Постанова

від 23.06.2011 по справі 4-1805/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1805/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2011 року

Суддя Рівненського міськ ого суду Музичук Н.Ю., розгляну вши подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області підполковника подат кової міліції Шаблія В.І. на розкриття банківської тає мниці і проведення виїмки до кументів, що становлять банк івську таємницю підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Рівненській області знаходи ться кримінальна справа №70/55-10 порушена відносно підприємц я ОСОБА_3 ( код НОМЕР_2) по факту умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.2 12 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що ОСОБА_3, будучи з ареєстрованим державним реє стратором виконавчого коміт ету Рівненської міської влад и від 09.10.1995 року за №13870 як приватн ий підприємець, являючись пл атником податку на додану ва ртість відповідно до свідоцт ва платника ПДВ від 14.12.2007 року з а №НОМЕР_4, шляхом укладен ня фіктивних договорів із су б'єктами підприємницької д іяльності які вироком Рівнен ського міського суду від 25.05.2010 р оку по судові справі №1-386/10 визн ані як фіктивні, а саме : ПОГ «І нвабуд», ПП «Агроімпекс - Ресу рс»та ПП «Західлісбуд», на пр отязі травня 2007 року - січня 2009 р оку, умисно ухилився від спла ти податків на суму 4658837 грн.

ПОГ «Інвабуд», ПП «Агроімпе кс - Ресурс»та ПП «Західлісбу д», отримані кошти від різних СПД, в т.ч. від п/п ОСОБА_3, пе рераховували на розрахунков і рахунки підприємців ОСОБ А_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_5

Також встановлено, що підпр иємець ОСОБА_2 (код НОМЕР _1) має розрахунковий рахуно к у Рівненській філії ТОВ «Ук рпромбанк»м. Рівне (МФО 333711) в ук раїнській гривні №НОМЕР_3 .

По кримінальній справі нео бхідно встановити, чи надход или на розрахунковий рахунок підприємця ОСОБА_2 грошов і кошти від ПОГ «Інвабуд», ПП « Агроімпекс - Ресурс»та ПП «За хідлісбуд», з яким призначен ня та як було їх використано.

Розглянувши подання та вра ховуючи, що інформація про ру х коштів підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) по рахунку у Рівненській філії ТОВ «Укрп ромбанк»м. Рівне (МФО 333711) в укра їнській гривні №НОМЕР_3 ма є істотне значення для встан овлення істини по справі і в с вою чергу є банківською таєм ницею, керуючись ст.130, ч.4 ст.178 КП К України та ст.ст. 60, 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл працівникам податкової міліції на розкр иття банківської таємниці і проведення виїмки документі в, що становлять банківську т аємницю клієнта - підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) по р ахунку у Рівненській філії Т ОВ «Укрпромбанк»м. Рівне (МФО 333711) в українській гривні №НО МЕР_3, а саме :

· копій документі в, оригінали яких знаходятьс я на електронних (магнітних) н осіях (руху коштів), та які від ображують надходження та спи сання коштів за період з 01.01.2007 р оку по 01.10.2010 року, із зазначення м вхідного та вихідного зали шків, прибуткової та видатко вої частини, призначення пла тежів, дати та часу надходжен ня коштів на рахунок та перер ахування з нього, документів , на підставі яких проведені о перації, повних назв контраг ентів, які перерахували та як им перераховані кошти, їхні к оди ЄДРПОУ, МФО й номерів раху нків контрагентів, з якими пр оведені операції на паперово му та магнітному (електронно му) носіях;

· копій документі в справи з юридичного оформл ення рахунку, в тому числі реє страційних документів підп риємця, договорів щодо відкр иття і обслуговування рахунк у та використання системи „К лієнт - банк”, заяви та доруч ення від імені підприємця, до кументів кредитних справ, а т акож картки зі зразками їх пі дписів і відбитку печатки пі дприємця ;

· грошових чеків п ро видачу готівки з вказаног о рахунку,

в разі відсутності оригіна лів надати засвідчені копії вказаних документів та прото колів виїмки, що підтверджую ть вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Рівненського місько го суду Н.Ю.Музичук