Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-1204/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1204/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ :

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110, порушена відно сно ОСОБА_2 за ознаками зл очину, передбаченого ч.3 ст.212,ч. 2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстраці ї ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРП ОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди п ідприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного форм ування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, то вари (роботи, послуги) на їх ад ресу не поставляв. Встановле но, що ПП «Агротрейд 2008», в пері од часу з вересня 2008 року по кві тень 2009 року «нібито»реалізув ало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних суб' є ктів підприємницької діяльн ості, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий к редит з ПДВ на загальну суму - 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБ А_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шля хом реєстрації в органах дер жавної влади юридичної особи - ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДР ПОУ 36064630) на ім' я свого двоюрід ного брата ОСОБА_3, без мет и заняття господарською діял ьністю та досягнення економі чних результатів від її здій снення, тобто з метою прикрит тя незаконної діяльності щод о надання неправомірної виго ди у вигляді незаконного фор мування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контраг ентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що П П «Агротрейд 2008»мало фінансов о-господарські відносини з В КФ «Югдорсервіс»(приватне пі дприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024), предметом яких була поставк а на адресу вказаного суб' є кта господарської діяльност і гірчиці.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, а також фактично ї наявності товарів, у слідст ва виникла необхідність у ви їмки оригіналів документів-ф інансово-господарської діял ьності ВКФ «Югдорсервіс»(при ватне підприємство) (код за ЄД РПОУ 30391024) по взаємовідносинам з ПП «Агротрейд 2008»за період ч асу з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенн і ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 3 0391024) знаходяться документи, як і мають значення для встанов лення істини по справі, керую чись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ВКФ «Югдорсервіс»(прив атне підприємство) (код за ЄДР ПОУ 30391024), які знаходяться в прим іщенні ВКФ «Югдорсервіс»(при ватне підприємство) (код за ЄД РПОУ 30391024), а саме: документів, по в' язаних з придбанням товар ів (робіт, послуг) у ПП «Агротр ейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за пер іод часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: дог оворів з додатками, специфік ацій до них, додаткових угод, н акладних, актів прийому-пере дачі товарів (робіт, послуг), п одаткових накладних, товарно -транспортних накладних, дов іреностей, документів, пов' язаних з розрахунками (банкі вських виписок та інших плат іжних документів), актів взає морозрахунків, реєстрів отри маних податкових накладних т а інших; документів, пов' яза них з реалізацією на адресу і нших суб' єктів господарюва ння товарів (робіт, послуг), пр идбаних у ПП «Агротрейд 2008»(ко д за ЄДРПОУ 36064630) в період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з д одатками, специфікацій до ни х, додаткових угод, накладних , актів прийому-передачі това рів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспор тних накладних, довіреностей , документів, пов' язаних з ро зрахунками (банківських випи сок та інших платіжних докум ентів), актів взаєморозрахун ків, реєстрів отриманих пода ткових накладних та інших.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: Ю.В. Геєць