Постанова

від 07.07.2011 по справі 4-282/11

БОРИСПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

дата доку менту :

Справа № 4-282/2011

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 липня 2011 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського мі ськрайонного суду Вознюк С.М ., розглянувши подання в.о. нач альника СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Явона А.В. про провед ення виїмки на підприємстві ТОВ «Полімер Пак»(код ЄДРПОУ 25655892), -

в с т а н о в и в:

В провадженні СВ ПМ Борис пільської ОДПІ перебуває кри мінальна справа за фактом ск оєння невстановленими слідс твом особами фіктивного підп риємництва, тобто створення ПП «Тумор»з метою прикриття незаконної діяльності за озн аками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України..

В ході дослідчої перевірки встановлено, що 30.10.2009 року в м. Бо риспіль Київської області не встановлені особи, реалізуюч и свій злочинний намір, напра влений на створення суб' єкт а підприємницької діяльност і (юридичної особи), використо вуючи реквізити гр. ОСОБА_2 , не маючи наміру на здійсненн я статутної діяльності, пов' язаної із виробництвом товар ів, виконанням робіт або нада нням послуг, всупереч вимога м ст.ст.1, 3, 6, 8 Закону України від 07.02.1991 року № 698-ХІІ «Про підприєм ництво в Україні», з метою при криття незаконної діяльност і створили ПП «Тумор», яким зд ійснювалась діяльність по не законному формуванню податк ового кредиту іншим суб' єкт ам господарської діяльності , внаслідок чого державі запо діяна матеріальна шкода у ве ликих розмірах.

Також у слідства є підстави вважати, що в перевіряє мий період ПП «Тумор»(код ЄДР ПОУ 36803807), разом іншими підприєм тствами ПП «Фулгор»(код ЄДРП ОУ 36803791), ПП «Креаре»(код ЄДРПОУ 36571583) та ТОВ «Суперпак»(код ЄДРП ОУ 36571612), які також мають ознаки фіктиивності і які створилил и видимисть проведення фінан сово-господарських з ПП «Тум ор»(код ЄДРПОУ 36803807) в перевірям ий період та використовували ся рядом реально діючих підп риємств з метою незаконного формування податкового кред иту, тобто формуванням затра тної частини по ланцюгу пост ачання та мінімізації сплати податкового зобов' язання д о бюджету з подальшим «конве ртуванням»грошових коштів в готівку.

Також встановлено, що в пер евіряємий період формукванн я податкового кредиту ПП «Кр еаре»(код ЄДРПОУ 36571583) створило ТОВ «Полімер Пак»(код ЄДРПОУ 25655892).

В.о. начальника СВ ПМ Борис пільської ОДПІ Явон А.В. в суді подання підтримав та пр осив його задовольнити.

Вивчивши подання та матер іали кримінальної справи вва жаю, що подання підлягає задо воленню, оскільки з отримани х даних, вбачається наявніст ь достатніх підстав вважати, що оригінали первинних фіна нсово-господарських та бухга лтерських документів, що під тверджують фінансово-господ арські відносини ТОВ «Поліме р Пак»(код ЄДРПОУ 25655892), що підтв ерджують фінансово-господар ські взаємовідносини з ПП «К реаре»(код ЄДРПОУ 36571583), мають до казове значення по справі та знаходяться на ТОВ «Полімер Пак»(код ЄДРПОУ 25655892).

На підставі викладеного, ке руючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК Ук раїни,

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слі дчого СВ ПМ ДПА в Київській об ласті Явон А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл проведення виїмки на ТОВ «Полімер Пак»(к од ЄДРПОУ 25655892), за місцем його ф актичного розташування, ориг інали первинних фінансово-го сподарських та бухгалтерськ их документів, що підтверджу ють фінансово-господарські в ідносини що підтверджують фі нансово-господарські віднос ини зазначено підприємства з ПП «Креаре»(код ЄДРПОУ 36571583) в п овному обсязі за період діял ьності з 01.09.2009 по 05.07.2011 року, а саме :

- завірені реєстри о триманих та виданих податков их накладних;

- реєстри бухгалтер ського обліку по рахунку №631 « Розрахунки з постачальникам и і підрядниками;

- платіжні доручення;

- виписки по рахунку;

- договори з додатками та додатковими угодами;

- рахунки-фактури;

- товарні накладні;

- податкові накладні;

- акти прийому-передач і товару (робіт, послуг);

- товарно-транспортні накладні;

- залізничні транспор тні накладні;

- довіреності на отрим ання товару;

- завірені належним чи ном копії книги (реєстрів) обл іку придбання та реалізації товару (робіт, послуг);

- завірені належним чи ном копії книги (реєстрів) реє страції доручень;

- завірені належним чи ном копії книги (реєстрів) скл адського обліку;

- векселі та документи щодо їх руху;

- завірені належни м чином копії накази про приз начення службових осіб ТОВ « Полімер Пак»(код ЄДРПОУ 25655892), а саме: генерального директора , директора, головного бухгал тера;

- належно завірені коп ії журналів-ордерів і відомо стей по рахункам 10 «Основні за соби», 31 «Грошові кошти»стано м на 05.07.2011 року.

Постанова є обов' язков ою для виконання службовими особами ТОВ «Полімер Пак»(ко д ЄДРПОУ 25655892).

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Бориспільськог о міськрайонного суду

Київської області С.М.Воз нюк