Постанова

від 05.06.2011 по справі 4-381/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денеж ные средства

20 мая 2011 года судья Киро вского районного суда г. Днеп ропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление сле дователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске П отужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетров ска, о наложении ареста на ден ежные средства по уголовному делу № 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следстве нного отделения НМ СГНИ по ра боте с КПН в г. Днепропетровск е находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромс ервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по фа кту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директоро м ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п . 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Укра ины «О налоге на прибыль пред приятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с и зменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты на лога на прибыль, занизил вало вые доходы предприятия, чем у клонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумм у 2 522 491 грн, что привело к фактич ескому непоступлению в госуд арственный бюджет денежных с редств в особо крупных разме рах.

Согласно материалам прове денной доследственной прове рки установлено, что на предп риятии ООО «Регионпромсерви с»отсутствует транспорт и ос новные средства, работает ли шь один директор - ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетн ый счет № 26000011001181 ООО «Регионпром сервис», открытый в ПАО «БТА Б анк», поступили денежные сре дства в размере 10 542 115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украи ны «О налоге на прибыль предп риятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, дире ктор ООО «Регионпромсервис» ОСОБА_2 задекларировал су мму валовых доходов за указа нный период всего лишь в разм ере 452 151 грн., чем занизил налог н а прибыль предприятия за ука занный период на сумму 2 522 491 гр н.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА _2 умышленно уклонился от уп латы налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил пр еступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, чт о на банковские счета ООО «Ре гионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступ али, как оплата за товаро - ма териальные ценности, выполне нные работы и в последующем с разу же осуществлялось снят ие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения опера тивных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепр опетроске (5-е приложение), уст ановлено, что ООО «Регионпро мсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отн ошения с предприятиями - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПО У 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), в том числе и с фиктив ными - ООО «Визави Инжиниринг »(код ОКПО 36695868), ООО «Визави Имп ульс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзап частипродукт (код ОКПО 37041765), кот орые могут быть связаны с лег ализацией (отмыванием) доход ов полученных преступным пут ем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в пери од 2009-2010г.г., осуществляли ряд бе стоварных финансовых операц ий через текущие счета вышеу казанных фиктивных предприя тий.

По оперативным данным, неу становленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осущ ествлять свою деятельность , используя текущий счет НО МЕР_1, открытый в ОАО КБ „Прич орноморье” (МФО 306759), г. Днепропе тровск, принадлежащий ООО «У крснабинвест»(код ОКПО 33611429), гд е он является директором, по которому продолжают осущест влять перечисления неконтро лируемых государством денеж ных средств.

Перечисления денежных сре дств по указанному текущему счету, принадлежащему ООО «У крснабинвест»(код ОКПО 33611429) - директор ОСОБА_2, могут бы ть направлены на фактическое финансирование незаконной п редпринимательской деятель ности, связанной с легализац ией (отмыванием) доходов полу ченных преступным путем, в це лях предотвращения дальнейш его незаконного движения ден ежных средств, а также с целью обеспечения возмещения ущер ба и возможно заявленного в б удущем гражданского иска, об еспечения исполнения пригов ора в части возможной конфи скации имущества, поэтому сл едователь обратился в суд с п редставлением о наложении ар еста на счет НОМЕР_1, откры том в ОАО КБ „Причорноморье” (МФО 306759), г. Днепропетровск, при надлежащий ООО «Укрснабинве ст»(код ОКПО 33611429).

Изучив материалы, считаю, чт о представление следователя подлежит удовлетворению, по скольку действительно налож ение ареста на денежные сред ства необходимо для погашени я возможно заявленного гражд анского иска и возможной кон фискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УП К Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все де нежные средства в расходной части, которые находятся и бу дут поступать на текущий сче т НОМЕР_1, открытый в ОАО КБ „Причорноморье” (МФО 306759), г. Дне пропетровск, принадлежащий О ОО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429).

Обязать ОАО КБ „Причорномо рье” (МФО 306759), г. Днепропетровск , после предъявления постано вления, денежные средства на текущем счете № 26008004958001, принадл ежащем ООО «Укрснабинвест»(к од ОКПО 33611429) арестовать незаме длительно, о чем, в присутстви и сотрудников налоговой мили ции, сделать отметку в каждом экземпляре постановления с указанием суммы арестованны х денежных средств, даты и вре мени ареста.

Обязать ОАО КБ „Причорномо рье” (МФО 306759), г. Днепропетровск , незамедлительно письменно информировать следователя С О НМ СГНИ по работе с КПН в г. Дн епропетровске Потужнюю Н.А . об аресте денежных средст в на счетах, а также, сразу пос ле поступления денежных сред ств на счета ООО «Укрснабинв ест»(код ОКПО 33611429) в дальнейше м.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко