Постанова

від 04.07.2011 по справі 4-1343/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1343/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чер нігівській області Кантур О.А. про проведення виїмки д окументів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівсь кій області розслідується кр имінальна справа №903/229 відносн о директора ПП «Укрнафтотрей д» ОСОБА_3 про умисне ухил ення від сплати податків у ве ликих розмірах за ознаками з лочину, передбаченого ч.2 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з СТОВ «Др ужба Нова» (31333767) протягом 2008 - 2011 ро ків, а саме реалізовував оста нньому бензин моторний та ди зельне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб СТОВ «Дру жба Нова» займались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036 ) та ПП «Інтранском» (37308168).

Дослідивши матеріали дано ї справи, ознайомившись з мат еріалами кримінальної справ и, приходжу до висновку, що под ання обґрунтоване та підляга є задоволенню, оскільки у СТО В «Дружба Нова» можуть знахо дитись документи та інформац ія, що має безпосереднє значе ння для встановлення істини по даній кримінальній справі (бухгалтерські та фінансово -господарські документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК Укра їни, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку ориг іналів документів на СТОВ «Д ружба Нова» (31333767, Варвинський р айон, с. Озеряни, вул. 19-Березня, 7), що засвідчують правові вза ємовідносини даного підприє мства з ПП «Укрнафтотрейд» (к од 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП « Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранс ком» (37308168), а саме: договорів, под аткових накладних, видаткови х накладних, товарно-транспо ртних накладних, сертифікаті в якості та паспортів якості , рахунків-фактур, платіжних д оручень, виписок банку, вексе лів, актів прийому-передачі в екселів, листів, доручень, кни г обліку в' їзду та виїзду ав тотранспорту, актів взаємозв ірок, реєстрів виданих та отр иманих податкових накладних , зведені регістри бухгалтер ського обліку (журнали-ордер и, картки рахунків, оборотно-с альдові відомості, тощо) за пе ріод з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року.

Постанова не оскаржується .

Суддя: О. Ф. Подалюка