Постанова

від 06.06.2011 по справі 4-2715/11

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-2715/11

П О С Т А Н О В А

06 червня 2011 року Печерс ький районний суд міста Києв а у складі:

головуючий - су ддя Литвинова І. В. ,

при секретарі - Соколенко М. В.,

за участю прокурора Панов а В.Є., розглянувши подання слі дчого слідчого відділу ПМ ДП І у Печерському районі м. Києв а лейтенанта податкової мілі ції Сміян І.І. про розкриття ба нківської таємниці та наданн я згоди на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого відд ілу ПМ ДПІ у Печерському райо ні м. Києва Сміян І.І., за погодж енням з прокурором Печерсько го району м. Києва, звернулася до суду з поданням про розкри ття банківської таємниці та надання згоди на проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987) м. Дніпропетровс ьк.

Подання обґрунтовується т им, що СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва розслідуєтьс я кримінальна справа № 76-00261 пор ушена за фактом умисного ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах службовими о собами ПП «Вік», ПП «Кластер-п люс», ТОВ «Укренергосервіс», за ознаками складу злочину п ередбаченого ч. 2 ст. 212 КК Украї ни.

Вислухавши обґрунтування слідчого, думку прокурора, як ий підтримав подання, вважаю необхідним подання задоволь нити.

В судовому засіданні встан овлено, що СВ ПМ ДПІ у Печерськ ому районі м. Києва розслідує ться кримінальна справа № 76-00261 порушена за фактом умисного ухилення від сплати податкі в в великих розмірах службов ими особами ПП «Вік», ПП «Клас тер-плюс», ТОВ «Укренергосер віс», за ознаками складу злоч ину передбаченого ч. 2 ст. 212 КК У країни.

В рамках розслідування кри мінальної справи №76-00261 порушен о кримінальну справу відносн о директора ТДВ «СК «Регіона льна-Плюс» ОСОБА_1

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що ОСОБ А_1, перебуваючи на посаді ди ректора Товариства з додатко вою відповідальністю «Страх ова Компанія «Регіональна-Пл юс» (код ЄДРПОУ 37002239), являючись службовою особою, в період 3-го та 4-го кварталу 2010 року, шляхом неправомірного застосуванн я нульової ставки при провед енні операції з перестрахува ння, в порушення вимог п.п. 7.2.1. п. 7.2 ст. 7 Закону України «Про опо даткування прибутку підприє мств» від 22.05.1997р. №334/97-ВР (із зміна ми та доповненнями), безпідст авно занизив валовий дохід т а податок на прибуток від стр ахової діяльності за ІІ півр іччя 2010 року на суму 6 075 632 грн., що призвело до фактичного нена дходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Так, директор ТД В «СК «Регіональна Плюс» ОС ОБА_1 уклав з ПРАТ «СК «Союз» та ЗАТ «СК «Дніпро-Поліс» дог овори «Про співпрацю в галуз і факультативного перестрах ування». Згідно умов договор ів ТДВ «СК «Регіональна Плюс » надає ПРАТ «СК «Союз» та ЗАТ «СК «Дніпро-Поліс» послуги п о перестрахуванню ризиків ос таннього. ТДВ «СК «Регіональ на Плюс» повинно було включи ти суму страхового платежу, о триманого від ПРАТ «СК «Союз » та ЗАТ «СК «Дніпро-Поліс», до складу валових доходів та сп латити до бюджету 3 % (податок н а прибуток від страхової дія льності) від отриманої суми. О днак, директор ТДВ «СК «Регіо нальна Плюс» ОСОБА_1, з мет ою ухилення від сплати подат ків, в порушення вищевказани х вимог Закону України «Про о податкування прибутку підпр иємств», не включив суму кошт ів, отриманих від ПРАТ «СК «С оюз» та ЗАТ «СК «Дніпро-Поліс », до складу валового доходу п ідприємства та не сплатив 3% по датку на прибуток від страхо вої діяльності в розмірі 6 075 63 2 гривень.

ПРАТ «Страхова компа нія «Союз» (код ЄДРПОУ 33770994) має поточний рахунок № 265033002231, відкр итий в ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987) м. Дніп ропетровськ. Документи, які с відчать про обіг коштів по за значеним поточним рахункам П РАТ «Страхова компанія «Союз » (код ЄДРПОУ 33770994), відкриття, ви користання та закриття пото чних рахунків, мають значенн я для справи.

На підставі матеріалів кри мінальної справи, та зважаюч и на те, що у ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987) м. Дніпропетровськ знаходятьс я документи Приватного акціо нерного товариства «Страхов а компанія «Союз» (код ЄДРПОУ 33770994), які мають значення доказі в по кримінальній справі і ст ановлять банківську таємниц ю, з метою вилучення документ ів, які мають значення для пов ного, всебічного та об' єкти вного розслідування криміна льної справи, керуючись ст.ст .14-1, 178 КПК України та ст. 62 Закону України «Про банки та банків ську діяльність»,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольн ити.

Надати дозвіл на розкриття ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987) м. Дніпропетр овськ банківської таємниці д ля СВ ПМ ДПІ у Печерському рай оні м. Києва відносно Приватн ого акціонерного товариства «Страхова компанія «Союз» (к од ЄДРПОУ 33770994) та провести виїм ку в ПАТ «ЄКБ» (МФО 305987) м. Дніпро петровськ наступних докумен тів:

- картки зі зразками пі дписів та відбитком печатки Приватне акціонерне товарис тво «Страхова компанія «Союз » (код ЄДРПОУ 33770994), копії паспор тів, доручень інших документ ів, які надавались банку при в ідкритті (подальші зміни пот очних даних) рахунку № 265033002231;

- платіжні доручення т а меморіальні ордери, які сві дчать про надходження та вик ористання коштів по рахунку № 265033002231, який належить Приватне акціонерне товариство «Стра хова компанія «Союз» (код ЄДР ПОУ 33770994) з дня відкриття рахунк у та по момент виїмки;

- документи, на підстав і яких Приватне акціонерне т овариство «Страхова компані я «Союз» (код ЄДРПОУ 33770994) відкри ло рахунок № 265033002231;

- договори щодо наданн я послуг "клієнт банк" із зазна ченням місця встановлення, з аявки на надання зазначеної послуги та документи щодо вс тановлення (перевірки) зазн аченої послуги Приватне акці онерне товариство «Страхова компанія «Союз» (код ЄДРПОУ 33 770994) працівниками ПАТ «ЄКБ» (МФ О 305987) м. Дніпропетровськ;

- документи щодо прове дення фінансового моніторин гу працівниками ПАТ «ЄКБ» (МФ О 305987) м. Дніпропетровськ банкі вських операцій по розрахун ках Приватне акціонерне това риство «Страхова компанія «С оюз» (код ЄДРПОУ 33770994);

- заяви на зняття грош ових коштів (переведення на к орпоративний рахунок), видат кових касових ордерів на отр имання готівки, грошових з ко нтрольною маркою чеків на от римання готівки, доручень, ін ших документів, з рахунку № 265033 002231 з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документи щодо нарах ування дивідендів та їх вида чі Приватне акціонерне товар иство «Страхова компанія «Со юз» (код ЄДРПОУ 33770994) по рахунку № 265033002231 з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- банківську виписку (р оздруківку руху коштів) по ра хункам № 265033002231, (в друкованому та електронному вигляді, із заз наченням призначення платеж у, повних даних платника та от римувача із зазначенням код у ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФ О банківської установи, конк ретного часу та дати платежу , номеру платіжного документ у) з дня відкриття рахунку та п о момент виїмки.

В разі відсутності ор игіналів вищевказаних докум ентів надати належним чином завірені копії.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя І. В. Литвинова