Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-1189/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1189/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110, порушена відно сно ОСОБА_2 за ознаками зл очину, передбаченого ч.3 ст.212,ч. 2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстраці ї ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРП ОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди п ідприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного форм ування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, то вари (роботи, послуги) на їх ад ресу не поставляв. Встановле но, що ПП «Агротрейд 2008», в пері од часу з вересня 2008 року по кві тень 2009 року «нібито»реалізув ало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних суб' є ктів підприємницької діяльн ості, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий к редит з ПДВ на загальну суму - 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБ А_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шля хом реєстрації в органах дер жавної влади юридичної особи - ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДР ПОУ 36064630) на ім' я свого двоюрід ного брата ОСОБА_3, без мет и заняття господарською діял ьністю та досягнення економі чних результатів від її здій снення, тобто з метою прикрит тя незаконної діяльності щод о надання неправомірної виго ди у вигляді незаконного фор мування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контраг ентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що П П «Агротрейд 2008»мало фінансов о-господарські відносини з Д П «Дослідне господарство «Зо ря»Хмельницького інституту агропромислового виробницт ва Національної академії агр арних наук України (код за ЄДР ПОУ 05453769), предметом яких була по ставка на адресу вказаного с уб' єкта господарської діял ьності товарів (робіт, послуг ).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, а також фактично ї наявності товарів, у слідст ва виникла необхідність у ви їмки оригіналів документів-ф інансово-господарської діял ьності ДП «Дослідне господар ство «Зоря»Хмельницького ін ституту агропромислового ви робництва Національної акад емії аграрних наук України (к од за ЄДРПОУ 05453769) по взаємовідн осинам з ПП «Агротрейд 2008»за п еріод часу з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенн і ДП «Дослідне господарство «Зоря»Хмельницького інстит уту агропромислового виробн ицтва Національної академії аграрних наук України (код за ЄДРПОУ 05453769) знаходяться докум енти, які мають значення для в становлення істини по справі , керуючись ст.ст. 130, 178 КПК Украї ни, -

ПОСТАНОВИВ :

Надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ДП «Дослідне господарс тво «Зоря»Хмельницького інс титуту агропромислового вир обництва Національної акаде мії аграрних наук України (ко д за ЄДРПОУ 05453769), які знаходятьс я в приміщенні ДП «Дослідне г осподарство «Зоря»Хмельниц ького інституту агропромисл ового виробництва Національ ної академії аграрних наук У країни (код за ЄДРПОУ 05453769), а сам е: документів, пов' язаних з п ридбанням товарів (робіт, пос луг) у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за період часу з 01.01.200 8 по 01.01.2011, а саме: договорів з дод атками, специфікацій до них, д одаткових угод, накладних, ак тів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових на кладних, товарно-транспортни х накладних, довіреностей, до кументів, пов' язаних з розр ахунками (банківських виписо к та інших платіжних докумен тів), актів взаєморозрахункі в, реєстрів отриманих податк ових накладних та інших; доку ментів, пов' язаних з реаліз ацією на адресу інших суб' є ктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36 064630) в період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а с аме: договорів з додатками, сп ецифікацій до них, додаткови х угод, накладних, актів прийо му-передачі товарів (робіт, по слуг), податкових накладних, т оварно-транспортних накладн их, довіреностей, документів , пов' язаних з розрахунками (банківських виписок та інши х платіжних документів), акті в взаєморозрахунків, реєстрі в отриманих податкових накла дних та інших.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: Ю.В. Геєць