Постанова

від 01.07.2011 по справі 4-905/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-905/11

ПОСТАНОВА

іменем України

01.07.2011 року суддя Суво ровського районного суду м. Х ерсона Булах Є.М., за участю пр окурора Пахович М.М., розглян увши подання старшого сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсон ській області майора податко вої міліції Кашуби А.В., пр о розкриття банківської таєм ниці клієнта Одеського в ідділення ПАТ «Укрсоцбанк»(М ФО 300023) - СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651) та проведення ви їмки документів, що становля ть банківську таємницю, судд я, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 330304-11, порушен а за фактом умисного ухиленн я від сплати податків в особл иво великих розмірах службов ими особами АТ «Сигма», за озн аками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідст ва встановлено, що службові о соби АТ «Сигма», 21.07.1994 року заре єстрованого Суворовським ра йвиконкомом та фактично розт ашованого за адресою: м. Херсо н, вул. Бєлінського,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2010 року, шляхом б езпідставного завищення вал ових витрат, умисно ухилилис ь від сплати податку на прибу ток підприємства на суму 2 985 081, 75 грн., що призвело до фактично го ненадходження до бюджету коштів в особливо великих ро змірах. В зазначений пері од валові витрати АТ «Сигма» формувались на підставі пода ткових накладних, виписаних від імені СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приє днанні до матеріалів криміна льної справи відомостей щодо фактичного руху грошових ко штів по розрахунковим рахунк ам СФГ «Росток Агро».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені СФГ «Росток Агро», як службов і особи цього підприємства, н еобхідно дослідити банківсь кі картки зі зразками підпис ів службових осіб та відбитк ом печатки, а також накази (про токоли рішень акціонерів) пр о призначення директора та г оловного бухгалтера, які міс тять данні про дати призначе ння певних осіб на ці посади і визначають їх як службових о сіб підприємства.

Також, для встановлення обс тавин про те, яким чином та ким здійснювалось керування рах унками СФГ «Росток Агро», нео бхідно дослідити угоди про в икористання системи віддале ного доступу до рахунків тип у „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів криміна льної справи, при здійсненні фінансово-господарської дія льності СФГ «Росток Агро »використовувався розрахун ковий рахунок № 26008874957411/980, відкри тий в Одеському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023).

Враховуючи вище наведене, в ивчивши матеріали подання, м атеріали кримінальної справ и, заслухавши пояснення слід чого, вислухавши думку проку рора, які підтримали подання , просили задовольнити, суддя приходить до висновку, що под ання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херс онській області майора подат кової міліції Кашуби А.В. , про розкриття банківської т аємниці клієнта Одеського ві дділення ПАТ «Укрсоцбанк»(МФ О 300023) - СФГ «Росток Агро»(код ЄДР ПОУ 30144651) та проведення виїмки д окументів, що становлять бан ківську таємницю- задово льнити.

Надати Одеському відд іленню ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023) дозвіл на розкриття ін формації стосовно її клієнта - СФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651), яка містить банківсь ку таємницю.

Надати дозвіл на проведен ня у Одеському відділенні ПА Т «Укрсоцбанк»(МФО 300023), за адре сою: м. Одеса, вул. Олеши, 6 виїмк и первинних документів, що мі стять зазначену вище інформа цію та становлять банківську таємницю, а саме: інформаці ї, як на паперових, так і елек тронних носіях про рух кошті в з розшифровкою контрагенті в, призначенням платежу, дато ю платежу, часом проведення п латежу, номером платіжного д окумента, сумою платежу, а так ож із зазначенням вхідного т а вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінец ь кожного дня, референс кожно го платіжного документу (ном ер або інші символи, що викори стовуються для ідентифікаці ї трансакції) з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року, що свідчить про обіг гро шових коштів по рахунку № 26008874957 411/980, який належать СФГ «Росток Агро»; платіжних доручень що до списання коштів з рахунку № 26008874957411/980 за період часу з 01.01.2009 ро ку по 23.06.2011 року з відображенням призначення платежу, назвам и і статистичними кодами пла тників і одержувачів коштів, сумами та датами операцій); до кументів, щодо внесення (пове рнення) готівки на розрахунк овий рахунок № 26008874957411/980 за період з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року;повідомл ень банком органів податково ї служби про відкриття рахун ків; карток зі зразками підпи сів та відбитком печатки, нак азів (рішень/протоколів збор ів акціонерів) про призначен ня службових осіб СФГ «Росто к Агро»(код ЄДРПОУ 30144651), довірен остей, наданих до банку уповн оваженими особами підприємс тва; видаткових ордерів та ко рінців касових чеків про отр имання службовими особами СФ Г «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 3014465 1) готівкових грошових коштів через касу Одеського відділ ення ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023), довіреностей на отримання г отівкових коштів з рахунків підприємства; угод та інших д окументів, на підставі яких С ФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 301 44651) використовувалася систем а віддаленого доступу типу „ Клієнт-банк”, технічної доку ментації щодо проведення пра цівниками банку інсталяції н а комп' ютери вказаної елект ронної системи (включаючи мі сце проведення вказаної опер ації), виписок з журналів реєс трації видачі електронних кл ючів та інсталяції програм; к редитних договорів та докуме нтів, які складались під час в иконання кредитних договорі в; зовнішньоекономічних конт рактів та документів, які скл адались під час їх виконання та оплати.

Суддя: Є. М. Булах