Постанова

від 23.03.2011 по справі 4-819/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-819/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 березня 2011 року Суддя Рі вненського міського суду

Музичук Н.Ю., розгляну вши подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПІ в місті Рівне підпо лковника податкової міліції В.І.Данильчука про провед ення виїмки первинних фінанс ово - господарських та бухга лтерських документів в примі щенні ВАТ «СКФ Україна»/код Є ДРПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Боженко,34 , -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДП І в місті Рівне підполковник а податкової міліції В.І.Да нильчук звернувся до суду з поданням погодженим заступн иком прокурора Рівненської о бласті про проведення виїмк и первинних фінансово - госп одарських та бухгалтерських документів в приміщенні ВАТ «СКФ Україна»/код ЄДРПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Боженко,34, а саме фінансово-господарсь ких та бухгалтерських докуме нтів по взаємовідносинах з « Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 354918 53, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 років, по кримінальній спр аві № 82/11-11 порушеній 28 січня 2011 ро ку старшим слідчим відносно засновника та власника прива тного підприємства «Захід-Ел іт-Буд»ОСОБА_3 за фактом д оведення до банкрутства, за о знаками злочину, передбачено го ст. 219, ч.2 ст.366 КК України.

Вказує, що Заснов ник та власник приватного пі дприємства «Захід-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) ОСОБА_3 05 серпня 2010 року, ке руючись ст. 51 Закону України « Про відновлення платоспромо жності боржника або визнання його банкрутом»подав до Гос подарського суду, Рівненсько ї області офіційну письмову заяву про порушення справи п ро банкрутство ПП ”Захід-Елі т-Буд”, в якій зазначив, що під приємство має кредиторську з аборгованість в сумі 149156 грн., д ебіторська заборгованість в ідсутня.

09 серпня 2010 року Ухвалою Гос подарського суду Рівненсько ї області по справі №9/31 було по рушено провадження про банкр утство ПП „Захід-Еліт-Буд”, вв едено процедуру розпоряджен ня майном боржника, призначе но розпорядника майна, накла дено арешт на все майно та гро шові кошти та введено морато рій на задоволення вимог кре диторів.

17 листопада 2010 року Ух валою Господарського суду Рі вненської області по справі 9/31прийнято рішення про ліквід ацію ПП ”Захід-Еліт-Буд” та з атверджено ліквідаційний ба ланс в загальній сумі 149156 грн. і включено до реєстру вимоги к редиторів:

- Фонд соціального страхува ння від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань у м. Кузнецовськ на суму 314.81 грн.;

- Фонд соціального страхува ння з тимчасової втрати прац ездатності Володимирецької районної виконавчої дирекці ї на суму 281.98 грн.;

- Управління пенсійного фон ду в м. Кузнецовськ на суму 337.78 грн.;

- Кузнецовська ОДПІ на суму 148222 грн.

Перевіркою фіна нсової платоспроможності П П ”Захід-Еліт-Буд” встановле но, що згідно договорів підря ду №1/06-2008 від 03.06.2008 року та договор у підряду №2/07-2008 від 15.07.2008 року, ПП ”Захід-Еліт-Буд” в період з ч ервня 2008 року по травень 2009 року виконало будівельно-монтажн і роботи для ВАТ „СКФ ”Україн а” (код ЄДРПОУ 05745160, м. Луцьк, вул . Боженко, 34) на загальну суму 25365 6.6 грн., кошти надійшли на розра хунковий рахунок ПП ”Захід-Е літ-Буд” та в подальшому знят і засновником підприємства ОСОБА_3 і не були оприбутко вані по бухгалтерському облі ку, а використані в особистих інтересах.

Також встановлен о осіб, які від ПП ”Захід-Еліт -Буд” виконували будівельно -монтажні роботи на ВАТ „СКФ ” Україна” і яким не виплачен а заробітна плата становить 99.0 тис. грн.

Таким чином, засн овник ПП ”Захід-Еліт-Буд” О СОБА_3 своїми діями призвів до стійкої фінансової неспр оможності даного підприємст ва, чим завдав великої матері альної шкоди в загальній сум і 248156 грн.

Крім цього, засно вник та власник ПП «Захід-Елі т-Буд»ОСОБА_3, в силу покла дених на нього організаційно -розпорядчих і адміністратив но-господарських функцій, ві д по ві д но ст. 67 Кон сти ту ції У кра ї ни, ст. ст. 9, 11 За ко ну Укра ї ни “Про си с те му опо да т ку ва н ня”, ст. 2, ст.10 Закону України “Про податок на додану варті сть, ст. 20 Закону України “Про о податкування прибутку підпр иємств”, з метою доведення пі дприємства до банкрутства, в період з червня 2008 року по трав ень 2009 року, особисто вносив до офіційних документів - пода ткових декларацій з податку на додану вартість та деклар ацій з податку на прибуток пі дприємства завідомо неправд иві відомості, підписував та подавав до Кузнецовської ОД ПІ, чим спричинив тяжкі наслі дки на суму 248156 грн., за ознаками злочинів, передбачених ст. 219, ч .2 ст.366 КК України.

Для встановлення істини та повного всебічног о і орбєктивного дослідження всіх обставин справи необхі дно провести виїмку в приміщ енні ВАТ «СКФ Україна»/код ЄД РПОУ 05745160/, місто Луцьк, вулиця Б оженко,34, а саме фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів по взаємовіднос инах з «Захід-Еліт-Буд»( код ЄД РПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за п еріод 2008-2009 роки - договори або угоди з додатками та доповне ннями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти п рийому-передачі векселів або інших цінних паперів, акти ви конаних робіт, довідки про ва ртість виконаних робіт, накл адні, товарно-транспортні на кладні, податкові накладні, р еєстри виданих та отриманих податкових накладних, платіж ні доручення, рахунки-фактур и, кошториси робіт (послуг), ак ти взаємозвірок.

Дослідивши подання, матер іали кримінальної справи № 82/1 1-11, приходжу до висновку що інф ормація, яку носять зазначен і вище фінансово-господарськ і та бухгалтерські документи по взаємовідносинах з «Захі д-Еліт-Буд»( код ЄДРПОУ 35491853, АД РЕСА_1) за період 2008-2009 ро ків, має істотне значення для встановлення істини по спра ві.

Згідно положень ч.4 ст.178 КПК України, примусова виїмка оригіналів первинних фінансово-господарський док ументів та / або бухгалтерськ их документів проводиться ли ше за вмотивованої постаново ю судді, яка виноситься з доде ржанням порядку, встановлен ого ч.5 ст.177 цього Кодексу. .

За наведених обс тавин, враховуючи те, що по дан ій справі необхідно провести виїмку, з метою встановлення істини та повного всебічног о і об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, та у ві дповідності з чинним законод авством, суд вважає подання с таршого слідчого обгрунтова ним та наявними всі підстави до задоволення вимог такого подання.

На підставі викл аденого, керуючись ч.5 ст. 177, ч.4 с т. 178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки в приміще нні ВАТ KF Україна»(ЄДРПОУ 05745160, м . Луцьк, вул. Боженко, 34) фінансо во-господарських та бухгалте рських документів по взаємов ідносинах з «Захід-Еліт-Буд» ( код ЄДРПОУ 35491853, АДРЕСА_1) за період 2008-2009 роки - дого вори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-п ередачі товарів (робіт, послу г), акти прийому-передачі векс елів або інших цінних папері в, акти виконаних робіт, довід ки про вартість виконаних ро біт, накладні, товарно-трансп ортні накладні, податкові на кладні, реєстри виданих та от риманих податкових накладни х, платіжні доручення, рахунк и-фактури, кошториси робіт (по слуг), акти взаємозвірок та ін ші бухгалтерські документи з а вказаний період, які мають з начення для встановлення іст ини в кримінальній справі.

Постанова ост аточна, оскарженню не підляг ає.

Суддя Рівненського

міського суду Музичук Н.Ю.