Постанова

від 14.06.2011 по справі 4-1131/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1131/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши подання на чальника СВ ПМ ДПА в Чернігів ській області Адам' юка О.О . про надання дозволу на роз криття банківської таємниці та проведення виїмки докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що СВ ПМ ДПА в Чернігівській області роз слідується кримінальна спра ва №902/223 порушена відносно дире ктора ТОВ «Гідромакс-Інжинір инг» ОСОБА_3, головного бу хгалтера даного товариства - ОСОБА_4, засновника ОСОБ А_5 за ч. 3 ст. 212 КК України, дире ктора ТОВ «Укрбуд Консалтинг » ОСОБА_6, засновника дано го підприємства ОСОБА_7 та невстановлених осіб за озна ками вчинення злочину передб аченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що директор ТОВ «Гідр омакс-Інжиніринг» (код ЄДРПО У 36468516) ОСОБА_3, діючи за попер едньою змовою з головним бух галтером даного товариства - ОСОБА_4 та ОСОБА_5, який являється засновником та фа ктичним власником даного під приємства, з метою ухилення в ід сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осі б, а саме: директором ТОВ «Укрб уд Консалтинг» (код ЄДРПОУ 3519983 6) ОСОБА_6 та засновником да ного підприємства ОСОБА_7 , після чого, протягом 2010 року у часники даної злочинної груп и, з корисливих мотивів, орган ізували та використали схему прикриття незаконної діяльн ості, направлену на заниженн я податкових зобов' язань, я кі підлягають сплаті до бюдж ету власними підприємствами .

Реалізуючи свої спільні зл очинні наміри, направлені на умисне ухилення від сплати п одатків, фактичний власник Т ОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_5, діючи за попередньо ю змовою з директором ТОВ «Гі дромакс-Інжиніринг» ОСОБА _3 та головним бухгалтером д аного підприємства ОСОБА_4 , директором ТОВ «Укрбуд Кон салтинг» ОСОБА_6, та засно вником даного підприємства ОСОБА_7, протягом 2010 року, не законно сформували податков ий кредит з ПДВ по господарсь ких операціях проведених ніб ито з ТОВ «Укрбуд Консалтинг ». При цьому, підприємства на я кі в подальшому перераховува лись грошові кошти ТОВ «Укрб уд Консалтинг» фактично фіна нсово - господарську діяльн ість не здійснювали, а викори стовувались для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення шт учного права підприємств - легальних платників податкі в, в тому числі ТОВ «Гідромакс -Інжиніринг», на формування п одаткового кредиту з податку на додану вартість. Створенн я та придбання даних підприє мств, з метою прикриття незак онної діяльності організува ли ОСОБА_6 та ОСОБА_7

Таким чином, ТОВ «Гідромакс -Інжиніринг» товари (роботи, п ослуги) від ТОВ «Укрбуд Конса лтинг», не отримувало, а необґ рунтоване формування податк ового кредиту з ПДВ відбувал ось по безтоварних операціях .

В результаті проведення оп еративно-розшукових заходів було встановлено, що службов і особи ТОВ «Гідромакс-Інжин іринг» являючись службовими особами ТОВ «Гідромакс» про тягом 2010 року включали суми по датку на додану вартість до п одаткового кредиту підприєм ства по взаємовідносинам з Т ОВ «Укрбуд-Консалтинг», та ін шими СГД, що входять до «конве ртаційного» центру.

Дослідивши матеріали дано ї справи, приходжу до висновк у, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскіл ьки в КМФ ПАТ «Укрсоцбанк» м. К иїв (МФО 322012, м. Київ, вул. Жилянсь ка, 9-11) можуть знаходитись доку менти та інформація, що має бе зпосереднє значення для вста новлення істини по криміналь ній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, Законом України «Про банки т а банківську діяльність», су ддя -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл КМФ ПАТ «Укрсоцбанк» м. Київ (МФО 322012, м. Київ, вул. Жилянська, 9-11) на розк риття інформації, що містить банківську таємницю, щодо йо го клієнта - ТОВ «Транс-Капіта л» (код за ЄДРПОУ 34679184).

Надати дозвіл на проведенн я виїмки в КМФ ПАТ «Укрсоцбан к» м. Київ (МФО 322012, м. Київ, вул. Жи лянська, 9-11) документів:

- документів юридично ї справи ТОВ «Транс-Капітал» (код за ЄДРПОУ 34679184), передбачен их «Інструкцією про порядок відкриття, використання і за криття рахунків у національн ій та іноземних валютах», зат вердженою Постановою Правлі ння Національного банку Укра їни від 12.11.2003 року №492, які були на дані для відкриття вказаного банківського рахунку, а тако ж зібраних в результаті кори стування вказаним рахунком з а весь період функціонування рахунку;

- актів прийому-переда чі виконаних робіт по підклю ченню клієнта ТОВ «Транс-Кап італ» (код за ЄДРПОУ 34679184) до сис теми «Клієнт-Банк» (актів при йому передачі ключів електро нного цифрового підпису);

- довіреностей (доруче нь) від імені ТОВ «Транс-Капіт ал» (код за ЄДРПОУ 34679184) на отрим ання від банку ключів електр онного цифрового підпису (ро біт по підключенню до систем и клієнт-банк);

- виписки по рахунку (ру х грошових коштів) ТОВ «Транс -Капітал» (код за ЄДРПОУ 34679184), № 26 003014752701(980)(840)(643) (який з 09.03.11 змінено на н овий рахунок № 26003014752701(980)) та № 26058014752701 (980), відкритий в КМФ ПАТ «Укрсо цбанк» м. Київ (МФО 322012, м. Київ, ву л. Жилянська, 9-11) за період з 01.01.2009 р. по 03.06.2011 р. (в електронному вигл яді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів конт рагентів (назва підприємства , код ЄДРПОУ), в тому числі рекв ізитів їх рахунків (номер рах унку, МФО банківської устано ви), призначення і суми платеж у, дати та часу здійснення пла тежів, відомостей щодо докум ентів, на підставі яких здійс нені такі платежі;

- первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 01.01.2009 р. по 03.06.2 011 р.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину не надання докум ентів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: М. В. Кузьмін