Постанова

від 26.05.2011 по справі 4-1304/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2011 Справа №4-1304/11

Тернопільський міськ районний суд Тернопільської області в складі:

головуючого Ломакіна В.Є.

за участю секретаря Мельник М.І.

прокурора Нужди Ф.Т.

розглянувши у судовому з асіданні в залі суду, в м. Терн ополі подання старшого слідч ого прокуратури м. Тернополя погоджене із заступником пр окурора Тернопільської обла сті про накладення арешту на кошти, що знаходяться на раху нку ПП «Інтекс», клієнта АТ „У крСиббанк” в м. Тернополі.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській об ласті звернувся в суд з подан ням погодженим із заступнико м прокурора Тернопільської о бласті про надання дозволу п ро накладення арешту на кошт и, що знаходяться на рахунку П П «Інтекс», клієнта АТ „УкрСи ббанк” в м. Тернополі, посилаю чись на те, що в провадженні сл ідчого відділу податкової мі ліції ДПА в Тернопільській о бласті перебуває кримінальн а справа №1173267, порушена 23.05.2011 року стосовно службових осіб ПП « Інтекс»(код ЄДРПОУ - 31830773, юрид ична адреса: м. Тернопіль, вул. Живова, 11) за фактом умисного у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передба ченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування крим інальної справи встановлено , що службові особи ПП «Інтекс »(код ЄДРПОУ - 31830773), протягом пе ріоду з 01.01.2009р. по 30.06.2010р., в результ аті проведених фінансово-гос подарських операцій щодо при дбання та реалізації стартов их пакетів мобільних операто рів, скетч-карток на поповнен ня мобільних рахунків, з мето ю ухилення від сплати податк ів, шляхом відображення в бух галтерському та податковому обліку підприємства фінансо во-господарських операцій з порушенням встановленого по рядку, всупереч п.1.19, п.1.21, ст.1, ст.3, ст.4, ст.5 п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3, ст.5, п.п. 11.3.1, п.11.3, п.п.11.2.1, п.11.2, ст.11 Закону Укра їни «Про оподаткування прибу тку підприємств», №334/94-ВР від 28.1 2.1994р. (в редакції Закону Україн и №283/97-ВР від 22.05.1997р.) із змінами та доповненнями занизили подат ок на прибуток на загальну су му 1 644 651 грн.

Крім того, службові особи ПП «Інтекс», в порушення п.1, п.4 ст .1, ст.3, ст.4, п.п.«а», п.п.«б», п.п.«в», п.6.4, ст.6, п.п.«а», п.п.«в», п.6.5, ст.6, ст .7 Закону України «Про податок на додану вартість», №168/97-ВР ві д 03.04.1997р. з змінами та доповненн ями занизили податок на дода ну вартість на загальну суму 1 315 721 грн.

Всього службові особи ПП « Інтекс»умисно ухилилися від сплати податків на суму 2 960 372 г рн., що є особливо великими роз мірами.

Під час досудового слідст ва встановлено, що в АТ „УкрСи ббанк”, (МФО - 351005, м. Харків, про спект. Московський, 60) відкрит о рахунок №26002271718300 (валюта - укра їнська гривня), що належить ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773).

Суд ознайомившись із пода нням та матеріалами кримінал ьної справи, заслухавши думк у прокурора, вважає, що поданн я підлягає до задоволення, ос кільки по справі встановлені збитки в сумі близько 3 млн. гр н., а тому з метою їх відшкодув ання та забезпечення можливо го цивільного позову необхід но накласти арешт на всі кошт и, що знаходяться на рахунку № 26002271718300 (валюта - українська гри вня), який належить ПП «Інтекс »(код ЄДРПОУ 31830773), відкритому у АТ „УкрСиббанк”, (МФО - 351005, м. Ха рків, проспект. Московський, 60 ) та зупинити видаткові опера ції крім коштів, які спрямову ються на погашення заборгова ності до бюджетів чи державн их цільових фондів, а також зо бов'язати установу банку на дати відомості про залишок к оштів по рахунку №26002271718300 (валюта - українська гривня).

На підставі викладеного, ке руючись ст.59 Закону України „П ро банки і банківську діяльн ість”, ст.126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання - задовольни ти.

Накласти арешт на всі кошт и, що знаходяться на рахунку № 26002271718300 (валюта - українська гри вня), який належить ПП «Інтекс » (код ЄДРПОУ 31830773), відкритому у АТ „УкрСиббанк”, (МФО - 351005, м. Х арків, проспект. Московський , 60) та зупинити видаткові опер ації крім коштів, які спрямов уються на погашення заборгов аності до бюджетів чи держав них цільових фондів, а також з обов'язати установу банку н адати відомості про залишок коштів по рахунку №26002271718300 (валют а - українська гривня).

Головуючий суддя В. Є. Ломакін