Постанова

від 01.07.2011 по справі 4-903/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-903/11

ПОСТАНОВА

іменем України

01.07.2011 року суддя Суво ровського районного суд м. Хе рсона Гонтар Д.О., за участ ю прокурора Пахович М.М., розгл янувши подання старшого слід чого з ОВС СВ ПМ ДПА в Херсонсь кій області майора податково ї міліції Кашуби А.В., про р озкриття банківської таємни ці клієнта Херсонського відд ілення ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023) - СФГ «Росток-Агро»та прове дення виїмки документів, що с тановлять банківську таємни цю, суд , -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 330304-11, порушена за фактом умисн ого ухилення від сплати пода тків в особливо великих розм ірах службовими особами АТ « Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788), за ознак ами складу злочину, передбач еного ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідст ва встановлено, що службові о соби АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 1412078 8), 21.07.1994 року зареєстрованого Су воровським райвиконкомом та фактично розташованого за а дресою: м. Херсон, вул. Бєлінсь кого,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2 010 року, шляхом безпідставного завищення валових витрат, ум исно ухилились від сплати по датку на прибуток підприємст ва на суму 2 985 081,75 грн., що призвел о до фактичного ненадходженн я до бюджету коштів в особлив о великих розмірах.

Встановлено, в зазначений п еріод валові витрати АТ «Сиг ма»формувались на підставі п одаткових накладних, виписан их від імені СФГ «Росток-Агро »(код ЄДРПОУ 30144651).

В ході досудового слідств а виникла необхідність у при єднанні до матеріалів кримін альної справи відомостей щод о фактичного руху грошових к оштів по розрахунковим рахун кам СФГ «Росток-Агро».

Крім того, для встановлення осіб, які мали доступ до розра хункових рахунків СФГ «Росток-Агро»та діяли від імені вказаного підприєм ства, необхідно дослідити ба нківські картки із зразками підписів службових осіб та в ідбитком печаток, а також нак ази про призначення директор а та головного бухгалтера, як і містять данні про дати приз начення певних осіб на ці пос ади і визначають їх як службо вих осіб підприємства.

Також, для встановлення обс тавин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рах унками СФГ «Росток-Агро»необ хідно дослідити угоди про ви користання системи віддален ого доступу до рахунків типу „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів кримін альної справи, при здійсненн і фінансово-господарської ді яльності СФГ «Росток-Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651) використовувал ись розрахункові рахунки № 2600 9874952061/980, № 26007000063519/980, відкриті в Херсон ському відділенні ПАТ «Укрсо цбанк»(МФО 300023).

Заслухавши думку слідчог о та прокурора, вивчивши мате ріали кримінальної справи, с уд вважає за необхідне задов ольнити подання слідчого про проведення виїмки документі в, що становлять банківську т аємницю.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Надати Херсон ському відділенню ПАТ «Укрсо цбанк»(МФО 300023) дозвіл на розкр иття інформації стосовно йог о клієнта - СФГ «Росток-А гро»(код ЄДРПОУ 30144651), яка містит ь банківську таємницю.

2. Провести в Херсон ському відділенні ПАТ «Укрсо цбанк»(МФО 300023), за адресою: м. Хе рсон, вул. 21-го Січня, 40, виїмку пе рвинних документів, що містя ть зазначену вище інформацію та становлять банківську та ємницю, а саме:

· інформації, як на паперових, так і електро нних носіях про рух коштів з р озшифровкою контрагентів, пр изначенням платежу, датою пл атежу, часом проведення плат ежу, номером платіжного доку мента, сумою платежу, а також і з зазначенням вхідного та ви хідного залишків коштів на р ахунку на початок і кінець ко жного дня, референс кожного п латіжного документу (номер а бо інші символи, що використо вуються для ідентифікації тр ансакції) з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року , що свідчить про обіг грошови х коштів по рахункам № 26008874957411/980, № 26007000063519 /980, які належать СФГ «Росток-Аг ро»;

· платіжних дору чень щодо списання коштів з р ахунків № 26008874957411/980, № 26007 000063519/980 за період часу з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року з відображенням пр изначення платежу, назвами і статистичними кодами платни ків і одержувачів коштів, сум ами та датами операцій).

· документів, щод о внесення (повернення) готів ки на розрахункові рахунки № 26008874957411/980, № 26007000063519/980 з а період з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року;

· повідомлень ба нком органів податкової служ би про відкриття рахунків;

· карток зі зразк ами підписів та відбитком пе чатки, наказів (рішень/проток олів зборів акціонерів) про п ризначення службових осіб СФ Г «Росток-Агро»(код ЄДРПОУ 3014465 1), довіреностей, наданих до ба нку уповноваженими особами п ідприємства;

· видаткових орд ерів та корінців касових чек ів про отримання службовими особами СФГ «Росток-Агро»(ко д ЄДРПОУ 30144651) готівкових грошо вих коштів через касу Херсон ського відділення ПАТ «Укрсо цбанк»(МФО 300023), довіреностей н а отримання готівкових кошті в з рахунків підприємства;

· угод та інших до кументів, на підставі яких СФ Г «Росток-Агро»(код ЄДРПОУ 3014465 1) використовувалася система віддаленого доступу типу „К лієнт-банк”, технічної докум ентації щодо проведення прац івниками банку інсталяції на комп' ютери вказаної електр онної системи (включаючи міс це проведення вказаної опера ції), виписок з журналів реєст рації видачі електронних клю чів та інсталяції програм;

· кредитних дого ворів та документів, які скла дались під час виконання кре дитних договорів;

· зовнішньое кономічних контрактів та док ументів, які складались під ч ас їх виконання та оплати.

Суддя: Д. О. Гонтар