»(19901 Delaware, Sous DuPont Hiqhway Dover, 3500 USA), на поставку товарів різних товарних позицій в т.ч. «меблі для сидіння з дерев’яним каркасом», «меблі дерев’яні для столових та житлових кімнат», «засоби для догляду за волоссям», «фурнітура металева, кріпильні та аналогічні деталі для меблів», інш., що слідували, нібито, на адресу ФОП «ОСОБА_3В.», в яких підробив підписи останнього, посвідчивши їх відтиском печатки з попередньо зазначеними реквізитами.

Надалі ОСОБА_1, діючи нібито,  як вповноважена на роботу з митницею особа, від імені ФОП ОСОБА_3, у відповідності до зазначених контрактів, під виглядом поставок для вказаного приватного підприємця, за ВМД №  300070023/2008/004576 від 29.05.2008 р.; №  300070023/2008/004563 від 28.05.2008 р.; №  300070010/2008/003425 від 12.04.2008 р.; №  300070010/2008/002574 від 20.03.2008 р.; №  300070010/2008/005104 від 03.06.2008 р.; №  300070010/2008/005300 від 11.06.2008 р.; №  300070023/2008/005357 від 18.06.2008 р.; №  300070023/2008/006118 від 12.07.2008 р.; №  300070023/2008/005700 від 03.07.2008 р.; №  300070011/2008/002924 від 01.08.2008 р.; №  300070011/2008/002962 від 06.08.2008 р.; №  300070010/2008/007437 від 18.08.2008 р.; №  300070010/2008/006571 від 18.07.2008 р.; №  300070010/2008/00007531 від 22.08.2008 р.; №  300070011/2008/003100 від 18.08.2008 р., організував незаконне переміщення через митний кордон України, митний пост «Мукачево», Ужгородської митниці, раніше названих товарів, загальною митною вартістю 1 061 191, 21 грн., шляхом подачі митному органу завідомо підроблених документів для проведення митного оформлення, а саме згаданих зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів (фактур), та інших документів, необхідних для митного оформлення.

При цьому, після закінчення митного оформлення товарів за перерахованими ВМД і випуску їх у вільний обіг, ОСОБА_1 здійснив їх реалізацію на території України.

Крім того, під час вчинення вказаних навмисних злочинних дій направлених на досягнення злочинної мети на вчинення контрабанди товарів різних товарних груп, під виглядом імпорту, що нібито надходив на адресу ФОП ОСОБА_2 і ОСОБА_3,   у визначений період,  ОСОБА_1, після реєстрації ОСОБА_2, як приватного підприємця в органах місцевого самоврядування, ОСОБА_1, 08.11.2005 року, з метою отримання дозволу на виготовлення печатки з реквізитами приватного підприємця ОСОБА_2, власноручно написав і подав заяву до Мукачівського міськвідділу УМВС України в Закарпатській області підробивши в ній підпис вказаного підприємця.

Надалі ОСОБА_1, отримавши в такий спосіб дозвіл, виготовив печатку з реквізитами підприємця ОСОБА_2  

Після чого, ОСОБА_1, з метою відкриття на прізвище ОСОБА_2 поточних розрахункових рахунків підробив її підпис в заяві про відкриття поточного рахунку в АППБ «Аваль»на ОСОБА_2, від 21.11.2005 року, в графі «підпис власника рахунку»; картці із зразками підписів і відбитка печатки ФОП ОСОБА_2, від 21.11.2005 року, підпис в графі «зразок підпису»; в копії довідки про взяття на облік платника податків ОСОБА_2; в копії аркушів паспорту ОСОБА_2; в копії свідоцтва про сплату єдиного податку; в договорі про розрахунково-касове обслуговування №_41337 від 21.11.2005 року між АППБ «Аваль»та ОСОБА_2, в графі «клієнт».

В подальшому, ОСОБА_1 25.11.2005 року, для реєстрації фізичної особи - підприємця (надалі ФОП) ОСОБА_2, як суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності (надалі ЗЕД) в Ужгородській митниці, м/п «Мукачево», подав замість неї відповідний пакет документів, серед яких в обліковій картці № 30000/10/2005/000803 суб’єкта ЗЕД в графі «підпис»напроти ОСОБА_2 та графі «При зміні даних, зазначених у цій картці…….», а також в графі «підпис керівника підприємства, дата», він підробив підпис ОСОБА_2, посвідчивши його відтиском печатки вказаного підприємця.

В подальшому, з метою досягнення злочинної мети, направленої на вчинення контрабанди товарів, ОСОБА_1 під виглядом того, що зовнішньоекономічною діяльністю займається ОСОБА_2, уклав від її імені контракти з іноземними постачальниками, підробивши при цьому  її підпис і посвідчив його відтиском печатки з реквізитами вказаного підприємця,  а саме в  договорі № 06 від 07.12.2005 р.; в копії «дополнение № 1 к Контракту № 05 от 24.07.2006 г.»; договорі купівлі-продажу № 22-12-2005 від 15.12.2005 року.

Надалі, з метою здійснення зовнішньоекономічної діяльності, під виглядом, що її нібито здійснює ФОП ОСОБА_2, ОСОБА_1, власноручно підробив підписи ОСОБА_2 - в  платіжних дорученнях про внесення готівки на розрахунковий рахунок 2600 541 337 від платника ПП  ОСОБА_2 за попереднє митне оформлення по ВМД без ПДВ, а саме: № 2 від 09.10.2006 року;  № 04 від 12.10.2006 року; № 10 від 13.10.2006 року; № 07 від 25.10.2006 року; № 15 від 26.10.2006 року; № 17 від 27.10.2006 року; № 07 від 07.10.2006 року; № 08 від 07.11.2006 року; № 20 від 23.11.2006 року; № 22 від 27.11.2006 року; № 21 від 24.11.2006 року; № 22 від 04.12.2006 року; № 20 від 15.12.2006 року; № 09 від 25.12.2006 року; № 1 від 29.01.2007 року; № 2 від 30.01.2007 року; № 3 від 16.02.2007 року; № 3 від 05.03.2007 року; № 12 від 13.03.2007 року, в графі «підпис»; в заявах на переказ готівки на рахунок ПП ОСОБА_2, а саме: № 0РАF34531 від 13.10.2006 року; № 0РАF33413 від 12.10.2006 року; № 0РАF№ 0РАF57136 від 26.10.2006 року; № 0РАF66302 від 25.10.2006 року; № 0РАF48005 від 27.10.2006 року; № 0РАF90652 від 07.11.2006 року; № 0РАF6821 від 07.11.2006 року; № 0РАF19720 від 27.11.2006 року; № 0РАF22489 від 04.12.2006 року; № 002670014 від 15.12.2006 року; № 0№ 0РVD35516 від 25.12.2006 року; № 0РАF61963 від 29.01.2007 року; № 0РАF43719 від 30.01.2007 року; № 0РАF32457 від 16.02.2007 року; № 0РАF1295 від 05.03.2007 року; № 0РАF80066 від 13.03.2007 року, в графі «підпис платника»; в акті про проведення митного огляду товарів за ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року; в інформаційному аркуші контролю товарів за ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року, в графі № 5, «підпис»та посвідчив їх у необхідних випадках відтиском печатки вказаного підприємця.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_1, 03.09.2007 року, з метою отримання дозволу на виготовлення печатки з реквізитами приватного підприємця ОСОБА_3, від його імені власноручно написав і подав заяву до Мукачівського райвідділу УМВС України в Закарпатській області, підробивши в ній та аркуші паперу «ВЗІРЕЦЬ»з відтиском печатки «ФОП ОСОБА_3В.»до дозволу № 184 від 05.09.2007 року, підпис вказаної особи.   

В подальшому, 05.09.2007 року, ОСОБА_1, після отримання дозволу, виготовив печатку з реквізитами приватного підприємця ОСОБА_3

Після чого, він, з метою відкриття на прізвище ОСОБА_3 поточних розрахункових рахунків подав до банківської установи пакет необхідних документів, підробивши в них підписи ОСОБА_3, - в копії аркушів паспорту громадянина України ВО 415205 виданого на прізвище ОСОБА_3; в картці із зразками підписів і відбитка печатки ФОП ОСОБА_3 від 14.09.2007 року в таблиці, в графі «Зразок підпису»; в заявах про відкриття поточних рахунків в ЗОФ АТ «ОСОБА_4 Аваль»на прізвище ОСОБА_3, в євро № 2600 181 944 від 06.09.2007 року, в доларах США № 2600 081 943 від 06.09.2007 року, в гривнях № 2600 981 942 від 06.09.2007 року, в графах «підпис власника рахунку»; в копії довідки № 6436  Мукачівської ОДПІ  від 28.03.07 року, про взяття на облік платника податків ОСОБА_3; в копії картки фізичної особи-платника податків Мукачівської ОДПІ на прізвище ОСОБА_3; в договорі № 03-РКО/1241679-302 від 06.09.2007 року, на здійснення розрахунково - касового обслуговування між ОСОБА_3 та «ОСОБА_4 Аваль».

Також, ОСОБА_1 для реєстрації фізичної особи - підприємця (надалі ФОП) ОСОБА_3, як суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності (надалі ЗЕД) в Ужгородській митниці, м/п «Мукачево», 09.01.2008 року подав замість нього відповідний пакет документів, серед яких в обліковій картці № 30000/10/2007/001448 суб’єкта ЗЕД Ужгородської митниці в графі «підпис»напроти ОСОБА_3, графі «при зміні даних, зазначених у цій картці…….», а також в графі «підпис керівника підприємства, дата», підробив підпис від імені ОСОБА_3, посвідчивши його відтиском печатки з реквізитами вказаного підприємця.

Надалі, під час здійснення зовнішньоекономічної діяльності під виглядом, що її здійснює ФОП ОСОБА_3, ОСОБА_1, власноручно підробив підписи ОСОБА_3, в  зовнішньоекономічному контракті № 21/08 від 02.06.2008 року, в графі «Відповідає оригіналу»; у ВМД № 300070023/8/004563 від 28.05.2008 року; в калькуляції витрат по доставці вантажу «меблі дерев’яні та інші вироби»; в ДМВ за ВМД № 300070023/8/004563 від 28.05.2008 року; в перекладі інвойсу № 111 від 23.05.2008 року; в ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в декларації митної вартості за ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в перекладі специфікації № 1224 від 08.08.2008 року; в ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в декларації митної вартості за ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в перекладі специфікації № 1224 від 08.08.2008 року, у необхідних випадках, посвідчивши вказані документи відтиском печатки згаданого підприємця.

Крім того, ОСОБА_1, маючи на меті вчинення контрабанди товарів різних товарних груп, розуміючи необхідність проведення ряду попередньо вказаних послідовних дій для реалізації своїх злочинних намірів, в період з 2005 по 2007 року, після вчинення підроблення підпису в документах від імені  фізичної особи підприємця ОСОБА_2, а саме: у заяві вх. Г-87 від 08.11.2005 року; в аркуші паперу «ВЗІРЕЦЬ»з відтиском печатки «ФОП ОСОБА_2М.»до дозволу № 354/05 від 08.11.2005 року; в копії контракту № 14 від 19.09.2006 року; у витязі з наказу № 1 від 24.11.2005 року про призначення відповідальним за роботу з митницею; у ВМД № 300070023/7/001560 від 19.02.2007 року; в декларації митної вартості (ДМВ) за ВМД  № 300070023/7/001560 від 19.02.2007 року; у ВМД № 300070010/7/000886 від 30.01.2007 року; в декларації митної вартості (ДМВ) за ВМД  № 300070010/7/000886 від 30.01.2007 року; в акті про проведення митного огляду товарів за ВМД № 300070010/7/000886 від 30.01.2007 року; в інформаційному аркуші контролю товарів за ВМД № 300070010/7/000886 від 30.01.2007 року; у ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року; в декларації митної вартості (ДМВ) за ВМД  № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року; в повідомленні в ДПІ № 070909 (форма № П1) від 22.11.2005 року; в заяві про відкриття поточного рахунку в АППБ «Аваль»на ОСОБА_2, від 21.11.2005 року; в картці із зразками підписів і відбитка печатки ФОП ОСОБА_2 від 21.11.2005 року; в копії довідки про взяття на облік платника податків ОСОБА_2; на копії аркушів паспорту ОСОБА_2; на копії свідоцтва про сплату єдиного податку від імені ОСОБА_2; договорі про розрахунково-касове обслуговування №_41337 від 21.11.2005 року між АППБ «Аваль»та ОСОБА_2; в обліковій картці № 30000/10/2005/000803 суб’єкта ЗЕД Ужгородської митниці від 25.11.2005 року; в платіжних дорученнях про внесення готівки на розрахунковий рахунок 2600 541 337 від платника ПП  ОСОБА_2 за попереднє митне оформлення по ВМД без ПДВ, а саме: № 01 від 06.12.2005 року; № 02 від 15.12.2005 року в графі «підпис»підписи від імені ОСОБА_2  та в заявах на переказ готівки на рахунок ПП ОСОБА_2, а саме: № 025Е7484 від 06.12.2005 року;  № 025Е49711 від 15.12.2005 року; № 0РАF80003 від 09.10.2006 року; № 0РАF7214 від 20.11.2006 року; № 0РАF69181 від 24.11.2006 року; № 0РАF21821 від 04.12.2006 року; в копії контракту № 06 від 07.12.2005 року;  в грошовому чеку К 37694281 від 03.08.2007 року; в копії «дополнение № 1 к Контракту № 05 от 24.07.2006 г.»; в примірнику контракту № 22-12-2005 купли-продажи від 15.12.2005 року; в акті про проведення митного огляду товарів за ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року; в інформаційному аркуші контролю товарів за ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 року; а також в платіжних дорученнях про внесення готівки на розрахунковий рахунок 2600 541 337 від платника ПП  ОСОБА_2 за попереднє митне оформлення по ВМД без ПДВ, а саме: № 2 від 09.10.2006 року;  № 04 від 12.10.2006 року; № 10 від 13.10.2006 року; № 07 від 25.10.2006 року; № 15 від 26.10.2006 року; № 17 від 27.10.2006 року; № 07 від 07.10.2006 року; № 08 від 07.11.2006 року; № 20 від 23.11.2006 року; № 22 від 27.11.2006 року; № 21 від 24.11.2006 року; № 22 від 04.12.2006 року; № 20 від 15.12.2006 року; № 09 від 25.12.2006 року; № 1 від 29.01.2007 року; № 2 від 30.01.2007 року; № 3 від 16.02.2007 року; № 3 від 05.03.2007 року; № 12 від 13.03.2007 року, та в заявах на переказ готівки на рахунок ПП ОСОБА_2, а саме: № 0РАF34531 від 13.10.2006 р.; № 0РАF33413 від 12.10.2006 року; № 0РАF№ 0РАF57136 від 26.10.2006 року; № 0РАF66302 від 25.10.2006 року; № 0РАF48005 від 27.10.2006 року; № 0РАF90652 від 07.11.2006 року; № 0РАF6821 від 07.11.2006 року; № 0РАF19720 від 27.11.2006 року; № 0РАF22489 від 04.12.2006 року; № 002670014 від 15.12.2006 року; № 0№ 0РVD35516 від 25.12.2006 року; № 0РАF61963 від 29.01.2007 року; № 0РАF43719 від 30.01.2007 року; № 0РАF32457 від 16.02.2007 року; № 0РАF1295 від 05.03.2007 року; № 0РАF80066 від 13.03.2007 року; а також протягом 2007-2008 років, після вчинення підроблення підпису в документах від імені  фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, а саме: в заяві вх. 516 від 03.09.2007 року; в аркуші паперу «ВЗІРЕЦЬ»з відтиском печатки «ФОП ОСОБА_3В.»до дозволу № 184 від 05.09.2007 року; в копії аркушів паспорту громадянина України ВО 415205 виданого 13.02.2002 року, Мукачівським МВ УМВС України в Закарпатській області на прізвище ОСОБА_3; в картці із зразками підписів і відбитка печатки приватного підприємця ОСОБА_3 від 14.09.2007 року, в графі «Зразок підпису»; в заявах про відкриття поточних рахунків в ЗОФ АТ «ОСОБА_4 аваль»на прізвище ОСОБА_3, в євро № 2600 181 944 від 06.09.2007 року, в доларах США № 2600 081 943 від 06.09.2007 року, в гривнях № 2600 981 942 від 06.09.2007 року; в копії довідки № 6436  Мукачівської ОДПІ  від 28.03.07 року, про взяття на облік платника податків ОСОБА_3В; в копії картки фізичної особи-платника податків Мукачівської ОДПІ на прізвище ОСОБА_3; в договорі № 03-РКО/1241679-302 від 06.09.2007 року, на здійснення розрахунково –касового обслуговування між ОСОБА_3 та «ОСОБА_4 Аваль»; в заяві про переказ готівки на рахунок ПП Калій В.В.: № 01МК84807 від 11.06.2008 року; в звіті суб’єкта малого підприємництва фіз.особи-платника єдиного податку за перший квартал 2008 року від 02.04.2008 року; в обліковій картці № 30000/10/2007/001448 суб’єкта ЗЕД Ужгородської митниці від 09.10.2008 року; в заяві ФОП ОСОБА_3 начальнику Ужгородської митниці про дозвіл на акредитацію у відділі інформаційної роботи та митної статистики від 04.10.2007 року; в контракті № 21/08 від 02.06.2008 року; в ВМД № 300070023/8/005700 від 03.07.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070023/8/005700 від 03.07.2008 року; в ВМД № 300070023/8/005357 від 18.06.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070023/8/005357 від 18.06.2008 року; у ВМД № 300070011/8/002962 від 06.08.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070011/8/002962 від 06.08.2008 року; в акті про проведення ідентифікаційного огляду товарів та інших предметів за ВМД № 300070023/8/006118 від 12.07.2008 року; в ВМД № 300070010/8/005104 від 03.06.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070010/8/005104 від 03.06.2008 року; в ВМД № 300070023/8/004576 від 29.05.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070023/8/004576 від 29.05.2008 року; в перекладі інвойсу № 110 від 23.05.2008 року; в акті про проведення митного огляду товарів за ВМД № 300070023/8/004576 від 29.05.2008 року; в інформаційному аркуші контролю за ВМД № 300070023/8/004576 від 29.05.2008 року в графі №5; у ВМД № 300070023/8/004563 від 28.05.2008 року; в калькуляції витрат по доставці вантажу «меблі дерев’яні та інші вироби»; в ДМВ за ВМД № 300070023/8/004563 від 28.05.2008 року; в перекладі інвойсу № 111 від 23.05.2008 року; у ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в перекладі специфікації № 1224 від 08.08.2008 року; у ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в ДМВ за ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 року; в перекладі специфікації № 1224 від 08.08.2008 року, використав вказані завідомо підроблені документи, подавши їх у відповідні установи, організації при підготовці та вчиненні контрабанди товарів різних товарних груп, у вказаний попередньо період часу.

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 свою вину в інкримінованих йому злочинах визнав повністю, підтвердив дані ним на досудовому слідстві покази, зокрема показав, що в період 2005-2007 та 2008 роках працював в двох комерційних структурах на посаді директора, а саме ТОВ «Транскарпатіа»та ТОВ «Кід-ЛТД». Займаючись підприємницькою діяльністю для збільшення обсягів та дійсного об’єму товарообігу, а також для маскування справжнього характеру імпортних операцій, їх справжніх джерел фінансування під час здійснення підприємницької діяльності, провів реєстрацію фізичних осіб-підприємців, мешканців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, в органах місцевого самоврядування, в митних органах та інших установах,  для здійснення зовнішньоекономічної діяльності.

З цією метою він скористався дружніми відносинами з вказаними особами, використав їх установчі дані для проведення їх реєстрації, для зайняття зовнішньоекономічною діяльністю від їх імені.  При цьому, ОСОБА_1 показав, що свідомо не повідомляв вказаних осіб про справжні цілі та мету їх реєстрації як приватних підприємців в органах державного самоврядування.

Крім того, після реєстрації ОСОБА_2 25.11.2005 року в Ужгородській митниці, митний пост «Мукачево», укладав від її імені зовнішньо-економічні контракти, а саме:№ 04 від 01.12.2005 р., № 06 від 07.12.2005 р., № 05 від 10.12.2005 р., № 22-12-2005 від 15.12.2005р., №25/2006 від 25.01.2006р. та № 14 від 19.09.2006 р., на поставку товарів різних товарних груп від іноземних фірм –відправників MA GROUP SRL», International S.r.l.», Ltd.»,  Services Ltd.Co», підробивши в них її підпис та посвідчивши відтиском печатки ФОП «ОСОБА_2М.», а також,  використовуючи подані у вказаний митний орган контракти, організував їх переміщення на митну територію України, оформлював на них вантажно-митні декларації і проведення їх розмитнення, в період 2005-2007 р.р. Проте, після того, як в нього зіпсувались відносини з ОСОБА_2, він вирішив не припиняти даного роду діяльності і звернувся з подібною пропозицію до свого знайомого ОСОБА_3, з яким товаришував з дитинства. Після отримання його згоди на проведення його реєстрації як фізичної особи –підприємця, ОСОБА_1, вчинив аналогічні дії, по його реєстрації у відповідних органах місцевого самоврядування, установах, і в митних органах, як і у випадку з ОСОБА_2 і також не повідомив останнього   про справжні цілі та мету своїх дій.

          Після реєстрації ОСОБА_3 09.10.2007 року в Ужгородській митниці, м/п «Мукачево», укладав від його імені зовнішньоекономічні   контракти, а саме: № 1 від 22.02.2008 р., № 2-08 від 24.04.2008 р., №21/08 від 02.06.2008 р., від іноземних фірм - відправників Industries LTD», International LLC», на поставку товарів різних товарних позицій  підробивши в них його підпис та посвідчивши відтиском печатки ФОП ОСОБА_3. Надалі,  використовуючи подані у вказаний митний орган контракти, організував їх переміщення на митну територію України, оформлював на них вантажно-митні декларації, які подавав у вказаний митний орган, був присутнім при митному огляді та отримував пакет документів на вказані товари за результатами митного оформлення.           Всі ці дії він вчиняв на підставі довіреності від 26.04.2007 року, від імені ОСОБА_3, яку підробив, завіривши відтиском печатки ПП «ОСОБА_3В.»., що постійно знаходилась в нього.  

          Після переміщення товарів різних товарних груп, що слідували в період 2005-2007 р.р., та впродовж 2008 року на адресу вказаних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОСОБА_1 проводив оформлення вантажно-митних декларацій на вказані товари та подавав їх разом з необхідним пакетом товарно-супровідних документів в Ужгородську митницю, митний пост «Мукачево»для митного оформлення, був присутнім як представник  та отримував документи за результати митного оформлення, після чого реалізував вказані попередньо товари   на території України без відому ОСОБА_2 та ОСОБА_3

З врахуванням того, що фактичні обставини по справі ніким не оспорюються, суд, заслухавши думку прокурора та підсудного, у відповідності до ст. 299 КПК України обмежив обсяг доказів, що підлягають дослідженню, допитом підсудного та дослідженням  характеризуючих особу даних.

Оцінивши всі докази в їх сукупності, суд кваліфікує дії ОСОБА_1 за ч.1 ст.201 КК України, як переміщення товарів через митний кордон України  з приховуванням від митного контролю, вчинене у великих розмірах, за ч.2 ст.358 КК України, як підроблення документів, які видаються та посвідчується громадянином підприємцем, і який надає права, з метою використання його підроблювачем, вчинене повторно та за ч.3 ст.358 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

Обставинами, які пом’якшують покарання підсудного, суд визнає щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, які обтяжують покарання підсудному, суд не знаходить.

По місцю проживання підсудний характеризується позитивно.

При обрані виду і розміру покарання суд враховує характер і ступінь суспільної небезпеки злочину, всі обставини справи, особу підсудного, який до кримінальної відповідальності раніше не притягався, його характеристику по місцю проживання, та приходить до висновку, що його виправлення і перевиховання його можливе без ізоляції від суспільства.

Цивільний позов по справі не заявлявся, судові витрати відсутні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, –

засудив:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.201, ч.2 ст.358, ч.3 ст.358 КК України та призначити йому покарання: за ч.1 ст.201 КК України у виді позбавлення волі на три роки з конфіскацією предметів контрабанди; за ч.2 ст.358 КК України у виді позбавлення волі строком на два роки; за ч.3 ст.358 КК України у виді обмеження волі на два роки.

На підставі ст.70 КК України, за сукупністю вчинених злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно до відбуття ОСОБА_1 призначити три роки позбавлення волі з конфіскацією предметів контрабанди.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування призначеного основного покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку один рік не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього зобов’язання.

На підставі п.2,3 ч.1 ст.76 КК України зобов’язати ОСОБА_1 не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу органу кримінально - виконавчої  інспекції та повідомляти органи кримінально-виконавчої інспекції про зміну місця проживання, роботи або навчання.

          Запобіжний захід засудженому ОСОБА_1 підписку про невиїзд -  залишити без змін до вступу вироку в законну силу.

Речовий доказ ноутбук марки », модель NO:MS-163B, виробництва Китай, вилучений в ході обшуку, що знаходиться у камері зберігання речових доказів УСБУ в Закарпатській області – повернути власнику ОСОБА_1.

Речові докази заяву ПП ОСОБА_2 про надання дозволу на виготовлення печатки, квитанцію № 81 від 08.11.2005 року за послуги дозвільної системи; копію свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 від 05.07.2005 року; копію довідки ОСОБА_2 форми № 4-ОПП., аркуш паперу з написом «Взірець»з відтиском кліше печатки ФОП ОСОБА_2, 08.11.2005 року, корінець до дозволу № 354/05 від 08.11.2005 року на виготовлення однієї круглої печатки ПП ОСОБА_2, заяву начальнику Мукачівського РВ УМВС України  в Закарпатській області   від 03.09.2007 року, від ПП ОСОБА_3, квитанцію № 131 від 05.09.2007 року за послуги дозвільної системи; копію свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 від 05.07.2005 року; картку фізичної особи-платника податків ОСОБА_3; копію аркушів  паспорту 1, 2, 3, 12, 13, серії ВО 415205 на прізвище ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_7; копію довідки про взяття на облік платника податків ОСОБА_3  форми № 4-ОПП., аркуш паперу з написом «Взірець»з відтиском кліше печатки ФОП ОСОБА_3 та відтисками печаток і штампів дозвільної системи Мукачівського РВ УМВС України  в Закарпатській області від  05.09.2007 року, корінець № 184 від 05.09.2007 року на видачу дозволу для виготовлення круглої печатки з реквізитами ФОП ОСОБА_3 заяву про відкриття поточного рахунку АППБ «Аваль»на прізвище ОСОБА_2, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, в гривнях № 2600 541 337 і доларах США № 2600 641 338 від 21.11.2005 року, картку із зразками підписів і відбитка печатки приватного підприємця ОСОБА_2 від 21.11.2005 року,  нотаріально посвідчену фотокопію свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_2, ідент.номер  313 490 03 23 від 05.07.2005 року, копію довідки № 2239  Мукачівської ОДПІ  від 11.07.05 р., про взяття на облік платника податків ОСОБА_2, копію аркушів паспорту громадянина України ВО 833282 виданого 13.02.2002 р., Мукачівським МВ УМВС України в Закарпатській області на прізвище ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, картку фізичної особи-платника податків ОСОБА_2; копію свідоцтва про сплату єдиного податку на бланку серії Г № 321716 від 15.09.2005 року на прізвище ОСОБА_2; копія повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків на прізвище ОСОБА_2 від 20.07.2005 р.; корінець повідомлення від платника податків про відкриття рахунку в фінансовій установі від 22.11.2005 року на прізвище ОСОБА_2, договір № 41337 від 21.11.2005 року, на здійснення розрахунково-касового обслуговування між ОСОБА_2 та ЗОФ АППБ «Аваль»,  виписку по рахунку № 2600 641338 в період з 22.11.2005 р.  по 03.08.2010 р.,   № 2600 541 337 в період з 22.11.2005 р.  по 03.08.2010 р., грошовий чек К 376 942 81 від 03.08.2007 року, виданий від імені ОСОБА_2 про оплату  готівки в сумі 2 750 грн., платіжні дорученнями в кількості 21 шт., - № 1 від 06.12.2005 року; № 02 від 15.12.2005 року; № 2 від 09.10.2006 року;  № 10 від 12.10.2006 року; № 10 від 13.10.2006 року; № 07 від 25.10.2006 року; № 15 від 26.10.2006 року; № 17 від 27.10.2006 року; № 07 від 07.10.2006 року; № 08 від 07.11.2006 року; № 20 від 23.11.2006 року; № 22 від 27.11.2006 року; № 21 від 24.11.2006 року; № 22 від 04.12.2006 року; № 20 від 15.12.2006 року; № 09 від 25.12.2006 року; № 1 від 29.01.2007 року; № 2 від 30.01.2007 року; № 3 від 16.02.2007 року; № 3 від 05.03.2007 року; № 12 від 13.03.2007 року, про внесення готівки з розрахункового рахунку 2600 541 337 від нібито платника ПП  ОСОБА_2 за попереднє митне оформлення по ВМД, до Ужгородської митниці, заяву про переказ готівки на рахунок ПП ОСОБА_2, в кількості 22 арк., а саме: № 025Е7484 від 06.12.2005 р.;  № 025Е49711 від 15.12.2005 р.; № 0РАF34531 від 13.10.2006 р.; № 0РАF80003 від 09.10.2006 р.; № 0РАF33413 від 12.10.2006 р.; № 0РАF№ 0РАF57136 від 26.10.2006 р.; № 0РАF66302 від 25.10.2006 р.; № 0РАF48005 від 27.10.2006 р.; № 0РАF90652 від 07.11.2006 р.; № 0РАF6821 від 07.11.2006 р.; № 0РАF7214 від 20.11.2006 р.; № 0РАF69181 від 24.11.2006 р.; № 0РАF21821 від 04.12.2006 р.; № 0РАF19720 від 27.11.2006 р.; № 0РАF22489 від 04.12.2006 р.; № 002670014 від 15.12.2006 р.; № 0№ 0РVD35516 від 25.12.2006 р.; № 0РАF61963 від 29.01.2007 р.; № 0РАF43719 від 30.01.2007 р.; № 0РАF32457 від 16.02.2007 р.; № 0РАF1295 від 05.03.2007 р.; № 0РАF80066 від 13.03.2007 р., в період 2005-2007 р.р., заяву про відкриття поточного рахунку в ЗОФ АТ «ОСОБА_4 Аваль»на прізвище ОСОБА_3, ідентифікаційний номер НОМЕР_2, в євро № 2600 181 944 від 06.09.2007 року, заяву про відкриття поточного рахунку в ЗОФ АТ «ОСОБА_4 аваль»на прізвище ОСОБА_3, ідентифікаційний номер НОМЕР_2, в доларах США № 2600 081 943 від 06.09.2007 року, заяву про відкриття поточного рахунку в ЗОФ АТ «ОСОБА_4 Аваль»на прізвище ОСОБА_3, ідентифікаційний номер НОМЕР_2, в гривнях № 2600 981 942 від 06.09.2007 року, картку із зразками підписів і відбитка печатки приватного підприємця ОСОБА_3 від 14.09.2007 року, в графі «зразок підпису», нотаріально посвідчену фотокопію свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, ідент.номер  297 6000 512 від 26.03.2007 року; копію довідки № 6436  Мукачівської ОДПІ  від 28.03.07 р., про взяття на облік платника податків ОСОБА_3; копію аркушів паспорту громадянина України ВО 415205 виданого 13.02.2002 р., Мукачівським МВ УМВС України в Закарпатській області на прізвище ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_7; фотокопію свідоцтва про сплату єдиного податку на бланку серії Д № 497959 від 10.04.2007 року на прізвище ОСОБА_3; копію повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків на прізвище ОСОБА_3 від 03.04.2007 р.; копію картки фізичної особи-платника податків Мукачівської ОДПІ на прізвище ОСОБА_3, договір № 03-РКО/1241679-302 від 06.09.2007 року, на здійснення розрахунково -  касового обслуговування між ОСОБА_3 та «ОСОБА_4 Аваль», виписки по рахункам № 2600 181944 (євро) в період з 07.09.2007 р.  по 03.08.2010 р.;  № 2600 081943 (долари США) в період з 07.09.2007 р.  по 03.08.2010 р.; № 2600 981942 (гривня) в період з 07.09.2007 р.  по 03.08.2010 р., грошові чеки ФОП ОСОБА_3: ЛЕ 8246130 від 08.12.2009 р.; ЛЕ 8246131 від 31.12.2009 р.; ЛД 3905620 від 23.03.2009 р.; ЛЕ 8246126 від 14.10.2009 р.; ЛЕ 8246129 від 13.11.2009 р.; ЛД 3905617 від 20.02.2009 р.; ЛД 3905618 від 04.03.2009 р.; ЛД 3905619 від 10.03.2009 р.; ЛД 3905614 від 29.01.2009 р.; ЛД 3905615 від 11.02.2009 р.; ЛД 3905616 від 13.02.2009 р.; ЛД 3905610 від 04.12.2008; ЛД 3905611 від 26.12.2008 р.; ЛД 3905612 від 29.12.2008 р.; ЛД 3905607 від 12.11.2008 р.; ЛД 3905608 від 17.11.2009 р.; ЛД 3905609 від 18.11.2008 р.; ЛД 3905601 від 13.10.2008 р.; ЛД 3905604 від 27.10.2008 р.; ЛД 3905606 від 05.11.2008 р.; ЛВ 3037708 від 10.10.2008 р.; ЛД 3905603 від 23.10.2008 р.; ЛД 3905602 від 15.10.2008 р.; ЛВ 3037706 від 05.09.2008 р.; ЛВ 3037707 від 16.09.2008 р.; ЛВ 3037701 від 05.12.2007 р.; ЛВ 3037704 від 24.07.2008 р.; ЛВ 3037705 від 02.09.2008 р., в кількості 28 шт.,  платіжні доручення в кількості 20 шт., а саме: № 02 від 18.03.2008 р.; № 09 від 28.05.2008 р.; № 02 від 11.04.2008 р.; № 17 від 30.05.2008 р.; № 20 від 30.05.2008 р.; № 10 від 02.07.2008 р.; № 12 від 18.06.2008 р.; № 4 від 17.07.2008 р.; № 10 від 01.08.2008 р.; № 38 від 15.08.2008 р.; № 09 від 05.08.2008 р.; № 15 від 18.08.2008 р.; № 20 від 18.08.2008 р.; № 12 від 19.08.2008 р.; № 50 від 14.11.2008 р.; № 37 від 21.08.2008 р.; № 05 від 26.11.2008 р.; № 42 від 16.12.2008 р.; № 58 від 17.12.2008 р.; № 58 від 23.12.2008 р., заяви про переказ готівки на рахунок ПП ОСОБА_3, в кількості 25 арк., а   саме:№ 01МК30412 від 23.12.2008 р.; № 01МК7827 від 17.12.2008 р.; № 01МК30250 від 23.12.2008 р.; № 01МК4480 від 26.11.2008 р.; № 01МК34869 від 16.12.2008 р.; № 01МК63778 від 14.11.2008 р.; № 01МК нерозбірливо з-за лінії відрива від 14.11.2008 р.; № 01МК50353 від 19.08.2008 р.; № 01МК18442 від 21.08.2008 р.; № 01МК61983 від 18.08.2008 р.; № 01МК46898 від 18.08.2008 р.; № 01МК59524 від 18.08.2008 р.; № 01МК99144 від 15.08.2008 р.; № 01МК75161 від 01.08.2008 р.; № 01МК34705 від 05.08.2008 р.; № 01МК86717 від 18.06.2008 р.; № 0026480 від 02.07.2008 р.; № 01МК84807 від 11.06.2008 р.; № 01МК87007 від 18.06.2008 р.; № 01МК54066 від 30.05.2008 р.; № 01МК36813 від 30.05.2008 р.; № 01МК58987 від 28.05.2008 р.; № 01МК74407 від 28.05.2008 р.; № 01МК9106 від 11.04.2008 р.; № 01МК40965 від 18.03.2008 р., облікову картку №30000/10/2005/000803 суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) ОСОБА_2 - фізичної особи - підприємця, взятого на облік у відділі інформаційної роботи та митної статистики Ужгородської митниці 25.11.2005 року, заяву від ОСОБА_5 Михайлівни про дозвіл на акредитацію у відділі інформаційної роботи та митної статистики Ужгородської митниці ФОП ОСОБА_2, для здійснення зовнішньоекономічних операцій, від 25.11.2005 року та витяг з наказу № 1 від 24.11.2005 року, про призначення відповідальним за роботу з митницею ОСОБА_1, довідки № 344 від 21.11.2005 року та № 108 від 09.08.2006 року про відкриття ФОП ОСОБА_2, рахунків в АППБ «Аваль»; № 951 від 22.11.2005 р., № 600 від 31.07.2006 р., від 24.11.2005 р., про відсутність за межами України валютних цінностей та майна ПП ОСОБА_2; фотокопія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_2 від 05.07.2005 р.; копія свідоцтва про сплату єдиного податку від 15.09.2005 року; копія довідки про взяття на облік платника податків ОСОБА_2 від 08.07.2005 року; копія картки ФОП ОСОБА_2 з ідент. номером - НОМЕР_1; копія аркушів паспорту ОСОБА_2 і ОСОБА_6, копію контрактів № 05 від 10.12.2005 р., № 14 від 19.09.2006 р., та доповненням до контракту № 05 від 24.07.2006 р., контракти  № 04 від 01.12.2005 р., № 06 від 07.12.2005 р., контракт № 22-12-2005 від 15.12.2005 р., копію контракту № 06 від 07.12.2005 р., контракт № 25/2006 від 25.01.2006 р.,  облікову картку № 3000/10/2007/001448 суб’єкта зовнішньоекономічної діяльності ОСОБА_3 - фізичної особи-підприємця взятого на облік у відділі   інформаційної роботи та митної статистики Ужгородської митниці 08.10.2007 р., довіреність № 1 видана 26.04.2007 р., виданою  ОСОБА_3 про представлення його інтересів в т.ч. і в митних органах, ОСОБА_1, заяву від ФОП ОСОБА_3 начальнику Ужгородської митниці про дозвіл на акредитацію у відділі інформаційної роботи та митної статистики Ужгородської митниці ПП ОСОБА_3 (896777, Мукачівський район, с. Барбово, вул.Зелена, 22), для здійснення зовнішньо - економічних операцій, від 04.10.2007 року, довідку № 679 від 04.09. 2007 р., про відсутність за межами України валютних цінностей та майна ПП ОСОБА_3; довідку № 374 від 07.09.2007 року про відкриття рахунків з Закарпатської обласної дирекції ВАТ «ОСОБА_4 Аваль»ОСОБА_3; копії аркушів паспорту ВО 415205 на прізвище ОСОБА_3; фотокопія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_3; копію свідоцтва про сплату єдиного  податку від 10.04.2007 року; копія довідки про № 6436 від 28.03.2007 року про взяття на облік платника податків ОСОБА_3; копію довідки про відсутність за межами України  валютних цінностей та майна № 80 від 14.01.2008 року, контракт № 20 між LLP»(SUITE 800, 19-21, CRAWFORD STREET, LONDON, W1H1PJ, UK) і ТОВ «Аксент Стар»про купівлю товарів, і відповідним  договором доручення № 1 від 03.11.2008 р. між ТОВ «Аксент Стар»та ПП ОСОБА_3, щодо проведення розмитнення товарів, копії контрактів № 1 від 22.02.2008 року; № 2-08 від 24.04.2008 року, копію контракту № 21/08 від 02.06.2008 року,  оригінали вантажно-митних декларацій з відповідними документами для проведення митного оформлення товарів різних товарних груп, а саме: ВМД № 300070023/7/001560 від 19.02.2007 р., контрольний талон № 000 433, CARNET TIR ХQ 532 81265, ПД № 300070023/7/001434; ВМД № 300070010/7/000886 від 30.01.2007 р., контрольний талон № 002065,  ПП № 300070023/7/820 від 29.01.2007 року, ВМД-2 № 300070023/7/000820 від 27.01.2007 р., ПД № 300070023/7/821 від 29.01.07 р.; ВМД № 300070010/7/001928 від 06.03.2007 р., CMR № 176307 від 02.03.07 р., ПД № 300070023/7/001956 від 04.03.07 р., акт про проведення митного огляду від 06.03.07 р., ПП № 300070023/7/001957 від 04.03.07 р., інвойс № 4148 від 28.02.07 р., декларацію митної вартості від 06.03.07 р.,  CARNET TIR GX 53282173, інформаційний аркуш контролю від 06.03.07 р., контрольний талон № 002076; ВМД № 300070010/7/000758 від 29.01.07 р., CMR № 30291 від 26.01.07 р., інвойс № 4148 від 25.01.07 р., декларацію митної вартості від 29.01.2007 р., ПП № 300070023/7/819 від 28.01.2007 р., акт митного огляду від 29.01.2007 р., CARNET TIRJX 51612604, інформаційний аркуш контролю  ВМД від 29.01.07 р., ВМД № 300070011/8/003100 від 18.08.2008 року, контрольний талон № 1792 від 18.08.2008 року, інвойс № 20080075 від 14.08.2008 року, TIR CARNET YX 52677808 від 14.08.2008 року, CMR SK № 2314443 від 14.08.2008 року, декларацію митної вартості від 18.08.2008 року, ВМД № 300070011/8/003067, ПП № 3000070011.2008.3067, акт про проведення митного огляду від 18.08.2008 року, інформаційний аркуш контролю товарів за ВМД № 300070011/8/003100; ВМД № 300070011/8/002924 від 01.08.08 р., контрольний талон  № 1690, інвойс № 12008 від 28.07.08 р., CARNET TIR MX 52677804, CMR № SK2314468, ДМВ-2 від 01.08.08 р., ПП № 300070010.2008.7001, акт про проведення митного огляду товарів від 01.08.08,  інформаційний аркуш контролю  ВМД 01.08.08 р., ВМД № 300070011/8/003903 від 04.09.2008 р., контрольний талон № 1892; інвойсом № 20080103 від 03.03.08 р., CARNET TIR XB 56340513, CMR № SK 2314461 від 03.09.08, ДМВ-2 від 04.09.08 р., ВМД № 30007001/8/003277 від 03.09.08 р., ПП № 300070011.2008.3277,  акт про проведення митного огляду товарів від 04.09.08 р., інформаційний аркуш ВМД від 04.09.08 р.; ВМД № 300070011/8/002962 від 06.08.08 р., контрольний талон № 1716,  інвойс № 0012008 від 01.08.2008 р., CARNET TIR YX 58270373, CMR № 373072 від 02.08.08. р., сертифікат № UA1.009.0182970-07, ДМВ-2, від 06.08.08 р., ПД № 300070023.2008.0678, акт  про проведення митного огляду товарів від 06.08.08,  інформаційний аркуш контролю від 06.08.08 р., ВМД 300070023/8/004576 від 29.05.2008 року, контрольний талон № 000955 від 29.05.2008 р., декларацію митної вартості від 29.05.2008 р., інвойс № 110 від 23.05.2008 року, з перекладом,  CARNET TIR VX  587 315 68, CMR  А № 284434 від 23.05.2008 р., ПД № 300070023.2008.4478 від 28.05.2008 р., акт про проведення митного огляду товарів від 29.05.2008 року, інформаційний аркуш контролю від 29.05.2008 року, ВМД № 300070010/8/006571 від 18.07.2008 р., контрольний талон № 002168 від 15.07.2008 р., CARNET TIR GX 58023508, CMR № 043501 від 10.07.2008 року, інвойс № 1223 від 10.07.2008 року, з перекладом, заяву ПП Калій від 17.07.2008 року, лист на ПП ОСОБА_3 від 15.07.2008 р., сертифікат відповідності (копія) UA1.010.0194240-06, додатки до сертифікату відповідності  UA1.010.0194240-06, сертифікат відповідності  UA1.010.0194242-06, додатки до сертифікату відповідності UA1.010.0194242-06, акт про проведення митного огляду товарів від 18.07.2008 р., ПП № 300070023.2008.6087 від 14.07.2008 р., декларацію митної вартості від 18.07.2008 р., інформаційний аркуш контролю від 18.07.2008 р., ВМД № 300070010/8/005104 від 03.06.2008 року, CARNET TIR XQ 584373 13,  контрольний талон № 001076 від 31.05.2008 року,  CMR  A № 274 484 від 26.05.2008 р., інвойс № 112 від 26.05.2008 року, ПП 300070023.2008.4507 від 30.05.2008 р., декларацію митної вартості від 03.06.2008 р., інформаційний аркуш контролю товарів 03.06.2008 року, ВМД № 300070010/8/007437 від 18.08.2008 р., CARNET TIR MX 58028938, CMR А № 338647 від 08.08.2008 р., інвойс № 1224 від 08.08.2008 р., з перекладом, сертифікат відповідності UA1.010.0194242-06, додаток до сертифіката UA1.010.0194242-06, сертифікат відповідності UA1.010.0194240-06, додатки до сертифіката UA1.010.0194240-06, акт про проведення митного огляду товарів від 18.08.2008 р., ПД № 300070023.2008.6878 від 11.08.2008 р., ПП № 300070023.2008.6877 від 11.08.2008 р.,  контрольний талон № 002784 від 12.08.2008 р., декларацію митної вартості від 18.08.2008 р., інформаційний аркуш контролю від 18.08.2008 р., ВМД № 300070010/8/005300 від 11.06.2008 р., контрольний талон № 001215 від 09.06.08 р., CARNET TIR ХК 587 315 73, CMR  А № 284437 від 06.06.2008 року, інвойс №  113 від 06.06.2008 р., акт про проведення митного огляду товарів за ВМД № 300070010/8/005300 від 11.06.2008 р., ПД № 300070010.2008.5204 від 08.06.2008 р., ПП № 300070010.2008.5205 від 08.06.2008 р., декларацію митної вартості від 11.06.2008 р.,  інформаційний аркуш контролю від 11.06.2008 р., ВМД № 300070010/8/003425 від 12.04.2008 року, контрольний талон № 004825 від 11.04.2008 р., CARNET TIR UX 559 03 48, CMR  № 282996 від 08.04.2008 р., інвойс № 100-01 від 07.04.2008 р., ПД № 300070010.2008.3317 від 10.04.2008 року, ПП № 300070010.2008.3318 від 11.04.2008 р., декларацію митної вартості від 12.04.2008 р., інформаційний аркуш контролю від 12.04.2008 року, на 1 арк., ВМД № 300070010/8/007531 від 22.08.2008 року, CARNET TIR JX 58412692,  CMR А № 287362 від 14.08.2008 року, інвойс № 1227 від 14.08.2008 року, акт про проведення огляду товарів від 22.08.2008 року, переклад інвойсу, ПП № 300070010.2008.7354 від 16.08.2008 р., ПД № 300070010.2008.7355 від 16.08.2008 р., декларацію митної вартості від 22.08.2008 року, інформаційний аркуш контролю від 22.08.2008 року, ВМД № 300070023/8/005357 від 18.06.2008 року, контрольний талон № 001419 від 17.06.2008 року, CARNET TIR XT 58428160, декларацію митної вартості від 18.06.2008 року, інвойс № 114 від 13.06.2008 року, CMR  А № 0478160 від 13.06.2008 року, ПД № 300070023.2008.5215 від 16.06.2008 року, інформаційний аркуш контролю від 18.06.2008 року, ВМД №  300070023/8/005700 від 03.07.2008 року, контрольний талон № 001751 від 01.07.2008 р., CARNET TIR XХ 58033763, декларацію митної вартості від 03.07.2008 року, інвойс № 115 від 26.06.2008 року, CMR  А № 282961 від 26.06.2008 року, ПД № 300070010.2008. 5896 від 01.07.2008 року, ПП № 300070010.2008.5897 від 01.07.2008 року, акт про проведення митного огляду товарів від 03.07.2008 року, інформаційний аркуш контролю товарів від 03.07.2008 року, ВМД № 300070023/8/006118 від 12.07.2008 року, контрольний талон № 002082 від 12.07.2008 року, акт про проведення митного огляду товарів від 12.07.2008 року, фото коліс до автомобілів, CARNET TIR XB 58028644, ПД № 300070010.2008.5943 від 11.07.2008 року, CMR А № 011107 від 11.07.2008 року, інвойс № АА01 06 27 від 04.07.2008 року, декларація митної вартості від 12.07.2008 року, акт про проведення ідентифікаційного огляду товарів та інших предметів від 12.07.2008 року, інформаційний аркуш контролю товарів від 12.07.2008 року, ВМД № 300070023/8/004563 від 28.05.2008 року, контрольний талон № 000887 від 26.05.2008 року, акт про проведення митного огляду товарів від 28.05.2008 року,  CARNET TIR XN 58736335, інвойс № 111 від 23.05.2008 року, ПД № 300070010.2008.4479 від 25.05.2008 року, CMR  А № 286964 від 23.05.2008 року, калькуляцію витрат по доставці вантажу «меблі дерев’яні та інші вироби», декларацію митної вартості від 28.05.2008 року, переклад інвойсу, інформаційний аркуш контролю товарів від 28.05.2008 року –зберігати в матеріалах справи.

На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду Закарпатської області через Мукачівський міськрайонний суд протягом п’ятнадцяти діб з моменту його проголошення.

Головуючий                                                                      В.М.Довжанин