Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1354/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1354/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов'язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об'єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб 'єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з СП «Катр ін» (22206699) протягом 2008 - 2011 років, а с аме реалізовував останньому бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб СП «Катрі н» займались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «І нтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини СП «Катрін» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Вл ад Нафта», ПП «Укр - Транс» та П П «Інтранском» та мають знач ення для встановлення істини по кримінальній справі та зн аходяться в бухгалтерії (арх іві) СП «Катрін», до суду подан е дане подання.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в СП у формі Т ОВ «Катрін» знаходяться доку менти, які мають значення для встановлення істини по крим інальній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в Спіль ному українсько-йорданськом у підприємстві у формі ТОВ «К атрін» (22206699, юридична адреса: с. Путрівка, Васильківського ра йону, вул.Коцюбинського, 137, фак тична адреса: м.Васильків, вул .Гагаріна, 3), що засвідчують пр авові взаємовідносини даног о підприємства з ПП «Укрнафт отрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафт а» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: дого ворів, податкових накладних, видаткових накладних, товар но-транспортних накладних, с ертифікатів якості та паспор тів якості, рахунків-фактур, п латіжних доручень, виписок б анку, векселів, актів прийому -передачі векселів, листів, до ручень, книг обліку в'їзду т а виїзду автотранспорту, акт ів взаємозвірок, реєстрів ви даних та отриманих податкови х накладних, зведені регістр и бухгалтерського обліку (жу рнали-ордери, картки рахункі в, оборотно-сальдові відомос ті, тощо) та інших бухгалтерсь ких документів за період з 01.07.2 008 року по 30.05.2011 року за місцем фа ктичного зберігання таких до кументів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін