Постанова

від 01.06.2011 по справі 4-1354/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.06.2011 Справа №4-1354/11

м.Тернопіль

Суддя Тернопільськог о міськрайонного суду Терноп ільської області І.М.Тиха, при секретарі М атрифайло І.А., з участю прокур ора Нужди Ф.Т., ознайомившись з поданням першого заступника голови - начальника УПМ ДПА в Тернопільській області Г ажоса О.В. про дачу дозволу н а надання інформації, яка міс тять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в:

Перший заступник голови - начальник УПМ ДПА в Терноп ільській області Гажос О.В. за погодженням з заступник ом прокурора Тернопільсько ї області Гулевським Г.Б. звер нувся до суду із поданням, у як ому просить надати дозвіл на надання інформації установо ю банку про обсяг та обіг кошт ів на рахунках ПП ОСОБА _2 (код ДРФО НОМЕР_1 м. Збар аж, Тернопільської обл.) на пап ерових та магнітних носіях, і з зазначенням дати проведенн я операції, назви та ідентифі каційного коду контрагента, номера його банківського рах унку, призначення платежу: р/р № НОМЕР_2 (код валюти 980) у Ф П АТ „Укрсоцбанк” у м. Хмельниц ькому (МФО 300023), посилаючис ь на те, що дана інформація буд е використана з метою викрит тя злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ст.ст. 209, 366 КК України зі сторони службових осіб ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", ПП "СТ ЕНД-АП", ПП "Мілан", ТОВ "Євро-Мед ", ПП "АННА-СОЛО" та приватного п ідприємця ОСОБА_2, запобіг ання вчиненню злочинів, прит ягнення винних до відповідал ьності, оскільки іншими спос обами одержати документальн е підтвердження даних, які вк азують на ознаки злочину не м ожливо.

Із подання слідує, що в ход і проведення оперативно розш укових заходів УПМ ДПА в Терн опільській області отримано інформацію про факти, які сві дчать про ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах та “конвертації” грошових коштів зі сторони н аступних СГД: ПП "Торговий Дім "Пас-Центр" (код ЄДРПОУ 34419341, м.Тер нопіль); ПП "СТЕНД-АП" (код ЄДРПО У 35534357, м.Київ); ПП "Мілан" (код ЄДРП ОУ 33011826, м.Тернопіль); ТОВ "Євро-Ме д" (код ЄДРПОУ 32154394, м. Київ); ПП "АН НА-СОЛО" (код ЄДРПОУ 31286411, м .Київ); ПП ОСОБА_2 (код ДРФО НОМЕР_1, м. Збараж, Тернопіль ської області).

Встановлено, що в період з т равня 2008р. по червень 2009р. приват ний підприємець ОСОБА_2 в декларації по ПДВ подавав ну льові показники. В той же час з а період з травня 2008р. по січень 2009р. на його розрахунковий рах унок з кредитного рахунку № 2 6007301000055, відкритого в Тернопільс ькій філії "ВТБ Банк", приватни м підприємством "Євро-Мед" пе реказано грошові кошти для о плати за ТМЦ на загальну суму 1 914 359,64 грн. (в т.ч. ПДВ 319059,00 грн.).

ТОВ "Євро-Мед" в деклараціях про прибуток задекларувало валового доходу: за 2008рік - 2 367 4 75 грн.; за 3 місяці 2009 року - 1 685 000 гр н.; в подальшому звітності не п одавало. По деклараціях з ПДВ загального обсягу продаж: за 2008 рік - 3 951 475 грн.; за 5 місяців 2009 р оку - 1 685 000 грн., в подальшому зв ітності не подавало.

В той же час згідно наявної оперативної інформації по ви щезгаданому розрахунковому рахунку в Тернопільській фі лії "ВТБ Банк" прихід коштів на ТОВ "Євро-Мед" за період з квіт ня 2008 року по квітень 2009 року ста новив 11 310 664 грн., розхід коштів - 11 436 222,02 грн. (в тому числі знято го тівкою на "господарські витр ати" - 1 115 080 грн.).

Аналогічно, за період з 24.04.2008р . по 23.10.2008р. на рахунок ПП "Торгови й Дім "Пас-Центр" з рахунку № 2600730 1000055 приватним підприємством "Є вро-Мед" переведено грошові к ошти для оплати за ТМЦ на зага льну суму 5 962 546,35 грн. (в т.ч. ПДВ 972 510,4 4 грн.). В деклараціях про прибу ток та ПДВ ПП "Торговий Дім "Па с-Центр" за вищезазначений пе ріод значаться нульові показ ники, що свідчить про відсутн ість діяльності.

За період з 24.04.2008р. по 19.08.2008р. на ра хунок ПП "Мілан" з рахунку № 26007301 000055 приватним підприємством "Є вро-Мед" переведено грошові к ошти на загальну суму 1 123 450,00 грн ., та отримано від ПП "Мілан" кош ти в сумі 847095,67 грн. В декларації з ПДВ приватного підприємст ва "Мілан" за вищезазначений період значаться нульові пок азники.

В той же час ПП "Мілан" з креди тного рахунку № 26002023169001 Тернопіл ьського відділення "Укрінбан к" за період з 04.02.2008р. по 02.02.2009р. знят о готівкою 4 639 335,00 грн., а загальни й прихід коштів на даний раху нок ПП "Мілан" за вказаний пері од становив 8 333 695,04 грн., розхід ко штів - 8 375 145,82 грн.

Крім того, з рахунків №26007301000055 в Тернопільській філії "ВТБ Б анк" та №26002023169001 Тернопільського відділення "Укрінбанк" ТОВ "Єв ро-Мед" були перераховані кош ти на ПП "Анна-Соло" та ПП "СТЕНД -АП".

ПП "Торговий Дім "Пас-Центр", П П "СТЕНД-АП", ПП "Мілан" ТОВ "Євро -Мед", ПП "АННА-СОЛО" за адресам и реєстрації не знаходяться та до єдиного державного реє стру внесено запис про відсу тність за місцем реєстрації.

Прокурор Нужда Ф.Т. подання підтримав, посилаючись на вк азані у ньому мотиви та не зап еречив проти його задоволенн я.

З метою викриття зло чинів та запобігання їх вчин ення, притягнення винних до в ідповідальності, враховуючи думку прокурора, вважаю, що по дання необхідно задовольнит и, надавши дозвіл на надання інформації установою банку - Ф ПАТ „Укрсоцбанк” у м. Хмел ьницькому працівникам УПМ ДП А в Тернопільській області п ро обсяг та обіг коштів на рах унках ПП ОСОБА_2 (код ДРФО НОМЕР_1 м. Збараж, Тернопільс ької обл.) на паперових та магн ітних носіях, із зазначенням дати проведення операції, на зви та ідентифікаційного код у контрагента, номера його ба нківського рахунку, призначе ння платежу: р/р № НОМЕР_2 (к од валюти 980) у Ф ПАТ „Укрсоцбан к” у м. Хмельницькому (МФО 300023).

Керуючись ст.ст. 60, 62 З акону України "Про банки та ба нківську діяльність", -

п о с т а н о в и в :

Подання задовольнит и.

Надати дозвіл на нада ння інформації установою бан ку - Ф ПАТ „Укрсоцбанк” у м. Хм ельницькому працівникам УПМ ДПА в Тернопільській област і про обсяг та обіг коштів на рахунках ПП ОСОБА_2 (код ДР ФО НОМЕР_1 м. Збараж, Терноп ільської обл.) на паперових та магнітних носіях, із зазначе нням дати проведення операці ї, назви та ідентифікаційног о коду контрагента, номера йо го банківського рахунку, при значення платежу: р/р № НОМЕ Р_2 (код валюти 980) у Ф ПАТ „Укрс оцбанк” у м. Хмельницькому (МФ О 300023).

Головуючий суддя І. М. Тиха