Постанова

від 23.06.2011 по справі 4-1803/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1803/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2011 року

Суддя Рівненського місько го суду Музичук Н.Ю., розглянув ши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області підполковника подат кової міліції Шаблія В.І. на розкриття банківської тає мниці і проведення виїмки до кументів, що становлять банк івську таємницю підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ П М ДПА в Рівненській області з находиться кримінальна спра ва №70/55-10 порушена відносно під приємця ОСОБА_3 ( код НОМ ЕР_2) по факту умисного ухиле ння від сплати податків за оз наками злочину передбаченог о ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, бу дучи зареєстрованим державн им реєстратором виконавчого комітету Рівненської місько ї влади від 09.10.1995 року за №13870 як пр иватний підприємець, являючи сь платником податку на дода ну вартість відповідно до св ідоцтва платника ПДВ від 14.12.2007 р оку за №НОМЕР_3, шляхом укл адення фіктивних договорів і з суб' єктами підприємницьк ої діяльності які вироком Рі вненського міського суду від 25.05.2010 року по судові справі №1-386/10 визнані як фіктивні, а саме : П ОГ «Інвабуд», ПП «Агроімпекс - Ресурс»та ПП «Західлісбуд» , на протязі травня 2007 року - січ ня 2009 року, умисно ухилився від сплати податків на суму 4658837 гр н.

Із матеріалів справи вбачається, що ПОГ «Інвабуд» , ПП «Агроімпекс - Ресурс»та ПП «Західлісбуд», отримані кош ти від різних СПД, в т.ч. від п/п ОСОБА_3, перераховували на розрахункові рахунки підпри ємців ОСОБА_2, ОСОБА_4 т а ОСОБА_5

Також встановлено, що підприємець ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) має розрахункові ра хунки у Рівненській філії ПА Т КБ «Приватбанк»м. Рівне (МФО 333391) в українській гривні №НО МЕР_4 та №НОМЕР_5.

По кримінальній справі не обхідно встановити, чи надхо дили на розрахункові рахунки підприємця ОСОБА_2 грошов і кошти від ПОГ «Інвабуд», ПП « Агроімпекс - Ресурс»та ПП «За хідлісбуд», з яким призначен ня та як було їх використано.

Розглянувши подання та вра ховуючи, що інформація про ру х коштів підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) по рахункам у Рівненській філії ПАТ КБ «П риватбанк»м. Рівне (МФО 333391) в ук раїнській гривні №НОМЕР_4 та №НОМЕР_5 має істотне зн ачення для встановлення істи ни по справі і в свою чергу є б анківською таємницею, керуюч ись ст.130, ч.4 ст.178 КПК України та с т.ст. 60, 62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність », -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл працівник ам податкової міліції на роз криття банківської таємниці і проведення виїмки докумен тів, що становлять банківськ у таємницю клієнта - підприєм ця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) п о рахункам у Рівненській філ ії ПАТ КБ «Приватбанк»м. Рівн е (МФО 333391) в українській гривні №НОМЕР_4 та №НОМЕР_5, а с аме :

· копій документі в, оригінали яких знаходятьс я на електронних (магнітних) н осіях (руху коштів), та які від ображують надходження та спи сання коштів за період з 01.01.2007 р оку по 01.10.2010 року, із зазначення м вхідного та вихідного зали шків, прибуткової та видатко вої частини, призначення пла тежів, дати та часу надходжен ня коштів на рахунок та перер ахування з нього, документів , на підставі яких проведені о перації, повних назв контраг ентів, які перерахували та як им перераховані кошти, їхні к оди ЄДРПОУ, МФО й номерів раху нків контрагентів, з якими пр оведені операції на паперово му та магнітному (електронно му) носіях;

· копій документі в справи з юридичного оформл ення рахунків, в тому числі ре єстраційних документів під приємця, договорів щодо відк риття і обслуговування рахун ку та використання системи „ Клієнт - банк”, заяви та дору чення від імені підприємця, д окументів кредитних справ, а також картки зі зразками їх п ідписів і відбитку печатки п ідприємця ;

· грошових чеків п ро видачу готівки з вказаних рахунків,

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Рівненського місь кого суду Н.Ю.Музичук