Постанова

від 26.05.2011 по справі 4-1308/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2011 Справа №4-1308/11

Тернопільський міськ районний суд Тернопільської області в складі:

головуючого Ломакіна В.Є.

за участю секретаря Мельник М.І.

прокурора Нужди Ф.Т.

розглянувши у судовому з асіданні в залі суду, в м. Терн ополі подання старшого слідч ого прокуратури м. Тернополя погоджене із заступником пр окурора Тернопільської обла сті про накладення арешту на кошти, що знаходяться на раху нках, ПП «Інтекс», клієнта АТ „ Дельта Банк” м. Тернопіль.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській об ласті звернувся в суд з подан ням погодженим із заступнико м прокурора Тернопільської о бласті про надання дозволу п ро накладення арешту на кошт и, що знаходяться на рахунках , ПП «Інтекс», клієнта АТ „Дель та Банк” в м. Тернополі, посила ючись на те, що в провадженні с лідчого відділу податкової м іліції ДПА в Тернопільській області перебуває криміналь на справа №1173267, порушена 23.05.2011 рок у стосовно службових осіб ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ - 31830773, юри дична адреса: м. Тернопіль, вул . Живова, 11) за фактом умисного у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передба ченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування крим інальної справи встановлено , що службові особи ПП «Інтекс »(код ЄДРПОУ - 31830773), протягом пе ріоду з 01.01.2009р. по 30.06.2010р., в результ аті проведених фінансово-гос подарських операцій щодо при дбання та реалізації стартов их пакетів мобільних операто рів, скетч-карток на поповнен ня мобільних рахунків, з мето ю ухилення від сплати податк ів, шляхом відображення в бух галтерському та податковому обліку підприємства фінансо во-господарських операцій з порушенням встановленого по рядку, всупереч п.1.19, п.1.21, ст.1, ст.3, ст.4, ст.5 п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3, ст.5, п.п. 11.3.1, п.11.3, п.п.11.2.1, п.11.2, ст.11 Закону Укра їни «Про оподаткування прибу тку підприємств», №334/94-ВР від 28.1 2.1994р. (в редакції Закону Україн и №283/97-ВР від 22.05.1997р.) із змінами та доповненнями занизили подат ок на прибуток на загальну су му 1 644 651 грн.

Крім того, службові особи ПП «Інтекс», в порушення п.1, п.4 ст .1, ст.3, ст.4, п.п.«а», п.п.«б», п.п.«в», п.6.4, ст.6, п.п.«а», п.п.«в», п.6.5, ст.6, ст .7 Закону України «Про податок на додану вартість», №168/97-ВР ві д 03.04.1997р. з змінами та доповненн ями занизили податок на дода ну вартість на загальну суму 1 315 721 грн.

Всього службові особи ПП « Інтекс»умисно ухилилися від сплати податків на суму 2 960 372 г рн., що є особливо великими роз мірами.

Під час досудового слідст ва встановлено, що в АТ „Дельт а Банк”, (МФО - 380236, м. Київ, вул. Що рса, 36 „Б”) відкрито рахунки №260 00002003061 та №26055002003061 (валюта - українс ька гривня), що належать ПП «Ін текс»(код ЄДРПОУ 31830773).

Суд ознайомившись із пода нням та матеріалами кримінал ьної справи, заслухавши думк у прокурора, вважає, що поданн я підлягає до задоволення, ос кільки по справі встановлені збитки в сумі близько 3 млн. гр н., а тому з метою їх відшкодув ання та забезпечення можливо го цивільного позову необхід но накласти арешт на всі кошт и, що знаходяться на рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта - украї нська гривня), які належать ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), відкр итих у АТ „Дельта Банк”, (МФО - 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 „Б”) та зу пинити видаткові операції кр ім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних ціл ьових фондів, а також зобов' язати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (вал юта - українська гривня).

На підставі викладеного, ке руючись ст.59 Закону України „П ро банки і банківську діяльн ість”, ст.126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання - задовольни ти.

Накласти арешт на всі кошт и, що знаходяться на рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта - украї нська гривня), які належать ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), відкр итих у АТ „Дельта Банк”, (МФО - 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 „Б”) та зу пинити видаткові операції кр ім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних ціл ьових фондів, а також зобов' язати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (вал юта - українська гривня).

Головуючий суддя В. Є. Ломакін